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短期活动比率（摘要）
Costco Wholesale Corp.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
以下是对所提供数据的分析总结。
- 存货周转率
- 数据显示，存货周转率在观察期内呈现波动趋势。从2020年11月到2021年8月，该比率总体呈上升趋势，从10.08增加到12.01。随后，在2021年11月略有下降至10.46，但在2023年2月显著上升至12.82。此后，该比率在11.96到13.24之间波动，表明库存管理效率相对稳定，但存在一定程度的季节性或周期性变化。2024年9月和2024年11月的数据显示出下降趋势，需要进一步观察是否会持续。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在观察期内也表现出波动性。该比率从2020年11月的102.87下降到2021年2月的90.47，随后在2021年5月回升至114.66。此后，该比率在90至114之间波动。2022年2月至2023年2月期间，该比率呈现下降趋势，并在2023年2月达到最低点84.76。之后，该比率有所回升，但整体水平低于早期阶段。2025年5月的数据显示出进一步下降的趋势。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率在观察期内总体呈上升趋势。从2020年11月的8.83增加到2025年5月的12.13。虽然期间存在小幅波动，但整体趋势表明公司在延长应付账款期限方面有所改善。这种趋势可能反映了公司与供应商之间更强的议价能力，或者更有效的现金流管理。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率的数据相对不完整，但从可用数据来看，该比率在2021年5月达到峰值3000.81，随后大幅下降。在2021年8月至2023年5月期间，该比率在72.76到391.97之间波动。2024年9月的数据显示该比率有所回升至460.95，但仍低于2021年的峰值。数据的缺失限制了对该比率趋势的全面分析。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈负相关关系。数据显示，库存周转天数从2020年11月的36天下降到2021年8月的30天，表明库存管理效率有所提高。此后，该天数在28到31天之间波动，表明库存管理相对稳定。2024年9月和2024年11月的数据显示出略微上升的趋势。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在观察期内保持相对稳定，始终在3到4天之间。这表明公司在收回应收账款方面效率很高，且收款周期非常短。
- 运行周期
- 运行周期在观察期内呈现下降趋势，从2020年11月的40天下降到2025年8月的32天。这表明公司在缩短从购买原材料到收到现金的整个运营周期方面取得了进展。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数在观察期内波动，但总体趋势略有上升，从2020年11月的41天增加到2025年5月的31天。这与应付账款周转率的上升趋势相符，表明公司在延长应付账款期限方面有所改善。
- 现金周转周期
- 现金周转周期的数据波动较大，且存在缺失值。在可用数据中，该周期在-1到4天之间波动。负值可能表明公司在运营过程中存在现金流入大于现金流出的情况。数据的缺失限制了对该比率趋势的全面分析。
总体而言，数据显示公司在库存管理和运营周期方面表现出积极的趋势。然而，应收账款周转率的下降趋势值得关注，可能需要进一步调查以确定其根本原因。应付账款周转率的上升趋势表明公司在现金流管理方面有所改善。由于部分数据的缺失，对营运资金周转率和现金周转周期的分析受到限制。
离职率
平均天数比率
存货周转率
Costco Wholesale Corp.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 商品成本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 商品库存 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
存货周转率 = (商品成本Q4 2025
+ 商品成本Q3 2025
+ 商品成本Q2 2025
+ 商品成本Q1 2025)
÷ 商品库存
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 商品成本
- 数据显示，商品成本在观察期内呈现波动上升的趋势。从2020年11月到2021年8月，商品成本逐步增加，并在2021年8月达到一个峰值。随后，商品成本有所回落，但在2022年8月再次显著上升，并保持在较高水平。2024年再次出现显著增长，并在2025年2月达到最高点。整体而言，商品成本呈现出周期性波动，但长期趋势为上升。
- 商品库存
- 商品库存的变动相对平稳，但同样存在波动。在2021年11月达到一个较高水平，随后略有下降。2022年8月和2023年9月库存水平再次上升，并在2024年9月达到峰值。总体而言，库存水平在一定范围内波动，但没有呈现出明显的长期趋势。
- 存货周转率
- 存货周转率在观察期内呈现出波动性。从2020年11月到2021年8月，存货周转率总体呈上升趋势，表明库存管理效率有所提高。2021年11月周转率有所下降，随后在2022年2月和2023年2月出现显著提升。2024年8月周转率下降，但在2025年2月和5月再次回升，并达到观察期内的最高值。整体来看，存货周转率的波动与商品成本和商品库存的变化相关联，可能反映了销售情况和供应链管理策略的调整。
综合来看，商品成本的上升可能对盈利能力构成压力。虽然存货周转率在某些时期有所提高，但需要进一步分析销售额的增长情况，以确定库存管理效率的实际提升程度。库存水平的波动可能与季节性需求、促销活动或供应链中断有关。持续关注这些关键财务指标的变化，有助于评估运营效率和财务状况。
应收账款周转率
Costco Wholesale Corp.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
应收账款周转率 = (净销售额Q4 2025
+ 净销售额Q3 2025
+ 净销售额Q2 2025
+ 净销售额Q1 2025)
÷ 应收账款净额
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 净销售额
- 数据显示，净销售额在观察期内呈现出显著的波动性。从2020年11月到2021年8月，销售额逐步增长，并在2021年8月达到一个峰值。随后，销售额在2021年11月有所回落，但在2022年8月再次大幅增长，达到历史最高点。此后，销售额在2022年11月出现明显下降，并在2023年9月达到一个相对低谷。2023年11月至2024年5月期间，销售额呈现恢复性增长，并在2024年9月达到较高水平。2024年11月至2025年8月，销售额持续增长，并在2025年8月达到新的峰值。整体而言，销售额呈现出周期性变化，可能受到季节性因素、宏观经济环境或公司特定策略的影响。
- 应收账款净额
- 应收账款净额在观察期内总体呈现上升趋势，但增长速度并不稳定。在2021年2月和2022年2月，应收账款净额出现相对明显的增长。此后，增长速度有所放缓，但在2023年2月和2024年2月再次出现增长。2025年2月，应收账款净额达到最高点。应收账款净额的增加可能与销售额的增长有关，但也需要进一步分析以确定是否存在信用风险增加的情况。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在观察期内波动较大。在2020年11月和2021年5月，周转率达到相对较高水平。随后，周转率在2021年8月和2022年2月有所下降。2022年5月至2023年5月，周转率呈现波动，并在2023年9月达到一个相对低谷。2023年11月至2024年5月，周转率有所回升，但在2024年9月和2024年11月再次下降。2025年2月和2025年5月，周转率持续下降，并在2025年8月达到最低点。周转率的下降可能表明应收账款回收速度减慢，或者公司采取了更宽松的信用政策。周转率与销售额和应收账款净额的变化密切相关，需要综合考虑才能得出准确的结论。
- 综合观察
- 净销售额的增长与应收账款净额的增加存在一定的相关性，但应收账款周转率的下降表明，尽管销售额增长，但应收账款的回收效率可能有所降低。这可能需要公司关注应收账款的管理，以避免坏账风险的增加。整体而言，数据呈现出复杂的趋势，需要结合行业背景、竞争态势以及公司自身的经营策略进行深入分析，才能更全面地了解其财务状况和经营表现。
应付账款周转率
Costco Wholesale Corp.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 商品成本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付帐款 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
应付账款周转率 = (商品成本Q4 2025
+ 商品成本Q3 2025
+ 商品成本Q2 2025
+ 商品成本Q1 2025)
÷ 应付帐款
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 商品成本
- 商品成本在观察期间呈现出显著的波动。从2020年11月到2021年8月，商品成本相对稳定，并在2021年8月出现大幅增长。随后，商品成本有所回落，但在2022年8月再次大幅攀升，并保持在较高水平。2023年9月出现峰值后，商品成本在2024年有所波动，并在2025年8月达到最高点。总体而言，商品成本呈现出上升趋势，且波动性较大，可能受到供应链、通货膨胀或其他外部因素的影响。
- 应付帐款
- 应付帐款的数值在观察期间内也呈现出波动。从2020年11月到2021年11月，应付帐款先下降后上升。2022年，应付帐款保持相对稳定，并在2023年显著增加。2024年，应付帐款继续上升，并在2025年2月达到峰值后略有下降。整体来看，应付帐款的趋势与商品成本的变化存在一定关联，但幅度相对较小。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率在观察期间内波动较大。从2020年11月到2021年2月，周转率呈现上升趋势。随后，周转率有所下降，并在2021年11月达到相对较低水平。2022年和2023年，周转率再次上升，并在2023年2月达到峰值。2023年9月后，周转率有所下降，并在2024年和2025年呈现波动。周转率的波动可能反映了供应商付款政策、采购策略或现金流管理的变化。值得注意的是，周转率与商品成本和应付帐款的变化存在一定的反向关系，即商品成本上升时，周转率可能下降，反之亦然。
综合来看，数据表明，商品成本和应付帐款都呈现出波动性，且商品成本的上升趋势较为明显。应付账款周转率的波动可能与商品成本和应付帐款的变化有关，反映了企业在采购和支付方面的策略调整。进一步分析需要结合其他财务数据和行业背景，以更全面地了解企业的经营状况。
营运资金周转率
Costco Wholesale Corp.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
营运资金周转率 = (净销售额Q4 2025
+ 净销售额Q3 2025
+ 净销售额Q2 2025
+ 净销售额Q1 2025)
÷ 营运资金
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 营运资金
- 数据显示，营运资金在观察期内经历了显著波动。最初呈现负值，并在2021年8月29日转为正值。随后，营运资金持续增长，至2023年9月3日达到峰值。之后，营运资金出现大幅下降，并在2024年2月18日转为负值。此后，营运资金呈现恢复趋势，但波动性依然存在。这种波动可能反映了现金流管理、应收账款和应付账款的变动，以及库存水平的调整。
- 净销售额
- 净销售额总体呈现增长趋势，但增长并非线性。在2021年8月29日达到一个显著高峰，随后有所回落。此后，净销售额再次增长，并在2024年5月12日达到新的峰值。2024年11月24日和2025年2月16日的数据显示，净销售额继续保持较高水平。这种增长可能受到多种因素的影响，包括市场需求、季节性因素和促销活动。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率的数据显示出较大的波动性。在可用的数据中，该比率在2021年8月29日达到峰值，随后大幅下降。在后续期间，该比率呈现波动，但总体上维持在较低水平。2024年9月1日和2024年11月24日的数据显示，该比率有所回升。营运资金周转率的波动可能与营运资金的波动以及净销售额的变化有关。较高的周转率通常表明公司能够有效地利用其营运资金来产生销售额。
总体而言，数据显示公司在营运资金管理和销售额增长方面面临着挑战和机遇。营运资金的波动性需要密切关注，以确保公司拥有足够的流动性来满足其运营需求。净销售额的增长趋势表明公司具有较强的市场竞争力，但需要持续关注市场变化和竞争对手的动态。营运资金周转率的波动性表明公司需要优化其营运资金管理策略，以提高效率和盈利能力。
库存周转天数
Costco Wholesale Corp.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 存货周转率
- 数据显示，存货周转率在观察期内呈现波动上升的趋势。从2020年11月的10.08到2025年8月的13.24，整体上有所提升。在2021年，该比率经历了持续增长，从11.19上升至12.01。随后，在2021年11月出现小幅回落至10.46，但在2023年2月显著反弹至12.82。此后，该比率在11.96至13.24之间波动，表明库存管理效率有所改善，但存在一定程度的季节性或周期性变化。2024年8月出现回落，随后在2025年5月有所回升。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系。数据显示，库存周转天数从2020年11月的36天逐渐下降至2021年8月的30天，表明库存销售速度加快。在2021年11月，该指标略有上升至35天，随后在2023年2月降至28天，达到最低点。此后，库存周转天数在28至34天之间波动。2024年9月回升至31天，随后在2025年5月回落至29天，表明库存管理策略的调整对库存持有时间产生了影响。整体而言，库存周转天数呈现下降趋势，意味着库存管理效率的提升。
- 整体趋势
- 综合来看，数据显示该公司在库存管理方面表现出积极的趋势。存货周转率的提高和库存周转天数的缩短表明，该公司能够更有效地管理库存，减少库存积压，并加快资金周转。虽然存在一些波动，但整体趋势表明库存管理策略的有效性。需要注意的是，2024年8月和2024年9月的指标变化可能需要进一步分析，以确定其背后的原因，例如促销活动、供应链问题或季节性需求变化等。
应收账款周转天数
Costco Wholesale Corp.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 应收账款周转率
- 数据显示，该指标在观察期内呈现波动趋势。从2020年11月至2021年5月，该比率经历了先下降后上升的过程，从102.87上升至114.66。随后，在2021年8月至2022年2月期间，该比率有所下降，从106.52降至92.37。2022年5月至2023年5月，该比率再次呈现上升趋势，达到104.03。此后，该比率在2023年8月至2024年2月期间持续下降，最低点为84.67。2024年5月至2025年5月，该比率呈现小幅波动，但整体维持在84.27至91.71之间。最新的数据表明，该比率在2025年8月略有上升，达到91.71。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在整个观察期内基本保持稳定，始终为4天。这意味着公司收回应收账款的速度几乎没有变化，维持在非常快的水平。这种稳定性表明公司在信用政策和收款效率方面表现一致。
- 总体趋势
- 尽管应收账款周转天数保持稳定，但应收账款周转率的波动表明公司可能在不同时期面临不同的销售环境或调整了收款策略。周转率的下降可能与销售额下降、信用政策放宽或收款效率降低有关。周转率的上升则可能表明销售额增加、信用政策收紧或收款效率提高。需要注意的是，周转天数稳定，周转率波动，可能意味着销售额的波动是导致周转率变化的主要因素。
- 潜在洞察
- 持续稳定的应收账款周转天数表明公司在管理应收账款方面具有较强的控制力。然而，应收账款周转率的波动需要进一步分析，以确定其背后的原因。例如，可以结合销售额、信用政策和收款成本等数据进行综合分析，以评估公司应收账款管理策略的有效性。此外，需要关注周转率的长期趋势，以判断公司应收账款管理策略是否需要进行调整。
运行周期
Costco Wholesale Corp.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= + =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示，库存周转天数在观察期内呈现波动趋势。从2020年11月22日的36天开始，该指标经历下降，在2021年8月29日达到最低点30天。随后，库存周转天数有所回升，至2021年11月21日达到35天。此后，该指标在31至35天之间波动，并在2024年11月24日达到31天。最近的数据显示，该指标在2025年5月11日为29天，2025年8月31日为28天，表明库存管理效率可能有所提升。整体而言，该指标在观察期内保持相对稳定，但存在季节性或周期性波动。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在整个观察期内表现出高度的稳定性。该指标始终保持在3至4天之间，几乎没有显著变化。这种稳定性表明公司在应收账款管理方面具有良好的控制力，并且能够有效地收回账款。这种稳定的表现也可能反映了公司与客户之间的良好信用关系。
- 运行周期
- 运行周期，即从库存采购到现金回收的整个过程所需的时间，在观察期内也呈现出一定的波动性。从2020年11月22日的40天开始，运行周期逐渐缩短，在2021年8月29日达到33天的最低点。随后，该指标有所回升，至2021年11月21日达到39天。此后，运行周期在32至38天之间波动。最近的数据显示，该指标在2025年8月31日为32天，表明整体运营效率可能有所改善。运行周期与库存周转天数和应收账款周转天数密切相关，其波动反映了公司在整个供应链管理方面的表现。
总体而言，数据显示公司在应收账款管理方面表现出色，并保持了相对稳定的运营效率。库存周转天数和运行周期存在波动，但整体趋势表明公司在库存管理和运营流程方面具有一定的控制力。持续关注这些指标的变化，有助于更好地了解公司的财务状况和运营效率。
应付账款周转天数
Costco Wholesale Corp.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1 Q4 2025 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 应付账款周转率
- 数据显示，应付账款周转率在观察期内呈现波动上升的趋势。从2020年11月的8.83，逐步上升至2025年8月的12.13。期间虽有小幅下降，但整体趋势明显。2023年2月达到峰值12.56，随后略有回落，并在2025年8月再次接近该水平。这表明企业在管理与供应商的信用关系方面，效率有所提高，或者采购策略发生了变化。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数与应付账款周转率呈反向关系。数据显示，该指标从2020年11月的41天，逐渐下降至2025年8月的30天。同样，期间存在波动，但整体趋势是缩短。2023年2月达到最低值29天，随后略有上升，并在2025年8月再次接近该水平。周转天数的缩短意味着企业支付账款的速度加快，可能反映了与供应商之间更强的合作关系，或者企业利用了早期付款折扣等措施。
- 整体趋势
- 综合来看，数据表明企业在应付账款管理方面表现出积极的变化。周转率的提高和周转天数的缩短，可能意味着企业在优化现金流、降低融资成本以及改善与供应商关系方面取得了进展。需要注意的是，这些变化也可能受到宏观经济环境、行业竞争以及企业自身经营策略的影响。进一步分析需要结合其他财务指标和非财务信息，才能更全面地评估这些趋势的意义。
现金周转周期
Costco Wholesale Corp.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= + – =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示，库存周转天数在观察期内呈现波动趋势。从2020年11月22日的36天开始，该指标逐渐下降至2021年8月29日的30天，随后在2021年11月21日回升至35天。此后，该指标在33-34天之间波动，并在2023年2月12日降至28天。2023年5月7日至2024年11月24日期间，该指标在29-31天之间小幅波动。最新的数据表明，该指标在2025年2月16日为34天，在2025年5月11日降至29天，并在2025年8月31日回升至28天。总体而言，该指标在观察期内保持相对稳定，但存在季节性或周期性波动。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在整个观察期内保持高度稳定，始终在3-4天之间。这种稳定性表明公司在应收账款管理方面表现出一致性，且收款效率较高。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数也呈现波动趋势。从2020年11月22日的41天开始，该指标下降至2021年2月14日的34天，并在随后几个季度保持在33-40天之间。2022年2月13日降至29天，随后在30-35天之间波动。最新的数据表明，该指标在2025年8月31日为30天。整体而言，该指标的波动幅度相对较大，可能受到供应商信用政策或采购策略的影响。
- 现金周转周期
- 现金周转周期在观察期内呈现负值和正值交替的情况。在早期阶段，该指标为负值，表明公司在将库存转化为现金方面效率较高。随后，该指标变为正值，并在3-5天之间波动。2023年9月3日的数据缺失，导致无法评估该期间的现金周转周期。最新的数据表明，该指标在2025年8月31日为5天，在2025年2月16日为2天，在2025年5月11日为2天。现金周转周期反映了公司运营资金的效率，正值意味着公司需要更长的时间将投资转化为现金。
总体而言，数据显示公司在应收账款管理方面表现出色，库存周转和应付账款周转则呈现一定的波动性。现金周转周期在不同时期有所变化，需要进一步分析以确定其潜在影响。