现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
ON Semiconductor Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
|
截至 3 个月 |
2024年3月29日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月29日 |
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2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年7月1日 |
|
2022年4月1日 |
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2021年12月31日 |
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2021年10月1日 |
|
2021年7月2日 |
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2021年4月2日 |
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2020年12月31日 |
|
2020年10月2日 |
|
2020年7月3日 |
|
2020年4月3日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月27日 |
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2019年6月28日 |
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2019年3月29日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
453,700) | |
563,400) | |
582,900) | |
577,100) | |
462,200) | |
604,300) | |
311,900) | |
456,600) | |
531,000) | |
426,400) | |
310,400) | |
184,100) | |
90,300) | |
89,800) | |
161,200) | |
(900) | |
(13,700) | |
56,900) | |
(60,000) | |
102,900) | |
114,100) | |
|
|
折旧和摊销 |
154,900) | |
160,300) | |
155,400) | |
148,800) | |
145,000) | |
133,200) | |
139,600) | |
138,400) | |
140,600) | |
140,300) | |
149,900) | |
153,100) | |
153,400) | |
153,800) | |
156,200) | |
153,900) | |
161,200) | |
162,000) | |
151,300) | |
144,000) | |
135,800) | |
|
|
出售或处置固定资产所得损失（损益） |
100) | |
4,300) | |
2,500) | |
3,600) | |
1,200) | |
500) | |
(16,500) | |
—) | |
(16,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
（收益）业务剥离损失 |
—) | |
—) | |
100) | |
(500) | |
1,100) | |
(64,900) | |
(200) | |
(1,900) | |
—) | |
—) | |
(10,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
提前还款的损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13,300) | |
(200) | |
—) | |
7,300) | |
—) | |
2,800) | |
—) | |
26,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,800) | |
400) | |
—) | |
|
|
债务贴现摊销和发行成本 |
2,700) | |
2,600) | |
2,900) | |
2,900) | |
2,900) | |
2,400) | |
2,600) | |
2,800) | |
3,200) | |
2,700) | |
2,900) | |
2,700) | |
2,400) | |
3,000) | |
3,100) | |
3,000) | |
3,000) | |
3,100) | |
3,300) | |
3,400) | |
3,200) | |
|
|
基于股份的薪酬 |
33,000) | |
30,700) | |
31,100) | |
31,600) | |
27,700) | |
24,300) | |
26,900) | |
27,100) | |
22,500) | |
27,200) | |
22,700) | |
29,100) | |
22,300) | |
16,500) | |
17,500) | |
18,000) | |
15,700) | |
17,700) | |
14,700) | |
27,300) | |
19,700) | |
|
|
可转换票据的非现金利息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7,100) | |
7,000) | |
6,000) | |
4,600) | |
8,800) | |
10,100) | |
9,800) | |
9,500) | |
9,900) | |
9,500) | |
9,300) | |
9,100) | |
|
|
非现金资产减值准备 |
—) | |
6,800) | |
—) | |
—) | |
12,700) | |
—) | |
11,900) | |
—) | |
6,700) | |
—) | |
3,300) | |
1,400) | |
6,100) | |
3,300) | |
7,000) | |
7,100) | |
1,400) | |
500) | |
2,900) | |
400) | |
1,200) | |
|
|
商誉及无形资产减值准备 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
271,800) | |
115,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税余额变动 |
(48,600) | |
(18,700) | |
(79,400) | |
(28,100) | |
(1,500) | |
67,700) | |
(71,300) | |
(31,600) | |
38,300) | |
22,900) | |
44,200) | |
18,500) | |
(23,200) | |
26,500) | |
(136,800) | |
6,700) | |
(19,000) | |
400) | |
(21,500) | |
3,300) | |
29,000) | |
|
|
其他 |
1,800) | |
(6,200) | |
10,800) | |
(2,300) | |
(7,000) | |
(500) | |
(700) | |
800) | |
500) | |
1,800) | |
2,200) | |
2,000) | |
(1,700) | |
3,800) | |
4,600) | |
(1,300) | |
200) | |
2,800) | |
(2,900) | |
5,800) | |
(3,900) | |
|
|
应收帐款 |
55,000) | |
24,600) | |
(31,400) | |
(68,300) | |
(37,700) | |
19,400) | |
277,200) | |
(237,200) | |
(107,200) | |
(98,200) | |
(42,400) | |
14,200) | |
(9,900) | |
52,900) | |
(59,300) | |
(14,900) | |
52,700) | |
11,000) | |
(2,600) | |
13,700) | |
(17,400) | |
|
|
库存 |
(35,700) | |
(26,900) | |
(120,500) | |
(149,700) | |
(198,100) | |
(38,300) | |
(12,400) | |
(67,800) | |
(116,700) | |
(51,300) | |
(18,000) | |
(11,500) | |
(42,000) | |
25,800) | |
(600) | |
(32,000) | |
(19,500) | |
8,200) | |
29,900) | |
(3,500) | |
—) | |
|
|
其他资产 |
(88,200) | |
(12,900) | |
43,200) | |
(84,400) | |
54,800) | |
(61,900) | |
2,900) | |
(50,700) | |
(800) | |
9,100) | |
(35,500) | |
(6,400) | |
9,900) | |
(32,800) | |
(30,700) | |
(2,400) | |
5,900) | |
(5,100) | |
(21,100) | |
(8,000) | |
(400) | |
|
|
应付帐款 |
3,000) | |
(64,100) | |
(2,000) | |
(79,100) | |
53,500) | |
(30,600) | |
10,700) | |
22,400) | |
35,700) | |
45,100) | |
(6,400) | |
23,100) | |
8,900) | |
30,800) | |
1,100) | |
14,700) | |
(12,400) | |
(1,900) | |
11,900) | |
(31,100) | |
(58,800) | |
|
|
应计费用和其他流动负债 |
(5,900) | |
4,600) | |
(7,900) | |
(20,700) | |
(154,600) | |
91,700) | |
(4,400) | |
92,400) | |
(83,200) | |
68,300) | |
(5,800) | |
48,600) | |
12,800) | |
(5,500) | |
10,000) | |
(5,400) | |
(17,600) | |
(196,000) | |
128,100) | |
(35,400) | |
(98,400) | |
|
|
其他长期负债 |
(27,100) | |
(57,300) | |
(21,100) | |
59,900) | |
33,400) | |
(15,800) | |
52,400) | |
(52,800) | |
24,600) | |
22,400) | |
24,600) | |
(3,100) | |
(15,400) | |
23,700) | |
20,000) | |
(1,800) | |
(1,400) | |
22,200) | |
(7,100) | |
(9,900) | |
5,000) | |
|
|
资产和负债变动 |
(98,900) |
|
(132,000) |
|
(139,700) |
|
(342,300) |
|
(248,700) |
|
(35,500) |
|
326,400) |
|
(293,700) |
|
(247,600) |
|
(4,600) |
|
(83,500) |
|
64,900) |
|
(35,700) |
|
94,900) |
|
(59,500) |
|
(41,800) |
|
7,700) |
|
(161,600) |
|
139,100) |
|
(74,200) |
|
(170,000) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整 |
45,000) |
|
47,800) |
|
(16,300) |
|
(186,300) |
|
(53,300) |
|
127,000) |
|
690,500) |
|
(35,800) |
|
(52,400) |
|
200,200) |
|
138,500) |
|
303,900) |
|
128,200) |
|
310,600) |
|
2,200) |
|
155,400) |
|
179,700) |
|
34,800) |
|
302,200) |
|
119,700) |
|
24,100) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
498,700) |
|
611,200) |
|
566,600) |
|
390,800) |
|
408,900) |
|
731,300) |
|
1,002,400) |
|
420,800) |
|
478,600) |
|
626,600) |
|
448,900) |
|
488,000) |
|
218,500) |
|
400,400) |
|
163,400) |
|
154,500) |
|
166,000) |
|
91,700) |
|
242,200) |
|
222,600) |
|
138,200) |
|
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
(222,400) | |
(390,500) | |
(433,000) | |
(430,600) | |
(321,500) | |
(342,000) | |
(271,100) | |
(218,100) | |
(173,800) | |
(169,600) | |
(93,200) | |
(104,800) | |
(77,000) | |
(116,400) | |
(61,600) | |
(73,300) | |
(132,300) | |
(112,400) | |
(111,700) | |
(153,500) | |
(157,000) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
100) | |
1,200) | |
200) | |
900) | |
1,700) | |
100) | |
20,800) | |
1,500) | |
36,700) | |
7,400) | |
—) | |
6,400) | |
200) | |
4,800) | |
600) | |
900) | |
—) | |
400) | |
100) | |
1,400) | |
—) | |
|
|
用于购买财产、厂房和设备的定金（已支付） |
(11,500) | |
4,100) | |
12,900) | |
36,200) | |
(16,700) | |
22,700) | |
(22,300) | |
(33,000) | |
1,600) | |
(25,900) | |
(18,700) | |
(2,400) | |
(400) | |
(100) | |
1,800) | |
(1,700) | |
2,200) | |
4,800) | |
100) | |
9,800) | |
(10,100) | |
|
|
剥离业务，扣除转移的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
172,600) | |
—) | |
77,600) | |
12,900) | |
3,600) | |
3,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
200) | |
—) | |
5,000) | |
—) | |
|
|
购买可供出售的证券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,700) | |
(8,500) | |
(7,800) | |
(5,100) | |
(43,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售可供出售证券或到期证券所得款项 |
—) | |
—) | |
12,700) | |
10,000) | |
10,800) | |
4,800) | |
10,200) | |
10,400) | |
3,400) | |
1,400) | |
2,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与收购业务有关的付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(236,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,400) | |
(399,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,500) | |
—) | |
(21,000) | |
(867,000) | |
—) | |
|
|
结算先前收购的购买价格 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
26,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买生产设施的许可证和押金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100,000) | |
—) | |
|
|
其他 |
(1,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(235,300) |
|
(385,200) |
|
(407,200) |
|
(383,500) |
|
(562,000) |
|
(141,800) |
|
(264,100) |
|
(170,100) |
|
(129,400) |
|
(587,600) |
|
(149,500) |
|
(100,800) |
|
(77,200) |
|
(211,700) |
|
(59,200) |
|
(74,100) |
|
(108,600) |
|
(107,000) |
|
(132,500) |
|
(1,104,300) |
|
(167,100) |
|
|
|
根据ESPP发行普通股的收益 |
7,600) | |
5,900) | |
6,700) | |
5,900) | |
7,300) | |
4,700) | |
5,700) | |
4,700) | |
7,800) | |
5,000) | |
6,200) | |
5,700) | |
6,600) | |
5,800) | |
6,400) | |
3,900) | |
7,500) | |
6,600) | |
5,800) | |
6,400) | |
7,400) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
400) | |
400) | |
400) | |
500) | |
|
|
支付 RSU 的预扣税 |
(37,500) | |
(4,400) | |
(5,900) | |
(8,900) | |
(47,600) | |
(10,700) | |
(4,100) | |
(4,500) | |
(58,800) | |
(4,700) | |
(2,200) | |
(3,500) | |
(28,500) | |
(2,900) | |
(500) | |
(600) | |
(16,000) | |
(1,900) | |
(4,400) | |
(1,100) | |
(26,100) | |
|
|
回购普通股 |
(100,000) | |
(300,200) | |
(99,900) | |
(60,100) | |
(104,000) | |
(92,900) | |
(77,200) | |
(89,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(65,400) | |
—) | |
(13,200) | |
(50,800) | |
(75,000) | |
|
|
债务协议项下的发行和借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
375,000) | |
1,470,000) | |
—) | |
—) | |
500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
787,300) | |
—) | |
—) | |
693,000) | |
—) | |
1,165,000) | |
—) | |
500,500) | |
899,800) | |
4,500) | |
|
|
偿还债务发行和其他融资费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付债券发行和其他融资费用 |
—) | |
(700) | |
(400) | |
(6,500) | |
(4,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
(3,500) | |
—) | |
(200) | |
(2,200) | |
—) | |
—) | |
(2,100) | |
(17,200) | |
(4,700) | |
—) | |
|
|
偿还债务协议项下的借款 |
—) | |
(119,600) | |
(100) | |
(390,000) | |
(1,213,700) | |
(20,500) | |
(2,700) | |
(502,700) | |
(4,100) | |
(51,700) | |
(4,100) | |
(1,060,600) | |
(154,100) | |
(759,300) | |
(1,204,300) | |
(4,300) | |
(56,000) | |
(14,300) | |
(541,500) | |
(26,400) | |
(12,200) | |
|
|
解除与先前收购相关的托管权 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,400) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买债券套期保值的付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(414,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(160,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行认股权证所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
242,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
93,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与在先收购有关的付款 |
—) | |
(5,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
(700) | |
(200) | |
(2,100) | |
(600) | |
(2,800) | |
(600) | |
(4,900) | |
(5,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
融资租赁义务的支付 |
(900) | |
(5,000) | |
(1,700) | |
(5,000) | |
(3,600) | |
1,000) | |
(1,600) | |
(10,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
(200) | |
(200) | |
(200) | |
|
|
向非控股股东派利 |
—) | |
(2,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,100) | |
—) | |
—) | |
(2,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(130,800) |
|
(432,200) |
|
(101,300) |
|
(89,600) |
|
(63,400) |
|
(129,700) |
|
(79,900) |
|
(103,100) |
|
(57,300) |
|
(51,600) |
|
(1,100) |
|
(338,600) |
|
(178,100) |
|
(762,200) |
|
(510,400) |
|
(1,600) |
|
1,030,200) |
|
(19,000) |
|
(80,200) |
|
823,400) |
|
(101,100) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(900) | |
400) | |
(500) | |
(1,100) | |
100) | |
800) | |
(600) | |
(1,900) | |
(700) | |
(300) | |
(200) | |
—) | |
(800) | |
200) | |
300) | |
(100) | |
200) | |
(200) | |
100) | |
300) | |
—) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增（减） |
131,700) |
|
(205,800) |
|
57,600) |
|
(83,400) |
|
(216,400) |
|
460,600) |
|
657,800) |
|
145,700) |
|
291,200) |
|
(12,900) |
|
298,100) |
|
48,600) |
|
(37,600) |
|
(573,300) |
|
(405,900) |
|
78,700) |
|
1,087,800) |
|
(34,500) |
|
29,600) |
|
(58,000) |
|
(130,000) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-10-01), 10-Q (报告日期： 2021-07-02), 10-Q (报告日期： 2021-04-02), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-10-02), 10-Q (报告日期： 2020-07-03), 10-Q (报告日期： 2020-04-03), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-27), 10-Q (报告日期： 2019-06-28), 10-Q (报告日期： 2019-03-29).
从季度数据的趋势可以观察到，公司在不同时间段的财务表现存在一定的波动性。净利润方面，整体走势显示出较大的变动，尤其是在2019年第三季度出现较大亏损，达-60,000千美元，随后在2019年底和2020年第一季度恢复盈利，并且在2021年和2022年持续表现出盈利的增长。然而，此后在2023年部分季度再次出现盈利回落，体现出利润的波动性。值得注意的是，2023年第二季度的净利润达到582,900千美元，创下较高水平，之后的季度略有下滑，但整体仍保持较高的盈利水平。
折旧与摊销方面，数据显示出相对稳定的趋势，周期内略有波动，绝大部分时间在13万到16万千美元之间，体现出固定资产折旧的常规支出特征，没有明显的增长或减少趋势。
出售或处置固定资产的损益在特定季度出现，尤其是在2022年和2023年，表明公司进行了资产优化或出售资产策略。相关亏损和损益金额显著，反映公司在资产管理方面的调整。
关于剥离业务和剥离损失，2022年出现较大金额“115,000千美元”和“271,800千美元”，说明公司在当年进行了一些重大业务剥离，导致相关一次性损失。提前还款的损失也在2021年和2022年部分季度表现突出，显示公司在债务管理上采取了较激进的策略。
从经营活动现金流角度看，绝大部分时间公司提供了大量的经营性现金流，尤其是2022年和2023年表现出更明确的增长趋势，2023年第二季度达到611,200千美元的高点。经营活动产生的现金净额与净利润大致对应，但也存在差异，提示了公司的现金流管理效率较高。
资产变动方面，应收账款、存货和其他资产在不同季度内变化明显。应收账款的波动较大，尤其是在2022年出现大幅下降，可能表明应收账款的收回状况改善。库存方面，2022年和2023年部分季度库存降至较低水平，反映存货管理的优化或销售压力。同时，其他资产的变动显示出公司资产结构调整频繁。
负债结构方面，应付账款和应计费用的变动节奏复杂。应付账款在某些季度表现为增加，显示出供应商负债的增长；而在2022年和2023年前期，出现了显著减少，可能是偿还债务或压缩支付导致的。在其他长期负债方面，数据表现出较大波动，2022年出现了巨额负债的增加（-115,800千美元等），随之在2023年有所减少，表明公司在债务结构调整方面积极应对。
资金筹措和偿还活动方面，2022年和2023年多季度表现出大量融资活动。例如，在2022年第二季度，发行债务获得的资金显著增加（超过1,165,000千美元），表明公司进行大规模融资，可能用于偿还旧债或扩张。同时，偿还债务的规模也较大，显示公司倾向于平衡资金结构。在股东相关方面，回购股份金额在多个季度较大，且在2022年行为尤为显著，反映公司在场外回购股份以支持股价或调节利润。
总体来看，公司在2022年经历了资本结构和运营层面的积极调整，通过大规模融资、股权回购和资产剥离等措施，维持了盈利能力和现金流的强劲表现。然而，不同时期的资产负债波动也显示出公司在策略调整中面临一定的复杂性与挑战。未来需要关注现金流的持续稳定性以及资产和负债的结构优化，以支持持续增长和财务健康。
