利润率分析
季度数据
获利能力比率衡量公司从其资源（资产）中产生有利可图的销售的能力。
利润率（摘要）
Allergan Inc.、利润率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
从2010年第一季度至2014年第四季度的财务数据显示，该公司整体的毛利润率持续呈现稳步上升的趋势，从2010年第四季度的82.16%逐渐增加至2014年第四季度的86.60%。这一变化表明公司在销售产品或服务中的盈利水平不断提升，可能得益于成本控制的改善或产品毛利率的提升。
在营业利润率方面，2010年至2011年期间存在较大的波动，尤其是在2010年第四季度未提供数据后，到2011年第二季度开始逐步上升，2011年第四季度达到28.26%，随后略有波动。总体来看，营业利润率在2013年之后维持在较高水平，尤其是在2013年第四季度达到了30.23%，显示公司盈利能力增强，但在2014年第三季度和第四季度有所波动，分别为29.16%和26.64%。
净利率方面，起初数据较低，甚至出现负值（2010年6月和9月分别为-0.18%和-0.05%），说明早期可能存在亏损或盈利能力尚未稳定。到2011年第二季度后，净利率显著上升，2011年12月达到17.48%，2012年逐步改善，随后在2013年第四季度达到19.27%。然而，进入2014年后，净利率出现上升趋势，尤其在2014年12月达21.39%，体现出公司盈利水平的显著提升。这表明公司逐渐走出亏损困境，利润状况明显改善。
股东权益回报率（ROE）在2010年至2012年间表现波动，从接近零的水平逐渐上升，特别是在2011年第二季度和2012年期间，均达到了较高水平（约18%）。2013年后，ROE略有波动，但整体保持在15%到19%之间，尤其在2014年第三季度达到了19.66%的高点，显示股东权益的回报逐渐稳固并提升。
资产收益率（ROA）与ROE走势类似，也表现出逐步改善的趋势。2010年末开始，ROA由极低水平逐步上升，至2011年第三季度超过10%，表明公司资产的盈利能力增强。2012年和2013年均维持在约9%到12%的范围内。2014年，公司资产的盈利效率持续提升，ROA在2014年第三季度达到11.71%，并显示出一定的稳定性和提升潜力。
总体而言，该期间内的财务数据表明公司通过改善成本控制、提升毛利率和盈利能力，展现了持续的盈利增长和资产利用效率提升。毛利润率不断上升，盈利水平稳步提高，亏损状况得到改善，股东回报也表现出增长潜力。不过，部分财务指标在2013至2014年期间出现波动，提示公司仍需持续优化运营管理以确保盈利的稳健性。未来的发展可能依赖于公司在市场竞争中的持续创新和成本控制能力。
销售回报率
投资回报率
毛利率比率
Allergan Inc.、毛利率比率、计算（季度数据）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 1,652,300) | 1,555,100) | 1,577,100) | 1,386,800) | 1,426,800) | 1,307,400) | 1,348,900) | 1,201,900) | 1,262,200) | 1,169,100) | 1,232,400) | 1,138,300) | 1,168,800) | 1,091,100) | 1,173,900) | 1,037,000) | 1,074,800) | 983,200) | 1,003,100) | 898,500) | ||||||
| 产品净销售额 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 利润率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率1 | 86.60% | 86.21% | 85.89% | 85.68% | 85.28% | 85.02% | 84.65% | 84.24% | 84.12% | 83.98% | 83.78% | 83.74% | 83.61% | 83.30% | 83.13% | 82.51% | 82.16% | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 计算
毛利率比率 = 100
× (毛利Q4 2014
+ 毛利Q3 2014
+ 毛利Q2 2014
+ 毛利Q1 2014)
÷ (产品净销售额Q4 2014
+ 产品净销售额Q3 2014
+ 产品净销售额Q2 2014
+ 产品净销售额Q1 2014)
= 100 × (1,652,300 + 1,555,100 + 1,577,100 + 1,386,800)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 86.60%
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，毛利持续呈现上升的趋势，尤其是在2010年至2014年期间，毛利率逐步提高，从数据尚未提供的早期年份逐步达到85%以上。这表明公司整体盈利水平有所改善，毛利率的增长可能归因于成本控制的优化、产品组合的调整或销售结构的优化等因素。
在产品净销售额方面，整体收入表现出持续增长的趋势。自2010年以来，产品净销售额逐年递增，从1,105,800千美元逐步增加到2014年第四季度的1,889,000千美元。销售收入的稳步增长反映了市场需求的扩大或公司市场份额的提升。尽管在某些季度存在波动（例如2011年第一季度相较2010年同期有一定变化），但总体线上升的趋势较为明显。
结合毛利率的逐步提升，可以看出公司在收入增长的同时，盈利能力得到了增强。毛利率的逐步提高（从82%左右提升至86%左右）也表明公司在产品销售上的盈利效率改善，可能归因于成本结构优化、售价提高或产品组合优化。此外，毛利额的绝对值也在逐渐增加，进一步证明公司盈利规模在扩大。
总体来看，该公司在财务表现上展现出较为积极的发展态势。收入持续增长伴随着毛利率的提升，显示出公司在市场中的竞争优势增强和盈利管理的逐步改善。这些趋势对公司的未来运营提供了积极信号，但也应关注收入增长的稳定性和盈利率是否能持续保持在高位，以确保长期持续增长的可持续性。
营业利润率
Allergan Inc.、营业利润率、计算（季度数据）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 626,700) | 392,800) | 607,900) | 381,900) | 454,800) | 490,200) | 493,200) | 371,100) | 466,000) | 354,000) | 438,900) | 354,400) | 410,000) | 344,400) | 363,200) | 247,500) | 367,400) | (691,000) | 331,900) | 250,300) | ||||||
| 产品净销售额 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 利润率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润率1 | 28.20% | 26.64% | 29.16% | 28.51% | 29.19% | 30.23% | 28.62% | 28.22% | 28.26% | 27.77% | 28.00% | 26.96% | 25.53% | 25.17% | 5.59% | 5.15% | 5.37% | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 计算
营业利润率 = 100
× (营业收入（亏损）Q4 2014
+ 营业收入（亏损）Q3 2014
+ 营业收入（亏损）Q2 2014
+ 营业收入（亏损）Q1 2014)
÷ (产品净销售额Q4 2014
+ 产品净销售额Q3 2014
+ 产品净销售额Q2 2014
+ 产品净销售额Q1 2014)
= 100 × (626,700 + 392,800 + 607,900 + 381,900)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 28.20%
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据中可以观察到，公司的营业收入在2010年至2014年期间总体呈现增长趋势。具体而言，2010年第一季度的营业收入为250,300美元，随后逐步上升，到2014年第四季度达到626,700美元，期间出现了一些波动，但整体迁升。这表明公司在这段时间内实现了营收规模的持续扩大，可能得益于市场扩展或产品销售的增长。
在产品净销售额方面，数据显示公司在此期间维持较强的增长势头。2010年第一季度的净销售额为1,105,800美元，到2014年第四季度已增长至1,889,000美元，期间每个季度都实现了正向增长，反映出公司核心业务的稳定扩展，以及市场需求的持续增长。年度之间的增长速度显示出公司在扩大销售方面表现积极，有效提升了整体营收能力。
值得注意的是，公司的营业利润率在2010年未提供详细数据，但从2011年开始，数据显示公司在此期间实现了显著的利润率改善。具体而言，从2011年第一季度的约5.37%逐步增长到2013年第三季度的约30.23%，随后略有波动但保持在较高水平。这一趋势说明公司在营收增长的基础上，成功提升了盈利能力，可能通过成本控制、产品组合优化或效率提升达到这一目标。
整体来看，公司的财务表现表现出增长的势头，营业收入和净销售额均显示稳步提升，利润率水平在逐步增强。这种增长趋势表明公司在市场竞争中保持较强的地位，同时也反映出其盈利能力的持续改善。然而，未来的持续增长还需关注行业环境变化、市场饱和度以及潜在的成本压力等因素。
净利率比率
Allergan Inc.、净利率比、计算（季度数据）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| 产品净销售额 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 利润率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净利率比率1 | 21.39% | 18.85% | 19.40% | 19.27% | 15.90% | 16.54% | 16.07% | 15.26% | 19.25% | 18.81% | 19.08% | 18.42% | 17.48% | 17.47% | -0.05% | -0.18% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净利率比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 计算
净利率比率 = 100
× (归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q4 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q3 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q2 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q1 2014)
÷ (产品净销售额Q4 2014
+ 产品净销售额Q3 2014
+ 产品净销售额Q2 2014
+ 产品净销售额Q1 2014)
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 21.39%
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
整体来看，该公司在2010年至2014年间的财务表现展现出一定的波动性，但整体呈现出增长的趋势。净销售额持续增长，反映出公司业务规模不断扩大，销售渠道和市场份额稳步提升。具体来说，产品净销售额由2010年的约1,105,800千美元逐步增长至2014年的约1,899,000千美元，期间每年都保持着增长的势头，尤其是在2013年至2014年期间，年增长尤为明显，显示公司在市场拓展和产品销售方面取得了显著的成效。 在净收益方面，高波动性尤为显著。2010年一季度公司实现净收益167,900千美元，但在2010年第三季度出现亏损，亏损额度达-670,500千美元，显示在某一季度存在较大压力。之后，净收益逐步恢复，2011年至2012年整体呈现正向增长态势，尤其在2012年第三季度达到新高，为324,200千美元。在2013年至2014年期间，净收益持续增长，直到2014年12月达到537,200千美元。这种波动可能受到市场需求、成本结构、研发投入或一次性项目的影响。 关于盈利能力指标——净利率比率，数据点较少，且存在明显波动。2010年前后未提供具体数值，在2011年后开始出现具体数值，且显示出逐步改善的趋势。2011年第三季度开始，净利率迅速提升至17.47%，随后持续保持在15%至19%的范围内，尤其2014年，净利率突破20%，达到21.39%的高点，说明公司盈利能力在这一时期显著增强，成本控制和运营效率可能有所改善。 综上所述，该公司在这段时期表现出业务规模持续扩大的同时，也经历了一段复杂的盈利波动期。销售额稳定增长，为盈利能力的改善提供了基础。而净收益的波动和有限的财务比率信息提示公司可能在利润管理或特殊项目中存在变数。未来的持续增长需要关注盈利稳健性和成本结构的优化情况，以确保公司财务健康的持续改善。
股东权益比率回报率 （ROE）
Allergan Inc.、 ROE、计算（季度数据）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| Allergan， Inc. 股东权益合计 | 7,753,000) | 7,110,700) | 6,786,000) | 6,617,900) | 6,463,200) | 6,085,900) | 5,721,900) | 5,337,100) | 5,837,100) | 5,569,600) | 5,438,800) | 5,458,600) | 5,309,600) | 5,105,700) | 4,963,900) | 4,865,700) | 4,757,700) | 4,459,500) | 5,088,000) | 4,944,800) | ||||||
| 利润率 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 19.66% | 18.28% | 18.97% | 18.58% | 15.24% | 16.37% | 16.53% | 16.52% | 18.82% | 18.93% | 19.39% | 18.43% | 17.60% | 17.98% | -0.05% | -0.18% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROE竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 计算
ROE = 100
× (归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q4 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q3 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q2 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q1 2014)
÷ Allergan， Inc. 股东权益合计
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 7,753,000 = 19.66%
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在观察该期间的财务数据后，可以得出以下分析结论：
- 净收益变化趋势
- 公司净收益经历了较大的波动。2010年第一季度的净收益为167,900千美元，随后在2010年第三季度出现了显著的亏损（-670,500千美元），此后又逐步恢复至正值。特别是在2013年第一个季度，净收益大幅下降至5,100千美元，但此后在2014年逐季回升，至2014年年底达到537,200千美元，显示出盈利能力在经过震荡后逐步改善，整体趋势向好。
- 股东权益的整体趋势
- 股东权益从4944,800千美元逐渐增长到2014年底的7,753,000千美元，保持持续上升的趋势。这表明公司在这一时期内不断增加资本积累或保留盈余，有助于增强财务稳定性及企业价值。
- ROE（净资产收益率）表现
- ROE在一段时间内表现较为平稳，且在2011年后表现出稳步提升的趋势。具体来看，2011年之后ROE稳步在16%至19%之间浮动，尤其在2011年后期（2011年9月至2012年12月）达到接近19%的水平，反映公司利用股东权益创造的利润效率较高。此指标的提升也暗示公司盈利能力与资本回报效率不断增强。
- 总结
- 整体而言，公司在报告期内经历了由明显波动到逐渐稳定且盈利能力增强的阶段。虽然存在较大亏损的波动，但长期趋势显示公司整体盈利水平逐步回升，财务状况不断改善，股东权益持续增长，ROE表现稳定且有所提升。未来如果能在盈利的稳定性方面持续努力，将有助于提升公司的财务健康状况与市场信心。
资产收益率 （ROA）
Allergan Inc.、 ROA、计算（季度数据）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| 总资产 | 12,415,700) | 11,645,800) | 10,990,800) | 10,720,200) | 10,574,300) | 10,144,600) | 9,675,000) | 9,250,500) | 9,179,300) | 8,910,900) | 8,673,400) | 8,684,200) | 8,508,600) | 8,184,000) | 7,879,600) | 8,370,700) | 8,308,100) | 8,540,100) | 7,787,600) | 7,628,400) | ||||||
| 利润率 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 12.28% | 11.16% | 11.71% | 11.47% | 9.32% | 9.82% | 9.78% | 9.53% | 11.97% | 11.83% | 12.16% | 11.58% | 10.98% | 11.21% | -0.03% | -0.11% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROA竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31), 10-Q (报告日期： 2010-09-30), 10-Q (报告日期： 2010-06-30), 10-Q (报告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 计算
ROA = 100
× (归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q4 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q3 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q2 2014
+ 归属于Allergan， Inc.的净收益（亏损）Q1 2014)
÷ 总资产
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 12,415,700 = 12.28%
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，归属于Allergan，Inc.的净收益在2010年第一季度表现较为稳健，之后出现了显著波动。特别是在2010年9月30日出现亏损，亏损金额达到了-670,500千美元，这是整个观察期间的最低点，显示出公司在该季度面临较大的经营困难或非经常性损失。之后，净收益逐步回升，2011年达到较高水平，但仍未完全恢复到2010年初的盈利水平。到2012年，净收益持续上升，年底超过三百二十万千美元，显示盈利能力逐步改善。2013年至2014年，净收益继续增长，尤其在2014年第四季度达到537,200千美元的较高水平，显示公司在此期间实现了强劲的盈利增长。整体而言，净收益在经历短期波动后，逐渐走强，并在2014年达到年度最高点。
总资产方面，整体呈现出持续增长的趋势。从2010年第一季度的7,628,400千美元逐步上升至2014年末的约12,445,700千美元。这反映出公司在资产规模方面持续扩大，可能通过资产投资、兼并收购或自有资产积累实现。期间，资产规模的增长较为平稳，特别是在2013年后增速加快，表明公司在此期间加大了资产投入力度，为未来的盈利增长提供了基础。
对于股东权益回报率（ROA），数据显示在2010年-2012年底期间，未提供具体数值，或数据缺失。但从2013年开始，ROA逐步提升，至2014年第四季度达到12.28%。这一趋势表明，随着净收益的增长和资产规模的扩大，公司实现了较好的资产利用效率。ROA的持续改善表明公司在资产管理与盈利能力方面表现出一定的增强，特别是在2013年至2014年期间，ROA均维持在11%以上，显示出良好的经营效率。
综上所述，整体趋势显示公司在2010年至2014年间实现了从亏损到盈利的显著转变，营收和资产规模同步扩大，且资产使用效率逐步改善。未来，若能够保持盈利增长的势头，并持续优化资产使用，公司的财务表现有望进一步提升。"