所得税分析
所得税费用
Allergan Inc.、所得税费用、持续经营业务
千美元
| 截至12个月 | 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 美国联邦 | |||||||||||
| 美国各州 | |||||||||||
| 非美国 | |||||||||||
| 当前 | |||||||||||
| 美国联邦 | |||||||||||
| 美国各州 | |||||||||||
| 非美国 | |||||||||||
| 递 延 | |||||||||||
| 所得税准备金 |
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 当前 | 与持续经营的应税收入有关的当前所得税费用金额。 | Allergan Inc.的流动从2012年到2013年和2013年到2014年有所增加。 |
| 递 延 | 与持续经营业务收入有关的递延所得税费用金额。 | 递延 Allergan Inc. 从2012年到2013年有所增加，但随后从2013年到2014年略有下降，没有达到2012年的水平。 |
| 所得税准备金 | 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用金额。 | Allergan Inc.所得税拨备从2012年到2013年有所增加，但从2013年到2014年略有下降。 |
有效所得税率 (EITR)
Allergan Inc.、有效所得税率 （EITR） 对账
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定税率 | ||||||
| 州税，扣除美国税收优惠 | ||||||
| 外国收入的税收差异 | ||||||
| 其他学分（研发） | ||||||
| 税务审计结算/调整 | ||||||
| 法律和解 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 有效税率 |
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 有效税率 | 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用的百分比。 | Allergan Inc.的有效税率从2012年到2013年和从2013年到2014年有所下降。 |
递延所得税资产和负债的组成部分
Allergan Inc.、递延所得税资产和负债的组成部分
千美元
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 递延所得税资产，毛额 | 递延所得税资产计提前可抵扣暂时性差额和结转的金额。 | 递延所得税资产总额 Allergan Inc. 从2012年到2013年和2013年到2014年有所增加。 |
| 递延所得税资产 | 可抵扣的暂时性差额和结转的递延所得税资产的估值备抵分配后的金额。 | Allergan Inc.的递延所得税资产从2012年到2013年和2013年到2014年有所增加。 |
| 递延所得税资产（负债）净额 | 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，不计入管辖权净额。 | Allergan Inc.的递延所得税净资产（负债）从2012年到2013年有所下降，但随后从2013年到2014年略有增加。 |
递延所得税资产和负债，分类
Allergan Inc.、递延所得税资产和负债、分类
千美元
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 非流动递延所得税资产净额 | 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可归因于可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，具有管辖权净额并归类为非流动资产。 | Allergan Inc.的非流动递延所得税资产净额从2012年到2013年和2013年到2014年有所下降。 |
财务报表调整： 取消递延税
Allergan Inc.、财务报表调整
千美元
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
Allergan Inc.，财务数据：报告与调整后
调整后的财务比率： 取消递延税（摘要）
Allergan Inc.，调整后的财务比率
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 财务比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 流动资金比率（调整后） | 流动性比率的计算方法是调整后的流动资产除以调整后的流动负债。 | Allergan Inc.的流动资金比率（调整后）在2012年至2013年和2013年至2014年期间有所改善。 |
| 净利润率（调整后） | 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 | Allergan Inc.的净利润率（调整后）在2012年至2013年期间恶化，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |
| 总资产周转率（调整后） | 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 | 2012年至2013年和2013年至2014年， Allergan Inc. 的总资产周转率（调整后）有所恶化。 |
| 财务杠杆率（调整后） | 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。 财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。 |
Allergan Inc.的财务杠杆率（调整后）从2012年到2013年有所上升，但从2013年到2014年略有下降，没有达到2012年的水平。 |
| 股东权益回报率（调整后） | 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 | 2012年至2013年， Allergan Inc. 的股东权益回报率（调整后）有所下降，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |
| 资产回报率（调整后） | 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 | Allergan Inc.的资产回报率（调整后）在2012年至2013年期间恶化，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |
Allergan Inc.，财务比率：报告与调整后
流动资金比率（调整后）
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 调整后的流动资产 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率（调整后）2 | ||||||
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 流动资金比率（调整后） = 调整后的流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
| 流动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 流动资金比率（调整后） | 流动性比率的计算方法是调整后的流动资产除以调整后的流动负债。 | Allergan Inc.的流动资金比率（调整后）在2012年至2013年和2013年至2014年期间有所改善。 |
净利润率（调整后）
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 归属于Allergan， Inc.的净收益 | ||||||
| 产品净销售额 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 净利润率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 调整后归属于Allergan， Inc.的净收益 | ||||||
| 产品净销售额 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 净利润率（调整后）2 | ||||||
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 净利润率 = 100 × 归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 产品净销售额
= 100 × ÷ =
2 净利润率（调整后） = 100 × 调整后归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 产品净销售额
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 净利润率（调整后） | 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 | Allergan Inc.的净利润率（调整后）在2012年至2013年期间恶化，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |
总资产周转率（调整后）
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 产品净销售额 | ||||||
| 总资产 | ||||||
| 活动比率 | ||||||
| 总资产周转率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 产品净销售额 | ||||||
| 调整后总资产 | ||||||
| 活动比率 | ||||||
| 总资产周转率（调整后）2 | ||||||
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 总资产周转率 = 产品净销售额 ÷ 总资产
= ÷ =
2 总资产周转率（调整后） = 产品净销售额 ÷ 调整后总资产
= ÷ =
| 活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 总资产周转率（调整后） | 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 | 2012年至2013年和2013年至2014年， Allergan Inc. 的总资产周转率（调整后）有所恶化。 |
财务杠杆率（调整后）
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 总资产 | ||||||
| 艾尔建公司股东权益合计 | ||||||
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 调整后总资产 | ||||||
| 调整后的艾尔建公司股东权益总额 | ||||||
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率（调整后）2 | ||||||
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 财务杠杆率 = 总资产 ÷ 艾尔建公司股东权益合计
= ÷ =
2 财务杠杆率（调整后） = 调整后总资产 ÷ 调整后的艾尔建公司股东权益总额
= ÷ =
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 财务杠杆率（调整后） | 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。 财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。 |
Allergan Inc.的财务杠杆率（调整后）从2012年到2013年有所上升，但从2013年到2014年略有下降，没有达到2012年的水平。 |
股东权益回报率 （ROE） （调整后）
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 ROE = 100 × 归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 艾尔建公司股东权益合计
= 100 × ÷ =
2 股东权益回报率（调整后） = 100 × 调整后归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 调整后的艾尔建公司股东权益总额
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 股东权益回报率（调整后） | 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 | 2012年至2013年， Allergan Inc. 的股东权益回报率（调整后）有所下降，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |
资产回报率 （ROA） （调整后）
| 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 归属于Allergan， Inc.的净收益 | ||||||
| 总资产 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (千美元) | ||||||
| 调整后归属于Allergan， Inc.的净收益 | ||||||
| 调整后总资产 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 资产回报率（调整后）2 | ||||||
基于报告： 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
2014 计算
1 ROA = 100 × 归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 总资产
= 100 × ÷ =
2 资产回报率（调整后） = 100 × 调整后归属于Allergan， Inc.的净收益 ÷ 调整后总资产
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 资产回报率（调整后） | 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 | Allergan Inc.的资产回报率（调整后）在2012年至2013年期间恶化，但随后从2013年至2014年有所改善，超过了2012年的水平。 |