现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Allergan Inc.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2014年12月31日 |
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2013年12月31日 |
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2012年12月31日 |
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2011年12月31日 |
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2010年12月31日 |
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净收益 |
1,528,800) | |
988,700) | |
1,102,500) | |
938,100) | |
4,900) | |
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|
折旧和摊销 |
248,100) | |
254,600) | |
256,600) | |
253,400) | |
257,100) | |
|
|
原始发行贴现和债券发行成本的摊销 |
2,800) | |
2,600) | |
1,900) | |
9,700) | |
28,400) | |
|
|
利率互换的已实现收益净额摊销 |
(15,000) | |
(14,400) | |
(7,700) | |
(1,300) | |
(1,300) | |
|
|
递延所得税优惠 |
(79,800) | |
(192,200) | |
(88,300) | |
(68,900) | |
(249,100) | |
|
|
处置损失及资产减值 |
29,800) | |
5,800) | |
5,700) | |
—) | |
17,900) | |
|
|
衍生工具的未实现（收益）损失 |
(37,200) | |
(10,400) | |
15,300) | |
(11,100) | |
7,600) | |
|
|
基于股份的薪酬计划的费用 |
159,700) | |
114,400) | |
109,100) | |
86,300) | |
73,900) | |
|
|
出售已终止经营业务的亏损 |
—) | |
408,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
法律解决 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
15,200) | |
|
|
无形资产减值及相关成本 |
—) | |
11,400) | |
22,300) | |
20,400) | |
369,100) | |
|
|
或有对价公允价值变动产生的（收入）费用 |
(15,100) | |
70,700) | |
5,400) | |
11,900) | |
7,900) | |
|
|
委内瑞拉应收账款损失准备金 |
37,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
重组费用 |
246,400) | |
5,500) | |
5,700) | |
4,600) | |
300) | |
|
|
投资亏损，净额 |
3,100) | |
3,700) | |
—) | |
1,300) | |
—) | |
|
|
养老金和其他退休后福利计划、结算和削减 |
12,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
包含在净收益中的非现金项目 |
592,200) |
|
659,900) |
|
326,000) |
|
306,300) |
|
527,000) |
|
|
|
应收账款 |
(115,700) | |
(139,600) | |
(34,300) | |
(105,600) | |
(71,400) | |
|
|
库存 |
(43,800) | |
(26,900) | |
(7,300) | |
(24,000) | |
(5,600) | |
|
|
其他流动资产 |
(23,300) | |
(800) | |
(16,000) | |
(33,100) | |
7,300) | |
|
|
其他非流动资产 |
(29,700) | |
(15,500) | |
44,100) | |
(13,400) | |
(18,600) | |
|
|
应付帐款 |
1,900) | |
37,400) | |
32,700) | |
(19,300) | |
8,600) | |
|
|
应计费用 |
115,900) | |
110,200) | |
73,100) | |
39,100) | |
34,400) | |
|
|
所得税 |
(124,000) | |
64,900) | |
52,400) | |
(19,800) | |
(17,600) | |
|
|
其他责任 |
25,500) | |
17,100) | |
26,700) | |
13,600) | |
(5,100) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
(193,200) |
|
46,800) |
|
171,400) |
|
(162,500) |
|
(68,000) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
1,927,800) |
|
1,695,400) |
|
1,599,900) |
|
1,081,900) |
|
463,900) |
|
|
|
购买短期投资 |
(1,269,800) | |
(1,025,600) | |
(865,200) | |
(571,100) | |
(824,100) | |
|
|
购买股权投资 |
(20,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
(67,500) | |
(892,100) | |
(349,200) | |
(101,400) | |
(69,800) | |
|
|
不动产、厂房和设备的附加物 |
(243,900) | |
(171,900) | |
(143,300) | |
(118,600) | |
(102,800) | |
|
|
对资本化软件的补充 |
(19,000) | |
(11,800) | |
(13,900) | |
(11,200) | |
(13,300) | |
|
|
无形资产的增加 |
(15,000) | |
(300) | |
(4,100) | |
(300) | |
(40,900) | |
|
|
合同购买价格对先前收购的调整 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,700) | |
|
|
短期投资到期收益 |
1,815,900) | |
683,200) | |
784,600) | |
1,140,300) | |
75,000) | |
|
|
出售业务所得款项 |
1,800) | |
42,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售股权投资所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
1,900) | |
—) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
500) | |
500) | |
1,800) | |
1,200) | |
400) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
182,700) |
|
(1,375,300) |
|
(589,300) |
|
340,800) |
|
(977,200) |
|
|
|
偿还可转换借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
(808,900) | |
—) | |
|
|
向股东派发股利 |
(59,600) | |
(59,400) | |
(60,400) | |
(61,100) | |
(60,600) | |
|
|
购买库存股的付款 |
(839,200) | |
(650,700) | |
(909,000) | |
(461,700) | |
(286,000) | |
|
|
购买子公司的非控制性权益 |
—) | |
(18,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
或有对价的支付 |
(10,200) | |
(61,200) | |
(5,100) | |
(3,000) | |
—) | |
|
|
应付票据的借款（偿还）净额 |
16,500) | |
6,800) | |
(35,100) | |
30,700) | |
6,600) | |
|
|
债券发行成本 |
—) | |
(4,800) | |
—) | |
—) | |
(6,100) | |
|
|
发行优先票据所得款项（扣除折扣） |
—) | |
598,500) | |
—) | |
—) | |
648,000) | |
|
|
向员工出售股票 |
521,000) | |
179,300) | |
246,400) | |
264,000) | |
234,000) | |
|
|
基于股份的薪酬的超额税收优惠 |
167,500) | |
37,700) | |
45,700) | |
37,700) | |
27,100) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(204,000) |
|
28,200) |
|
(717,500) |
|
(1,002,300) |
|
563,000) |
|
|
|
汇率变动对现金和等价物的影响 |
(41,200) | |
(4,000) | |
2,600) | |
(5,500) | |
(5,600) | |
|
|
现金及等价物净增（减） |
1,865,300) |
|
344,300) |
|
295,700) |
|
414,900) |
|
44,100) |
|
|
|
期初现金及等价物 |
3,046,100) | |
2,701,800) | |
2,406,100) | |
1,991,200) | |
1,947,100) | |
|
|
期末现金及等价物 |
4,911,400) |
|
3,046,100) |
|
2,701,800) |
|
2,406,100) |
|
1,991,200) |
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根据报告：
10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2012年至2013年和2013年至2014年， Allergan Inc. 经营活动提供的现金净额有所增加。 |
| 投资活动产生的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2012年至2013年， Allergan Inc. 投资活动提供的现金净额（用于）有所下降，但随后从2013年至2014年有所增加，超过了2012年的水平。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2012年至2013年， Allergan Inc. 融资活动提供（用于）的净现金有所增加，但随后在2013年至2014年略有下降。 |
