现金流量表提供有关公司在会计期间现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额相关联。
现金流量表由三部分组成：经营活动提供的（用于）现金流量、投资活动提供的（用于投资活动）的现金流以及融资活动提供的（用于）融资活动提供的现金流。
Allergan Inc.，合并现金流量表
美元（单位：千美元）
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截至12个月 |
2014年12月31日 |
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2013年12月31日 |
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2012年12月31日 |
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2011年12月31日 |
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2010年12月31日 |
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净收益 |
1,528,800 | |
988,700 | |
1,102,500 | |
938,100 | |
4,900 | |
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折旧和摊销 |
248,100 | |
254,600 | |
256,600 | |
253,400 | |
257,100 | |
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原发行贴现和债务发行成本摊销 |
2,800 | |
2,600 | |
1,900 | |
9,700 | |
28,400 | |
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利率掉期净实现收益摊销 |
(15,000) | |
(14,400) | |
(7,700) | |
(1,300) | |
(1,300) | |
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递延所得税福利 |
(79,800) | |
(192,200) | |
(88,300) | |
(68,900) | |
(249,100) | |
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资产处置损失及减值 |
29,800 | |
5,800 | |
5,700 | |
— | |
17,900 | |
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衍生工具的未实现（收益）损失 |
(37,200) | |
(10,400) | |
15,300 | |
(11,100) | |
7,600 | |
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基于股份的薪酬计划的费用 |
159,700 | |
114,400 | |
109,100 | |
86,300 | |
73,900 | |
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出售已终止业务的亏损 |
— | |
408,200 | |
— | |
— | |
— | |
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法律结算 |
— | |
— | |
— | |
— | |
15,200 | |
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无形资产减值及相关成本 |
— | |
11,400 | |
22,300 | |
20,400 | |
369,100 | |
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（收入）或有对价公允价值变动产生的费用 |
(15,100) | |
70,700 | |
5,400 | |
11,900 | |
7,900 | |
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委内瑞拉贸易应收款损失准备金 |
37,300 | |
— | |
— | |
— | |
— | |
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重组费用 |
246,400 | |
5,500 | |
5,700 | |
4,600 | |
300 | |
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净投资损失 |
3,100 | |
3,700 | |
— | |
1,300 | |
— | |
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养老金和其他退休后福利计划结算和削减 |
12,100 | |
— | |
— | |
— | |
— | |
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|
净收益中包含的非现金项目 |
592,200 |
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659,900 |
|
326,000 |
|
306,300 |
|
527,000 |
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贸易应收账款 |
(115,700) | |
(139,600) | |
(34,300) | |
(105,600) | |
(71,400) | |
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|
库存 |
(43,800) | |
(26,900) | |
(7,300) | |
(24,000) | |
(5,600) | |
|
|
其他流动资产 |
(23,300) | |
(800) | |
(16,000) | |
(33,100) | |
7,300 | |
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|
其他非流动资产 |
(29,700) | |
(15,500) | |
44,100 | |
(13,400) | |
(18,600) | |
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应付帐款 |
1,900 | |
37,400 | |
32,700 | |
(19,300) | |
8,600 | |
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应计费用 |
115,900 | |
110,200 | |
73,100 | |
39,100 | |
34,400 | |
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所得税 |
(124,000) | |
64,900 | |
52,400 | |
(19,800) | |
(17,600) | |
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|
其他负债 |
25,500 | |
17,100 | |
26,700 | |
13,600 | |
(5,100) | |
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经营资产和负债的变化 |
(193,200) |
|
46,800 |
|
171,400 |
|
(162,500) |
|
(68,000) |
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经营活动提供的现金净额 |
1,927,800 |
|
1,695,400 |
|
1,599,900 |
|
1,081,900 |
|
463,900 |
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购买短期投资 |
(1,269,800) | |
(1,025,600) | |
(865,200) | |
(571,100) | |
(824,100) | |
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购买股权投资 |
(20,300) | |
— | |
— | |
— | |
— | |
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|
收购，扣除收购的现金 |
(67,500) | |
(892,100) | |
(349,200) | |
(101,400) | |
(69,800) | |
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对财产、厂房和设备的补充 |
(243,900) | |
(171,900) | |
(143,300) | |
(118,600) | |
(102,800) | |
|
|
对大写软件的补充 |
(19,000) | |
(11,800) | |
(13,900) | |
(11,200) | |
(13,300) | |
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|
无形资产的增加 |
(15,000) | |
(300) | |
(4,100) | |
(300) | |
(40,900) | |
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|
合同购买价格调整到先前的收购 |
— | |
— | |
— | |
— | |
(1,700) | |
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短期投资到期的收益 |
1,815,900 | |
683,200 | |
784,600 | |
1,140,300 | |
75,000 | |
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出售业务所得 |
1,800 | |
42,700 | |
— | |
— | |
— | |
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出售股权投资所得款项 |
— | |
— | |
— | |
1,900 | |
— | |
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|
出售不动产、厂房和设备的收益 |
500 | |
500 | |
1,800 | |
1,200 | |
400 | |
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|
投资活动提供的净现金（用于） |
182,700 |
|
(1,375,300) |
|
(589,300) |
|
340,800 |
|
(977,200) |
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|
可转换借款的偿还 |
— | |
— | |
— | |
(808,900) | |
— | |
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股东分红 |
(59,600) | |
(59,400) | |
(60,400) | |
(61,100) | |
(60,600) | |
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收购库存股的付款 |
(839,200) | |
(650,700) | |
(909,000) | |
(461,700) | |
(286,000) | |
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|
购买子公司的非控制性权益 |
— | |
(18,000) | |
— | |
— | |
— | |
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|
或有对价的支付 |
(10,200) | |
(61,200) | |
(5,100) | |
(3,000) | |
— | |
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应付票据的净借款（还款） |
16,500 | |
6,800 | |
(35,100) | |
30,700 | |
6,600 | |
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债务发行成本 |
— | |
(4,800) | |
— | |
— | |
(6,100) | |
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发行优先票据所得收益，不计贴现 |
— | |
598,500 | |
— | |
— | |
648,000 | |
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|
向员工出售股票 |
521,000 | |
179,300 | |
246,400 | |
264,000 | |
234,000 | |
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|
基于股份的薪酬带来的超额税收优惠 |
167,500 | |
37,700 | |
45,700 | |
37,700 | |
27,100 | |
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融资活动提供的（用于）现金净额 |
(204,000) |
|
28,200 |
|
(717,500) |
|
(1,002,300) |
|
563,000 |
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汇率变动对现金及等价物的影响 |
(41,200) | |
(4,000) | |
2,600 | |
(5,500) | |
(5,600) | |
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现金和等价物的净增加（减少） |
1,865,300 |
|
344,300 |
|
295,700 |
|
414,900 |
|
44,100 |
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期初现金及等价物 |
3,046,100 | |
2,701,800 | |
2,406,100 | |
1,991,200 | |
1,947,100 | |
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|
期末现金及等价物 |
4,911,400 |
|
3,046,100 |
|
2,701,800 |
|
2,406,100 |
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1,991,200 |
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根据报道：
10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-K (报告日期： 2010-12-31).
| 现金流量表组件 |
描述 |
公司简介 |
| 经营活动提供的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2012年至2013年和2013年至2014年， Allergan Inc. 经营活动提供的净现金有所增加。 |
| 投资活动提供的净现金（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止的业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款，以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房和设备以及其他生产性资产。 |
从2012年到2013年， Allergan Inc. 投资活动提供的净现金（用于）有所下降，但随后从2013年到2014年增加了，超过了2012年的水平。 |
| 融资活动提供的（用于）现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止的业务。为活动提供资金现金流量包括从所有者那里获得资源，并为他们提供投资回报和回报;借款并偿还借款，或清偿债务;并取得和支付从债权人长期信贷获得的其他资源。 |
从2012年到2013年， Allergan Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所增加，但从2013年到2014年略有下降。 |
