现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
EMC Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2016年6月30日 |
|
2016年3月31日 |
|
2015年12月31日 |
|
2015年9月30日 |
|
2015年6月30日 |
|
2015年3月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
2014年9月30日 |
|
2014年6月30日 |
|
2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
|
2013年9月30日 |
|
2013年6月30日 |
|
2013年3月31日 |
|
2012年12月31日 |
|
2012年9月30日 |
|
2012年6月30日 |
|
2012年3月31日 |
|
2011年12月31日 |
|
2011年9月30日 |
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2011年6月30日 |
|
2011年3月31日 |
|
|
|
净收入 |
630) | |
297) | |
833) | |
528) | |
520) | |
291) | |
1,213) | |
627) | |
622) | |
432) | |
1,090) | |
638) | |
750) | |
615) | |
912) | |
659) | |
689) | |
626) | |
873) | |
642) | |
592) | |
503) | |
|
|
折旧和摊销 |
502) | |
483) | |
484) | |
481) | |
472) | |
470) | |
494) | |
467) | |
461) | |
442) | |
450) | |
412) | |
412) | |
391) | |
400) | |
385) | |
375) | |
367) | |
373) | |
359) | |
350) | |
339) | |
|
|
债务非现金利息支出 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
58) | |
12) | |
12) | |
12) | |
14) | |
11) | |
9) | |
27) | |
25) | |
26) | |
26) | |
|
|
非现金重组及其他特殊费用 |
—) | |
3) | |
26) | |
1) | |
2) | |
11) | |
5) | |
5) | |
4) | |
5) | |
(2) | |
3) | |
—) | |
7) | |
4) | |
2) | |
3) | |
4) | |
1) | |
(2) | |
(1) | |
—) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
303) | |
304) | |
306) | |
283) | |
257) | |
245) | |
261) | |
272) | |
259) | |
239) | |
235) | |
259) | |
205) | |
236) | |
237) | |
235) | |
223) | |
201) | |
209) | |
199) | |
202) | |
212) | |
|
|
为可疑账户提供（恢复）准备金 |
11) | |
(2) | |
5) | |
25) | |
9) | |
16) | |
(1) | |
9) | |
(2) | |
4) | |
1) | |
1) | |
5) | |
(8) | |
18) | |
(3) | |
15) | |
9) | |
12) | |
5) | |
(3) | |
6) | |
|
|
递延所得税净额 |
(10) | |
(19) | |
(196) | |
9) | |
(28) | |
(20) | |
(150) | |
(78) | |
(121) | |
(47) | |
(171) | |
24) | |
7) | |
(62) | |
(45) | |
44) | |
(64) | |
(52) | |
(103) | |
109) | |
(14) | |
(11) | |
|
|
基于股票的薪酬的超额税收优惠 |
(7) | |
(2) | |
7) | |
(8) | |
(34) | |
(20) | |
(17) | |
(40) | |
(16) | |
(29) | |
(14) | |
(39) | |
(30) | |
(33) | |
(48) | |
(57) | |
(49) | |
(106) | |
(43) | |
(67) | |
(143) | |
(109) | |
|
|
先前在战略投资和合资企业中持有的权益的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(56) | |
—) | |
(45) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
合资企业减值 |
39) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
33) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，净 |
10) | |
7) | |
(16) | |
4) | |
18) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
6) | |
17) | |
17) | |
12) | |
5) | |
6) | |
40) | |
18) | |
(29) | |
(9) | |
33) | |
10) | |
(30) | |
(8) | |
|
|
应收账款和票据 |
58) | |
1,019) | |
(816) | |
184) | |
(403) | |
1,420) | |
(1,065) | |
207) | |
(361) | |
910) | |
(898) | |
278) | |
(411) | |
654) | |
(328) | |
(184) | |
(324) | |
300) | |
(336) | |
(34) | |
(245) | |
223) | |
|
|
库存 |
(63) | |
(40) | |
(97) | |
(54) | |
24) | |
(69) | |
103) | |
(69) | |
(44) | |
(139) | |
(26) | |
(204) | |
(132) | |
(46) | |
(122) | |
(164) | |
(76) | |
(96) | |
24) | |
(158) | |
(156) | |
(103) | |
|
|
其他资产 |
(38) | |
(38) | |
139) | |
(89) | |
42) | |
(45) | |
176) | |
73) | |
109) | |
(13) | |
147) | |
3) | |
66) | |
53) | |
112) | |
35) | |
48) | |
(20) | |
95) | |
(42) | |
13) | |
(128) | |
|
|
应付帐款 |
79) | |
(580) | |
462) | |
(94) | |
132) | |
(575) | |
471) | |
(63) | |
128) | |
(369) | |
335) | |
73) | |
82) | |
(110) | |
(30) | |
189) | |
(41) | |
(29) | |
110) | |
5) | |
57) | |
(137) | |
|
|
应计费用 |
(39) | |
(421) | |
101) | |
46) | |
(104) | |
(376) | |
(52) | |
45) | |
(43) | |
(236) | |
159) | |
(110) | |
(16) | |
(195) | |
161) | |
(68) | |
10) | |
(168) | |
107) | |
38) | |
135) | |
(121) | |
|
|
应交所得税 |
175) | |
(500) | |
482) | |
115) | |
104) | |
(754) | |
436) | |
214) | |
199) | |
(535) | |
398) | |
114) | |
103) | |
(393) | |
288) | |
159) | |
208) | |
6) | |
350) | |
23) | |
108) | |
(145) | |
|
|
递延收入 |
(26) | |
415) | |
146) | |
(59) | |
15) | |
494) | |
396) | |
29) | |
51) | |
650) | |
469) | |
240) | |
184) | |
582) | |
308) | |
179) | |
260) | |
620) | |
460) | |
307) | |
187) | |
555) | |
|
|
其他责任 |
(16) | |
6) | |
4) | |
31) | |
7) | |
(8) | |
16) | |
5) | |
14) | |
7) | |
20) | |
30) | |
(13) | |
3) | |
11) | |
(3) | |
(22) | |
25) | |
(8) | |
(131) | |
(13) | |
31) | |
|
|
资产和负债变动，扣除收购后 |
130) |
|
(139) |
|
421) |
|
80) |
|
(183) |
|
87) |
|
481) |
|
441) |
|
53) |
|
275) |
|
604) |
|
424) |
|
(138) |
|
549) |
|
401) |
|
142) |
|
63) |
|
638) |
|
802) |
|
8) |
|
85) |
|
176) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
978) |
|
635) |
|
1,037) |
|
875) |
|
513) |
|
789) |
|
1,018) |
|
1,073) |
|
632) |
|
906) |
|
1,100) |
|
1,154) |
|
478) |
|
1,098) |
|
987) |
|
779) |
|
548) |
|
1,062) |
|
1,312) |
|
644) |
|
472) |
|
632) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
1,608) |
|
932) |
|
1,870) |
|
1,403) |
|
1,033) |
|
1,080) |
|
2,231) |
|
1,700) |
|
1,254) |
|
1,338) |
|
2,190) |
|
1,792) |
|
1,228) |
|
1,713) |
|
1,899) |
|
1,438) |
|
1,237) |
|
1,688) |
|
2,184) |
|
1,286) |
|
1,063) |
|
1,135) |
|
|
|
不动产、厂房和设备的附加物 |
(111) | |
(188) | |
(231) | |
(222) | |
(252) | |
(197) | |
(286) | |
(221) | |
(197) | |
(275) | |
(270) | |
(236) | |
(272) | |
(165) | |
(296) | |
(191) | |
(179) | |
(154) | |
(200) | |
(195) | |
(241) | |
(166) | |
|
|
资本化软件开发成本 |
(154) | |
(156) | |
(156) | |
(149) | |
(134) | |
(128) | |
(127) | |
(137) | |
(128) | |
(117) | |
(123) | |
(123) | |
(113) | |
(106) | |
(103) | |
(109) | |
(101) | |
(106) | |
(100) | |
(111) | |
(120) | |
(112) | |
|
|
购买短期和长期可供出售的证券 |
(1,097) | |
(1,361) | |
(1,699) | |
(1,341) | |
(1,791) | |
(2,421) | |
(1,993) | |
(2,224) | |
(2,834) | |
(2,931) | |
(2,620) | |
(2,174) | |
(4,637) | |
(1,819) | |
(1,335) | |
(1,421) | |
(2,004) | |
(1,586) | |
(1,591) | |
(2,339) | |
(1,649) | |
(1,601) | |
|
|
出售短期和长期可供出售的证券 |
1,253) | |
887) | |
1,816) | |
722) | |
1,356) | |
1,311) | |
2,326) | |
1,422) | |
2,612) | |
2,362) | |
1,752) | |
1,146) | |
980) | |
1,414) | |
829) | |
1,698) | |
1,016) | |
1,439) | |
1,176) | |
1,532) | |
1,072) | |
1,341) | |
|
|
短期和长期可供出售证券的到期日 |
806) | |
965) | |
505) | |
552) | |
491) | |
422) | |
516) | |
419) | |
409) | |
1,307) | |
1,459) | |
822) | |
176) | |
388) | |
205) | |
262) | |
309) | |
274) | |
253) | |
314) | |
303) | |
261) | |
|
|
业务收购，扣除收购的现金 |
(49) | |
(10) | |
(32) | |
(1,243) | |
(12) | |
(49) | |
(202) | |
(77) | |
(626) | |
(1,068) | |
(154) | |
(409) | |
(23) | |
(184) | |
(258) | |
(1,254) | |
(522) | |
(102) | |
—) | |
(100) | |
(422) | |
(15) | |
|
|
购买战略投资和其他相关投资 |
(14) | |
(11) | |
(5) | |
(17) | |
(54) | |
(106) | |
(43) | |
(18) | |
(61) | |
(22) | |
(22) | |
(63) | |
(11) | |
(35) | |
(117) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
(80) | |
10) | |
(198) | |
|
|
出售战略投资和其他相关投资 |
13) | |
28) | |
100) | |
26) | |
52) | |
57) | |
63) | |
28) | |
10) | |
—) | |
25) | |
10) | |
—) | |
—) | |
52) | |
(20) | |
23) | |
15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
合资企业融资 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(197) | |
(100) | |
(63) | |
—) | |
(143) | |
(110) | |
(63) | |
(95) | |
(10) | |
(111) | |
(107) | |
—) | |
(192) | |
(67) | |
(124) | |
—) | |
|
|
剥离业务所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7) | |
31) | |
—) | |
58) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
（增加）限制性现金减少 |
(6) | |
2) | |
(2) | |
77) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
(76) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买租赁权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
22) | |
(173) | |
—) | |
|
|
其他，净 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
45) | |
(45) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
641) |
|
156) |
|
296) |
|
(1,595) |
|
(344) |
|
(1,111) |
|
55) |
|
(908) |
|
(878) |
|
(820) |
|
(96) |
|
(1,130) |
|
(3,931) |
|
(603) |
|
(975) |
|
(1,146) |
|
(1,565) |
|
(219) |
|
(687) |
|
(1,024) |
|
(1,298) |
|
(534) |
|
|
|
发行 EMC 普通股所得款项 |
39) | |
105) | |
29) | |
123) | |
49) | |
121) | |
58) | |
211) | |
40) | |
194) | |
40) | |
127) | |
133) | |
42) | |
172) | |
88) | |
119) | |
180) | |
172) | |
79) | |
198) | |
224) | |
|
|
发行VMware普通股所得款项 |
—) | |
52) | |
3) | |
54) | |
15) | |
54) | |
6) | |
59) | |
11) | |
88) | |
12) | |
70) | |
47) | |
68) | |
39) | |
70) | |
34) | |
111) | |
52) | |
85) | |
111) | |
90) | |
|
|
EMC 回购 EMC 的普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(717) | |
(1,346) | |
(1,595) | |
(380) | |
(604) | |
(390) | |
(1,050) | |
(974) | |
(668) | |
(323) | |
(305) | |
(120) | |
(260) | |
—) | |
(101) | |
(799) | |
(232) | |
(868) | |
|
|
EMC 购买 VMware 的普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(35) | |
(125) | |
(158) | |
(37) | |
(55) | |
(40) | |
(58) | |
(242) | |
(62) | |
(38) | |
|
|
VMware回购VMware的普通股 |
—) | |
—) | |
(75) | |
(200) | |
(412) | |
(438) | |
(250) | |
(43) | |
(238) | |
(169) | |
(116) | |
(90) | |
(120) | |
(182) | |
(161) | |
(129) | |
(178) | |
—) | |
(35) | |
(211) | |
(133) | |
(148) | |
|
|
基于股票的薪酬的超额税收优惠 |
7) | |
2) | |
(7) | |
8) | |
34) | |
20) | |
17) | |
40) | |
16) | |
29) | |
14) | |
39) | |
30) | |
33) | |
48) | |
57) | |
49) | |
106) | |
43) | |
67) | |
143) | |
109) | |
|
|
支付长期和短期债务 |
(127) | |
(376) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,665) | |
(32) | |
7) | |
(15) | |
(6) | |
(1) | |
—) | |
(14) | |
(1,700) | |
(26) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
|
|
发行长期和短期债务所得款项净额 |
—) | |
—) | |
(673) | |
20) | |
1,948) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
5,463) | |
—) | |
—) | |
1) | |
1) | |
3) | |
2) | |
—) | |
1) | |
—) | |
|
|
股利支付 |
(226) | |
(227) | |
(224) | |
(227) | |
(224) | |
(232) | |
(235) | |
(237) | |
(205) | |
(202) | |
(206) | |
(209) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非控股权益出资 |
233) | |
—) | |
1) | |
—) | |
4) | |
—) | |
—) | |
7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
105) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
利率合同结算 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(46) | |
(24) | |
—) | |
(141) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(74) |
|
(444) |
|
(946) |
|
(222) |
|
697) |
|
(1,821) |
|
(1,999) |
|
(343) |
|
(980) |
|
(2,115) |
|
(1,338) |
|
(1,033) |
|
4,939) |
|
(492) |
|
(364) |
|
(116) |
|
(329) |
|
(1,340) |
|
(92) |
|
(1,022) |
|
26) |
|
(630) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(45) | |
31) | |
5) | |
(65) | |
29) | |
(103) | |
1) | |
(81) | |
—) | |
(3) | |
(20) | |
—) | |
(14) | |
(28) | |
33) | |
(8) | |
(21) | |
11) | |
—) | |
(11) | |
4) | |
13) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
2,130) |
|
675) |
|
1,225) |
|
(479) |
|
1,415) |
|
(1,955) |
|
288) |
|
368) |
|
(604) |
|
(1,600) |
|
736) |
|
(371) |
|
2,222) |
|
590) |
|
593) |
|
168) |
|
(678) |
|
140) |
|
1,405) |
|
(771) |
|
(206) |
|
(17) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31).
从数据中可观察到，净收入在整个分析期内总体呈现增长的趋势，尤其在2011年到2013年期间，净收入的逐步上升反映出公司盈利能力的增强。然而，2014年和2015年出现了较为明显的波动，特别是在2015年，净收入达到了较高的水平后，随后的2016年前几个季度有所放缓，显示出盈利增长的趋缓趋势。
关于现金流方面，经营活动产生的现金净额在多季度中表现出稳步提升，特别是在2012年至2013年期间，现金流显著改善，支持了公司盈利质量的提升。但随后在2014年末至2015年间，现金净额波动剧烈，尤其在2015年第三季度达到极高水平后，2016年初虽有所回落，但整体仍保持一定的增长态势，表明公司在经营现金流方面仍有一定的稳定性和提升空间。
投资活动方面，购买证券和其他投资的现金流一直为大量的流出，特别是在2012年至2015年期间，体现出公司对证券投资的积极布局，但在2015年底和2016年出现一定的回落。这一趋势可能反映公司在某些时期的投资策略调整，或是为了优化资产结构。此外，资产和负债的变动显示公司在某些季度进行较大规模的资产收购或剥离操作，尤其是在2012年和2014年期间，显示出其战略调整和资产重组的动态性。
筹资活动方面，发行股权和债券的现金流具有一定的波动性。2012年和2014年期间，公司通过筹资融资规模较大，显示出在资本市场的活跃度。尤其在2012年，融资规模明显扩大，可能对应公司资本扩张或战略投资需求。同时，股利支付和偿还债务的现金流在部分季度较为集中，尤其是在2015年前后，反映出公司在资本结构和股东回报方面的平衡策略。然而，债务偿还方面，2012年后曾有较大规模的偿还行动，有助于降低财务杠杆，但在2016年前期，该部分活动减少，或许表现出公司对财务的谨慎态度。
整体来看，公司的财务表现显示出盈利能力的增强、现金流的改善以及资本运作的积极性。尽管存在一些季度波动，尤其是在投资和筹资方面，但总体趋势符合公司逐步优化资产组合、加强财务稳健性的战略目标。此外，汇率变化的影响有限，但在部分季度出现的外汇波动仍需持续关注以评估其潜在影响。
