资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Illinois Tool Works Inc.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以百万计
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
|
|
|
短期债务 |
778) | |
579) | |
592) | |
350) | |
350) | |
353) | |
4) | |
4) | |
4) | |
—) | |
—) | |
1,760) | |
1,351) | |
1,350) | |
1,350) | |
660) | |
850) | |
698) | |
691) | |
671) | |
|
|
应付帐款 |
585) | |
565) | |
607) | |
589) | |
534) | |
521) | |
402) | |
488) | |
472) | |
493) | |
512) | |
568) | |
524) | |
576) | |
623) | |
655) | |
590) | |
585) | |
582) | |
574) | |
|
|
应计费用 |
1,648) | |
1,399) | |
1,326) | |
1,261) | |
1,284) | |
1,263) | |
1,106) | |
1,105) | |
1,217) | |
1,229) | |
1,207) | |
1,228) | |
1,271) | |
1,268) | |
1,224) | |
1,250) | |
1,258) | |
1,231) | |
1,172) | |
1,149) | |
|
|
应付现金股利 |
382) | |
383) | |
358) | |
360) | |
361) | |
361) | |
338) | |
338) | |
342) | |
344) | |
323) | |
326) | |
328) | |
332) | |
262) | |
264) | |
266) | |
267) | |
224) | |
225) | |
|
|
应交所得税 |
77) | |
70) | |
77) | |
120) | |
60) | |
42) | |
152) | |
55) | |
48) | |
61) | |
53) | |
79) | |
68) | |
137) | |
88) | |
96) | |
89) | |
86) | |
157) | |
256) | |
|
|
持有待售负债 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
40) | |
42) | |
71) | |
96) | |
93) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
流动负债 |
3,470) |
|
2,996) |
|
2,960) |
|
2,680) |
|
2,589) |
|
2,540) |
|
2,042) |
|
2,032) |
|
2,154) |
|
2,223) |
|
2,188) |
|
3,961) |
|
3,542) |
|
3,663) |
|
3,547) |
|
2,925) |
|
3,053) |
|
2,867) |
|
2,826) |
|
2,875) |
|
|
|
长期债务 |
6,909) | |
6,972) | |
7,056) | |
7,599) | |
7,772) | |
7,592) | |
7,765) | |
7,690) | |
7,754) | |
7,643) | |
7,809) | |
5,981) | |
6,029) | |
6,054) | |
6,069) | |
6,889) | |
7,478) | |
7,439) | |
7,360) | |
7,205) | |
|
|
递延所得税 |
654) | |
633) | |
617) | |
637) | |
588) | |
671) | |
676) | |
695) | |
668) | |
716) | |
683) | |
727) | |
707) | |
707) | |
704) | |
689) | |
164) | |
112) | |
121) | |
121) | |
|
|
应交非流动所得税 |
365) | |
365) | |
365) | |
413) | |
413) | |
413) | |
413) | |
462) | |
462) | |
462) | |
462) | |
495) | |
495) | |
496) | |
561) | |
614) | |
614) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他责任 |
1,053) | |
1,058) | |
1,061) | |
1,058) | |
1,068) | |
1,027) | |
1,009) | |
986) | |
1,000) | |
946) | |
950) | |
962) | |
839) | |
853) | |
854) | |
883) | |
882) | |
870) | |
841) | |
830) | |
|
|
非流动负债 |
8,981) |
|
9,028) |
|
9,099) |
|
9,707) |
|
9,841) |
|
9,703) |
|
9,863) |
|
9,833) |
|
9,884) |
|
9,767) |
|
9,904) |
|
8,165) |
|
8,070) |
|
8,110) |
|
8,188) |
|
9,075) |
|
9,138) |
|
8,421) |
|
8,322) |
|
8,156) |
|
|
|
负债合计 |
12,451) |
|
12,024) |
|
12,059) |
|
12,387) |
|
12,430) |
|
12,243) |
|
11,905) |
|
11,865) |
|
12,038) |
|
11,990) |
|
12,092) |
|
12,126) |
|
11,612) |
|
11,773) |
|
11,735) |
|
12,000) |
|
12,191) |
|
11,288) |
|
11,148) |
|
11,031) |
|
|
|
普通股，面值为每股 0.01 美元 |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
|
|
额外实收资本 |
1,432) | |
1,416) | |
1,402) | |
1,378) | |
1,362) | |
1,346) | |
1,317) | |
1,309) | |
1,304) | |
1,286) | |
1,270) | |
1,255) | |
1,253) | |
1,241) | |
1,231) | |
1,220) | |
1,218) | |
1,207) | |
1,196) | |
1,184) | |
|
|
留存收益 |
24,325) | |
24,098) | |
23,842) | |
23,425) | |
23,114) | |
22,833) | |
22,612) | |
22,631) | |
22,403) | |
22,104) | |
21,788) | |
21,488) | |
21,217) | |
20,938) | |
20,633) | |
20,228) | |
20,210) | |
20,553) | |
20,180) | |
19,817) | |
|
|
库存中持有的普通股 |
(20,636) | |
(20,390) | |
(20,140) | |
(19,897) | |
(19,659) | |
(19,652) | |
(19,669) | |
(19,680) | |
(18,982) | |
(18,632) | |
(18,276) | |
(17,911) | |
(17,545) | |
(17,054) | |
(16,555) | |
(16,055) | |
(15,562) | |
(15,336) | |
(15,095) | |
(14,871) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(1,502) | |
(1,638) | |
(1,590) | |
(1,638) | |
(1,642) | |
(1,837) | |
(1,909) | |
(1,983) | |
(1,705) | |
(1,798) | |
(1,697) | |
(1,642) | |
(1,677) | |
(1,589) | |
(1,530) | |
(1,240) | |
(1,287) | |
(1,407) | |
(1,516) | |
(1,643) | |
|
|
归属于 ITW 的股东权益 |
3,625) |
|
3,492) |
|
3,520) |
|
3,274) |
|
3,181) |
|
2,696) |
|
2,357) |
|
2,283) |
|
3,026) |
|
2,966) |
|
3,091) |
|
3,196) |
|
3,254) |
|
3,542) |
|
3,785) |
|
4,159) |
|
4,585) |
|
5,023) |
|
4,771) |
|
4,493) |
|
|
|
非控制性权益 |
1) | |
1) | |
1) | |
2) | |
1) | |
1) | |
1) | |
1) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
3) | |
4) | |
4) | |
3) | |
3) | |
5) | |
|
|
股东权益合计 |
3,626) |
|
3,493) |
|
3,521) |
|
3,276) |
|
3,182) |
|
2,697) |
|
2,358) |
|
2,284) |
|
3,030) |
|
2,970) |
|
3,095) |
|
3,200) |
|
3,258) |
|
3,546) |
|
3,788) |
|
4,163) |
|
4,589) |
|
5,026) |
|
4,774) |
|
4,498) |
|
|
|
负债总额和股东权益 |
16,077) |
|
15,517) |
|
15,580) |
|
15,663) |
|
15,612) |
|
14,940) |
|
14,263) |
|
14,149) |
|
15,068) |
|
14,960) |
|
15,187) |
|
15,326) |
|
14,870) |
|
15,319) |
|
15,523) |
|
16,163) |
|
16,780) |
|
16,314) |
|
15,922) |
|
15,529) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31).
从所观察到的财务数据中，可以看出公司整体财务状况在分析期间经历了一定的变化和波动。总体趋势显示，负债总额在2017年到2020年期间有逐步上升的态势，特别是在2020年达到较高水平，随后略有下降，但仍保持较高水平。在此期间，短期债务出现一定的波动，特别是在2018年之后，短期债务有所增加，尤其是在2020年和2021年末，但整体呈现出上升趋势。长期债务亦表现出类似的变化，整体额在2019年至2021年有所下降，之后略有回升，反映出公司可能在债务结构上进行调整以应对不同的财务环境。
流动负债方面，数据显示逐年增加，尤其是在2020年及之后，显示出公司流动负债压力增加。这种变化可能受到业务运营需求、融资结构调整以及市场环境变动的影响。应付账款方面总体较为稳定，存在略微减少的趋势，说明公司在供应链管理方面可能有所优化或支付速度加快。应计费用方面一贯偏高且呈增加趋势，提示公司在运营中相关的应计成本持续上升，反映出运营成本压力增加，亦可能影响公司的短期财务表现。
关于非流动负债部分，数据显示在2019年前后达到高点，随后出现下降，表现出负债结构调整的迹象。递延所得税和应交非流动所得税科目亦呈现变动，可能受财务政策调整和税收策略的影响。非流动负债的整体变化趋势较为平稳，但在2020年高点时期，可能反映公司在债务结构中增加了更多的长远负债以支持扩张或资本支出。股东权益方面，留存收益持续增长，表明公司盈利能力较强，同时通过留存收益积累实现资产的增长，尽管股东权益总额因负债变化受到一定影响，但整体仍呈现稳步提升。
与股东权益相关的其他指标显示，普通股和额外实收资本基本保持稳定，支持公司财务结构的稳健发展。而库存中持有的普通股显示持续的负值，代表公司存货中持有的股份逐步增加，这可能暗示公司在库存管理或股权结构上存在特殊财务安排。此外，累计其他综合亏损持续存在，虽然在部分时期有所波动，但整体呈现出一定的稳定性，反映出公司在会计确认方面的持续影响。
总结来看，公司在分析期间实现了资产和股东权益的稳步增长，但同时负债和流动性压力也不断增加，特别是在宏观经济环境变化和企业扩张策略的影响下，财务结构出现调整。未来，监控短期偿债能力和减轻负债压力，将有助于维护其财务健康和持续发展能力。整体而言，公司表现出稳健的盈利能力和良好的留存收益积累，但需要关注负债结构调整和库存管理等潜在风险因素，以确保财务风险可控和长期稳健发展。
