现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Reynolds American Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2016年12月31日	2015年12月31日	2014年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日
净收入	6,073)	3,253)	1,470)	1,718)	1,272)
来自已终止经营业务的收益，不含税	—)	—)	(25)	—)	—)
资产剥离收益	(4,861)	(3,181)	—)	—)	—)
提前清偿债务的损失及相关费用	239)	—)	—)	124)	21)
资产减值和退出费用，扣除现金支付	—)	94)	—)	—)	—)
折旧和摊销费用	123)	122)	106)	103)	131)
商标及其他无形资产减值准备	—)	—)	—)	32)	129)
递延所得税费用（福利）	387)	(659)	(180)	312)	(44)
账款和其他应收款	24)	86)	(3)	(18)	11)
库存	89)	31)	(154)	(143)	(17)
关联方，净额	(5)	14)	—)	10)	5)
应付帐款	42)	32)	(43)	(2)	74)
应计负债，包括其他营运资金	(160)	(242)	30)	78)	(65)
烟草结算应计项目	(314)	239)	92)	(763)	(40)
养老金和退休后	(415)	91)	317)	(185)	129)
其他，净	58)	316)	13)	42)	(38)
提供（已使用）现金的其他变更	(681)	567)	252)	(981)	59)
对经营活动产生的净现金流量的调节	(4,793)	(3,057)	178)	(410)	296)
经营活动产生的现金流量净额	1,280)	196)	1,623)	1,308)	1,568)
资本支出	(206)	(174)	(204)	(153)	(88)
投资结算所得款项	266)	332)	4)	6)	—)
收购，扣除收购的现金	—)	(17,220)	—)	—)	—)
资产剥离所得款项	5,015)	7,056)	—)	—)	—)
终止合营企业所得款项	—)	—)	35)	31)	30)
其他，净	3)	1)	(40)	3)	4)
投资活动产生的现金流量净额（用于）	5,078)	(10,005)	(205)	(113)	(54)
普通股支付的股利	(2,369)	(1,583)	(1,411)	(1,335)	(1,307)
回购普通股	(226)	(124)	(440)	(775)	(1,101)
偿还长期债务	(500)	(450)	—)	(1,035)	(1,076)
提前清偿债务	(3,650)	—)	—)	—)	—)
为提前清偿债务而支付的保险费	(207)	—)	—)	(155)	(20)
终止利率掉期所得款项	66)	—)	—)	—)	—)
英美烟草股份购买收益	—)	4,673)	—)	—)	—)
发行长期债券	—)	8,975)	—)	1,097)	2,539)
债券发行成本和融资费用	(8)	(70)	(79)	(18)	(22)
循环信贷安排下的借款	—)	1,400)	1,000)	—)	—)
偿还循环信贷安排下的借款	—)	(1,400)	(1,000)	—)	—)
定期贷款授信项下的本金借款	—)	—)	—)	500)	750)
根据定期贷款信贷额度偿还还款	—)	—)	—)	(500)	(750)
基于股票的薪酬计划的超额税收优惠	28)	17)	12)	14)	39)
支付结算远期起始利率合同的款项	—)	—)	—)	—)	(23)
筹资活动产生的现金流量净额	(6,866)	11,438)	(1,918)	(2,207)	(971)
汇率变动对现金和现金等价物的影响	(8)	(28)	(34)	10)	3)
现金及现金等价物净变动	(516)	1,601)	(534)	(1,002)	546)
年初现金及现金等价物	2,567)	966)	1,500)	2,502)	1,956)
年末现金及现金等价物	2,051)	2,567)	966)	1,500)	2,502)

根据报告： 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金流量净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2014年至2015年， Reynolds American Inc. 经营活动产生的现金流量净额有所下降，但随后从2015年至2016年有所增加，未达到2014年的水平。
投资活动产生的现金流量净额（用于）	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2014年至2015年， Reynolds American Inc. 投资活动产生的现金流量净额有所下降，但随后从2015年至2016年有所增加，超过了2014年的水平。
筹资活动产生的现金流量净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2014年至2015年， Reynolds American Inc. 融资活动产生的（用于）现金流量净额有所增加，但随后在2015年至2016年大幅下降。

Reynolds American Inc. (NYSE:RAI)

现金流量表