年度数据
季度数据
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Axon Enterprise Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
截至 3 个月
2023年3月31日
2022年12月31日
2022年9月30日
2022年6月30日
2022年3月31日
2021年12月31日
2021年9月30日
2021年6月30日
2021年3月31日
2020年12月31日
2020年9月30日
2020年6月30日
2020年3月31日
2019年12月31日
2019年9月30日
2019年6月30日
2019年3月31日
2018年12月31日
2018年9月30日
2018年6月30日
2018年3月31日
净利润（亏损）
45,139) 29,175) 12,131) 50,962) 54,871) (13,508) 48,524) (47,117) (47,917) 25,834) (873) (30,759) 4,074) (12,379) 6,104) 738) 6,419) 2,083) 5,711) 8,485) 12,926)
折旧和摊销
6,689) 6,210) 6,206) 6,210) 5,755) 5,274) 4,838) 4,291) 4,291) 3,531) 3,133) 2,930) 2,881) 3,165) 2,709) 2,687) 2,800) 2,389) 3,065) 2,750) 2,411)
发行成本摊销
756) 198) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
息票利息支出
863) 211) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
商誉的采购会计调整
—) —) —) 58) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
无形资产处置和遗弃损失
10) 42) 20) 8) 40) 16) —) 119) 11) 68) 139) 100) 13) 16) 33) —) 18) 14) 2,049) 54) —)
财产、设备和其他资产的处置损失和减值，净额
146) 3,488) 1,775) 83) 106) 18) 31) (2) 45) 293) 124) 788) 517) 134) 845) 1,321) 242) 13) 137) 119) 34)
战略投资和有价证券的未实现收益，净额
(15,570) (6,445) 11,338) (47,985) (55,851) 11,160) 6,660) (40,855) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
基于股票的薪酬
34,350) 31,722) 28,204) 21,162) 25,088) 41,110) 35,062) 137,549) 89,610) 53,448) 26,094) 33,835) 20,195) 48,300) 13,663) 8,627) 7,905) 6,577) 6,255) 4,954) 4,093)
递延所得税
(9,660) (8,259) 4,299) 8,021) 18,029) (22,410) (52,004) (6,291) (598) (4,858) (5,518) (4,604) (1,548) (4,041) (2,635) (1,888) 577) (1,266) (2,268) (1,572) 1,514)
未确认的税收优惠
855) (44) (376) 2,530) 1,365) (783) 30) (147) 194) 98) (39) 271) 341) 389) (19) 306) 307) 1,045) (113) 108) 104)
债券摊销
(3,890) (1,402) (362) 142) 159) 611) 1,496) 1,606) 1,504) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
非现金租赁费用
1,395) 1,728) 1,718) 1,723) 1,556) 1,486) 1,437) 1,539) 1,111) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
其他非现金，净额
—) —) —) —) —) —) —) —) —) 2,876) 1,977) 1,440) 1,156) 1,005) 1,101) 926) 896) —) 4) 8) 22)
预期信贷损失准备金
28) 130) 386) (45) 228) (829) 553) 397) (335) 526) 118) (244) 902) —) —) —) —) —) —) —) —)
应收账款和票据以及合同资产
(50,431) 41,818) (34,799) (87,742) 7,495) (87,675) (114,106) (35,286) 31,298) (59,211) (39,176) 325) (9,700) (8,333) (19,491) 10,988) (21,994) (16,471) (26,381) (7,731) (17,060)
库存
(15,811) (29,720) (19,158) (32,849) (14,260) (15,118) (1,306) (2,368) 520) 7,215) (16,100) (34,641) (8,630) 1,399) 1,213) (3,579) (3,936) 5,771) 4,525) 2,100) 2,408)
预付费用和其他资产
(64,348) (34,336) (15,183) 4,386) (7,074) (11,252) (15,586) (6,368) (6,952) (10,063) 3,729) (10,828) 2,277) 2,122) (6,206) (2,609) (3,152) (658) (4,652) (5,727) (1,702)
应付账款、应计账款和其他负债
(37,043) 52,073) 4,115) 34,149) (9,580) 16,773) 38,909) 7,681) (18,062) (16,479) 8,657) 20,270) (3,562) 18,495) 3,224) (9,468) (7,284) 9,200) 6,994) (9,428) 6,740)
递延收入
50,199) 44,531) 40,587) 58,563) 16,037) 88,057) 61,911) 19,428) 6,219) 31,040) 28,875) 725) 4,499) (4,463) 21,899) 3,345) 3,232) 22,542) 21,204) 3,942) 6,554)
资产和负债变动
(117,434) 74,366) (24,438) (23,493) (7,382) (9,215) (30,178) (16,913) 13,023) (47,498) (14,015) (24,149) (15,116) 9,220) 639) (1,323) (33,134) 20,384) 1,690) (16,844) (3,060)
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整
(101,462) 101,945) 28,770) (31,586) (10,907) 26,438) (32,075) 81,293) 108,856) 8,484) 12,013) 10,367) 9,341) 58,188) 16,336) 10,656) (20,389) 29,156) 10,819) (10,423) 5,118)
经营活动提供（用于）的现金净额
(56,323) 131,120) 40,901) 19,376) 43,964) 12,930) 16,449) 34,176) 60,939) 34,318) 11,140) (20,392) 13,415) 45,809) 22,440) 11,394) (13,970) 31,239) 16,530) (1,938) 18,044)
购买投资品
(145,124) (570,232) (85,902) (108,240) —) —) (124,191) (82,463) (155,825) (139,835) (224,090) (193,085) (99,512) (111,784) (100,701) (36,670) (105,322) —) —) (3,529) (802)
赎回/到期投资的收益
81,088) 56,653) 6,012) 2,273) 7,200) 219,445) 204,358) 162,560) 132,254) 92,640) 128,529) 74,355) 84,315) 37,876) 66,888) 25,319) —) 500) 3,620) 3,871) 3,167)
行使战略投资认股权证
—) —) —) (6,555) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
出售战略投资的收益
—) —) —) —) —) —) —) 14,546) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
购买财产和设备
(8,513) (11,584) (14,371) (12,749) (17,098) (13,385) (12,470) (13,510) (10,521) (6,606) (58,472) (5,342) (2,209) (3,828) (4,250) (2,590) (5,271) (4,259) (2,215) (3,602) (1,063)
处置财产和设备的收益
—) 61) 135) 4) 87) 12) (17) 38) 10) 1) 16) —) 78) —) —) —) —) —) —) —) —)
购买无形资产
(125) (114) (89) (67) (37) (235) (14) (102) (41) (64) (66) (66) (45) (76) 16) (182) (162) (98) (206) (220) (34)
战略投资
—) (3,750) (9,000) (61,000) (500) (25,000) —) (500) (20,000) (2,368) —) —) (4,700) —) —) —) —) —) —) —) —)
业务收购，扣除收购的现金
—) —) —) (2,104) —) (21,693) (700) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 24) (5,014) —)
投资活动产生的现金净额（用于）
(72,674) (528,966) (103,215) (188,438) (10,348) 159,144) 66,966) 80,569) (54,123) (56,232) (154,083) (124,138) (22,073) (77,812) (38,047) (14,123) (110,755) (3,857) 1,223) (8,494) 1,268)
股票发行所得款项净额
33,650) —) —) (3) (71) (101) 105,615) —) —) —) —) 306,779) —) —) —) —) —) —) —) 233,993) —)
行使期权的收益
39,181) —) —) —) —) 51,614) —) —) —) —) —) 267) 28) 8) 2) 4) 100) 1,044) 127) 230) 356)
净结算股票奖励的所得税和工资税支付
(34,841) (2,479) (72) (931) (1,388) (148,792) (172,205) (3,267) (7,045) (923) (1,119) (577) (5,190) (783) (1,136) (873) (1,259) (2,154) (1,166) (7,030) (3,777)
发行可换股优先票据所得款项净额
—) 673,769) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
发行认股权证所得款项
—) 124,269) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
购买可转换票据套期保值
—) (194,994) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
支付业务收购的或有对价
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (1,700) —) (575) —)
筹资活动提供（用于）的现金净额
37,990) 600,565) (72) (934) (1,459) (97,279) (66,590) (3,267) (7,045) (923) (1,119) 306,469) (5,162) (775) (1,134) (869) (1,159) (2,810) (1,039) 226,618) (3,421)
汇率变动对现金和现金等价物的影响
779) 3,403) (2,873) (3,753) (157) (155) (1,508) 73) (392) 2,279) 812) 775) (1,890) 1,007) (426) (319) 67) (393) 157) (1,007) 469)
现金及现金等价物净增加（减少）
(90,228) 206,122) (65,259) (173,749) 32,000) 74,640) 15,317) 111,551) (621) (20,558) (143,250) 162,714) (15,710) (31,771) (17,167) (3,917) (125,817) 24,179) 16,871) 215,179) 16,360)
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-03-31) , 10-K (报告日期： 2022-12-31) , 10-Q (报告日期： 2022-09-30) , 10-Q (报告日期： 2022-06-30) , 10-Q (报告日期： 2022-03-31) , 10-K (报告日期： 2021-12-31) , 10-Q (报告日期： 2021-09-30) , 10-Q (报告日期： 2021-06-30) , 10-Q (报告日期： 2021-03-31) , 10-K (报告日期： 2020-12-31) , 10-Q (报告日期： 2020-09-30) , 10-Q (报告日期： 2020-06-30) , 10-Q (报告日期： 2020-03-31) , 10-K (报告日期： 2019-12-31) , 10-Q (报告日期： 2019-09-30) , 10-Q (报告日期： 2019-06-30) , 10-Q (报告日期： 2019-03-31) , 10-K (报告日期： 2018-12-31) , 10-Q (报告日期： 2018-09-30) , 10-Q (报告日期： 2018-06-30) , 10-Q (报告日期： 2018-03-31) .
根据提供的财务数据，Axon Enterprise Inc. 在不同季度展现出了较大的盈利波动与资金流动变化。其净利润在多季度经历显著波动，既有大幅盈利，也出现亏损的情况，尤其是在2020年和2022年期间表现较为剧烈。例如，2020年第一季度的净利润显著增加，而同期及之后的几个季度出现亏损，特别是在2021年和2022年期间，亏损范围明显扩大，可能反映业务规模调整、成本压力或市场环境变化的影响。
折旧和摊销支出总体呈缓慢上升趋势，从2018年开始逐步增长，反映资产逐步增加或资产折旧加快。发行成本摊销与息票利息支出在后续几个季度出现了数据点，显示公司在融资和资本运作方面有一定的活动。此外，商誉的采购会计调整和无形资产处置的相关财务影响在部分期间出现，表明公司在资产整合和优化方面进行了操作，但也可能带来一定的资产减值风险。
公司的财务费用和税务开支中，递延所得税和未确认的税收优惠持续变化，显示税务策略和资产负债结构在不断调整，递延所得税负债有时大幅增加，有时又显著减少，反映税务规划的复杂性。应收账款、存货和预付费用等流动资产在不同季度表现出极端差异，部分季度应收账款出现大幅增加或减少，存货则有明显的季节性波动，可能受业务周期或市场需求变化的影响。
资产减值方面，财产、设备和其他资产的处置损失、减值净额存在一定的波动，部分季度出现大规模资产减值，可能指示资产的减值准备。战略投资和有价证券的未实现收益在2022年出现的巨大变动，反映公司在投资组合上的频繁调整与市场估值波动带来的影响。投资相关现金流动表现出剧烈变动，尤其在2020年和2022年，购入投资品和投资活动产生的现金流极为巨大，提示公司在投资扩展或调整战略方面进行了大量资金投入。
筹资活动方面，股本融资和可转换票据发行在多个季度为公司提供了大量资金流入。2022年第四季度，包括发行可换股优先票据、认股权证以及股票发行所得款项，带来高额的筹资收入，资金来源集中体现其资本运作的积极性。然而，支付的股票奖励税费亦相应增加，反映薪酬激励计划的规模扩大和行权情况变化。现金及现金等价物净增加总趋势复杂，既有季度内大规模资金流入，也有明显的资金撤出，尤其在2022年期间，某些季度出现巨大现金流出，可能对应投资、偿债或营运资金需求高峰，显示资金管理的挑战。
总体来看，该公司财务结构具有一定的波动性，盈利能力受多因素影响而呈现明显的季度变化。同时，其投资与筹资活动的激烈变化，表明公司在业务扩张、资本运作方面展现出高度活跃性，风险与机遇并存。连续的亏损、资产减值和现金流波动提示公司持续调整战略，应关注现金流管理与资产质量的改善，以实现持续稳健的财务表现。
