现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Boeing Co.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2025年9月30日 |
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2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
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2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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|
|
净收益（亏损） |
(5,339) | |
(612) | |
(31) | |
(3,861) | |
(6,174) | |
(1,439) | |
(355) | |
(30) | |
(1,638) | |
(149) | |
(425) | |
(663) | |
(3,308) | |
160) | |
(1,242) | |
(4,164) | |
(132) | |
567) | |
(561) | |
(8,439) | |
(466) | |
(2,395) | |
(641) | |
|
|
基于股份的计划费用 |
89) | |
119) | |
135) | |
97) | |
102) | |
89) | |
119) | |
142) | |
167) | |
159) | |
222) | |
197) | |
176) | |
149) | |
203) | |
156) | |
184) | |
172) | |
321) | |
85) | |
50) | |
60) | |
55) | |
|
|
为 401（k） 供款发行的库存股 |
380) | |
375) | |
418) | |
286) | |
362) | |
347) | |
606) | |
311) | |
342) | |
309) | |
553) | |
287) | |
316) | |
283) | |
329) | |
282) | |
323) | |
322) | |
306) | |
195) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
折旧和摊销 |
491) | |
460) | |
466) | |
509) | |
444) | |
441) | |
442) | |
481) | |
467) | |
456) | |
457) | |
502) | |
493) | |
498) | |
486) | |
534) | |
523) | |
551) | |
536) | |
578) | |
565) | |
547) | |
556) | |
|
|
投资/资产减值准备净额 |
2) | |
23) | |
7) | |
64) | |
14) | |
13) | |
21) | |
34) | |
—) | |
1) | |
11) | |
34) | |
6) | |
—) | |
72) | |
26) | |
34) | |
22) | |
16) | |
93) | |
37) | |
254) | |
26) | |
|
|
处置（收益）损失，净额 |
1) | |
(67) | |
3) | |
(41) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
6) | |
(169) | |
(112) | |
(2) | |
(2) | |
(108) | |
(38) | |
(54) | |
|
|
777X 和 767 前伸式损失 |
5,140) | |
—) | |
—) | |
1,073) | |
3,006) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,460) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,493) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他费用和贷项，净额 |
55) | |
63) | |
99) | |
258) | |
304) | |
(44) | |
10) | |
28) | |
(55) | |
(3) | |
33) | |
(26) | |
125) | |
79) | |
223) | |
445) | |
(83) | |
(37) | |
35) | |
550) | |
100) | |
727) | |
97) | |
|
|
非现金项目 |
6,158) |
|
973) |
|
1,128) |
|
2,246) |
|
4,232) |
|
841) |
|
1,198) |
|
995) |
|
921) |
|
921) |
|
1,276) |
|
990) |
|
1,116) |
|
1,008) |
|
1,312) |
|
4,909) |
|
812) |
|
918) |
|
1,212) |
|
7,992) |
|
644) |
|
1,550) |
|
680) |
|
|
|
应收帐款 |
(153) | |
(113) | |
(570) | |
238) | |
247) | |
(194) | |
(328) | |
395) | |
(90) | |
(92) | |
(341) | |
164) | |
328) | |
(587) | |
237) | |
(433) | |
243) | |
(129) | |
(394) | |
784) | |
(18) | |
197) | |
(54) | |
|
|
未开票应收账款 |
229) | |
(237) | |
(671) | |
982) | |
303) | |
12) | |
(1,357) | |
868) | |
174) | |
334) | |
(1,055) | |
684) | |
80) | |
(402) | |
(356) | |
1,424) | |
(803) | |
(417) | |
(790) | |
863) | |
(229) | |
687) | |
(402) | |
|
|
预付款和进度账单 |
(1,449) | |
(1,397) | |
781) | |
2,403) | |
(220) | |
(832) | |
2,718) | |
402) | |
735) | |
811) | |
1,417) | |
(96) | |
1,111) | |
(385) | |
(522) | |
1,724) | |
530) | |
(170) | |
421) | |
(1,488) | |
(1,394) | |
485) | |
1,337) | |
|
|
库存 |
258) | |
1,147) | |
(1,521) | |
(5,499) | |
(917) | |
(2,159) | |
(3,778) | |
(741) | |
(699) | |
149) | |
(390) | |
1,584) | |
96) | |
(57) | |
(1,203) | |
(1,635) | |
95) | |
1,093) | |
(680) | |
(1,349) | |
(2,912) | |
(3,768) | |
(2,973) | |
|
|
其他流动资产 |
(38) | |
294) | |
(29) | |
10) | |
294) | |
(71) | |
(249) | |
(318) | |
394) | |
231) | |
82) | |
269) | |
(1,004) | |
4) | |
140) | |
66) | |
(45) | |
171) | |
153) | |
53) | |
(114) | |
105) | |
328) | |
|
|
应付帐款 |
585) | |
49) | |
(95) | |
(915) | |
344) | |
42) | |
(264) | |
690) | |
130) | |
621) | |
231) | |
248) | |
195) | |
764) | |
(369) | |
(218) | |
(1,530) | |
(1,216) | |
(819) | |
(2,060) | |
(122) | |
(2,151) | |
(1,030) | |
|
|
应计负债 |
822) | |
138) | |
(386) | |
1,236) | |
770) | |
223) | |
(666) | |
1,353) | |
(175) | |
370) | |
(769) | |
540) | |
3,251) | |
(241) | |
(594) | |
(519) | |
(555) | |
(998) | |
(1,615) | |
107) | |
453) | |
1,097) | |
(583) | |
|
|
应收、应交和递延所得税 |
96) | |
(29) | |
26) | |
(285) | |
(94) | |
(129) | |
(59) | |
(29) | |
497) | |
(302) | |
(122) | |
(35) | |
1,620) | |
165) | |
(403) | |
(278) | |
1,141) | |
(96) | |
(34) | |
(172) | |
(510) | |
(1,002) | |
(892) | |
|
|
其他长期负债 |
(82) | |
(61) | |
(151) | |
(101) | |
(80) | |
(65) | |
(83) | |
(59) | |
(74) | |
(63) | |
(117) | |
(44) | |
(50) | |
(160) | |
96) | |
(38) | |
(41) | |
(43) | |
(84) | |
(73) | |
(40) | |
(40) | |
(69) | |
|
|
养老金和其他退休后计划 |
(144) | |
(142) | |
(150) | |
(223) | |
(245) | |
(230) | |
(261) | |
(264) | |
(265) | |
(276) | |
(244) | |
(325) | |
(358) | |
(324) | |
(371) | |
(241) | |
(155) | |
(311) | |
(265) | |
(238) | |
(199) | |
(178) | |
(179) | |
|
|
应收账款和经营租赁设备融资净额 |
89) | |
173) | |
12) | |
254) | |
109) | |
70) | |
79) | |
99) | |
53) | |
318) | |
101) | |
66) | |
26) | |
32) | |
18) | |
40) | |
87) | |
37) | |
46) | |
65) | |
46) | |
39) | |
23) | |
|
|
其他 |
91) | |
44) | |
41) | |
65) | |
86) | |
8) | |
43) | |
20) | |
59) | |
2) | |
38) | |
75) | |
87) | |
104) | |
41) | |
79) | |
91) | |
111) | |
23) | |
(54) | |
42) | |
94) | |
153) | |
|
|
资产和负债变动 |
304) |
|
(134) |
|
(2,713) |
|
(1,835) |
|
597) |
|
(3,325) |
|
(4,205) |
|
2,416) |
|
739) |
|
2,103) |
|
(1,169) |
|
3,130) |
|
5,382) |
|
(1,087) |
|
(3,286) |
|
(29) |
|
(942) |
|
(1,968) |
|
(4,038) |
|
(3,562) |
|
(4,997) |
|
(4,435) |
|
(4,341) |
|
|
|
将净收益（亏损）与经营活动提供（使用）的现金净额进行调节的调整 |
6,462) |
|
839) |
|
(1,585) |
|
411) |
|
4,829) |
|
(2,484) |
|
(3,007) |
|
3,411) |
|
1,660) |
|
3,024) |
|
107) |
|
4,120) |
|
6,498) |
|
(79) |
|
(1,974) |
|
4,880) |
|
(130) |
|
(1,050) |
|
(2,826) |
|
4,430) |
|
(4,353) |
|
(2,885) |
|
(3,661) |
|
|
|
经营活动提供（已使用）的现金净额 |
1,123) |
|
227) |
|
(1,616) |
|
(3,450) |
|
(1,345) |
|
(3,923) |
|
(3,362) |
|
3,381) |
|
22) |
|
2,875) |
|
(318) |
|
3,457) |
|
3,190) |
|
81) |
|
(3,216) |
|
716) |
|
(262) |
|
(483) |
|
(3,387) |
|
(4,009) |
|
(4,819) |
|
(5,280) |
|
(4,302) |
|
|
|
购置不动产、厂房和设备的付款 |
(885) | |
(427) | |
(674) | |
(648) | |
(611) | |
(404) | |
(567) | |
(431) | |
(332) | |
(296) | |
(468) | |
(326) | |
(284) | |
(263) | |
(349) | |
(222) | |
(245) | |
(222) | |
(291) | |
(265) | |
(262) | |
(348) | |
(428) | |
|
|
处置不动产、厂房及设备的收益 |
1) | |
1) | |
3) | |
3) | |
16) | |
19) | |
11) | |
8) | |
6) | |
8) | |
5) | |
16) | |
3) | |
8) | |
8) | |
144) | |
334) | |
49) | |
2) | |
21) | |
179) | |
38) | |
58) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(50) | |
—) | |
(51) | |
(19) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
处置所得款项 |
—) | |
35) | |
—) | |
124) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
对投资的贡献 |
(14,756) | |
(12,784) | |
(8,797) | |
(12,105) | |
(134) | |
(1,374) | |
(243) | |
(1,963) | |
(4,989) | |
(5,935) | |
(3,561) | |
(2,278) | |
(302) | |
(739) | |
(1,732) | |
(7,811) | |
(7,794) | |
(10,420) | |
(9,688) | |
(11,770) | |
(13,289) | |
(12,313) | |
(244) | |
|
|
投资收益 |
13,827) | |
11,097) | |
7,750) | |
197) | |
1,373) | |
266) | |
2,907) | |
5,242) | |
4,930) | |
3,364) | |
2,203) | |
437) | |
886) | |
4,259) | |
5,037) | |
9,825) | |
10,675) | |
12,251) | |
12,738) | |
10,503) | |
9,229) | |
316) | |
227) | |
|
|
应收供应商票据 |
(142) | |
(150) | |
—) | |
(200) | |
(8) | |
(486) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(162) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
供应商应收票据的还款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
40) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买分销权 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(88) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
(1) | |
1) | |
3) | |
3) | |
17) | |
(34) | |
(1) | |
1) | |
6) | |
(2) | |
—) | |
(13) | |
1) | |
1) | |
(1) | |
2) | |
1) | |
3) | |
(32) | |
6) | |
—) | |
8) | |
|
|
投资活动提供的现金净额（已用） |
(1,955) |
|
(2,229) |
|
(1,717) |
|
(12,626) |
|
679) |
|
(2,100) |
|
2,074) |
|
2,804) |
|
(403) |
|
(3,015) |
|
(1,823) |
|
(2,151) |
|
290) |
|
3,266) |
|
2,965) |
|
1,935) |
|
2,966) |
|
1,659) |
|
2,764) |
|
(1,543) |
|
(4,137) |
|
(12,307) |
|
(379) |
|
|
|
新借款 |
40) | |
69) | |
29) | |
41) | |
31) | |
10,062) | |
27) | |
20) | |
17) | |
21) | |
17) | |
15) | |
4) | |
13) | |
2) | |
(27) | |
(4) | |
12) | |
9,814) | |
4,886) | |
60) | |
24,869) | |
17,433) | |
|
|
偿还债务 |
(44) | |
(382) | |
(295) | |
(3,849) | |
(343) | |
(39) | |
(4,442) | |
(35) | |
(58) | |
(3,424) | |
(1,699) | |
(272) | |
(25) | |
(617) | |
(396) | |
(4,322) | |
(1,167) | |
(35) | |
(9,847) | |
(2,206) | |
(527) | |
(2,411) | |
(5,854) | |
|
|
普通股发行，扣除发行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
18,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
强制性可转换优先股发行，扣除发行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,657) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期权 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
44) | |
11) | |
5) | |
4) | |
30) | |
6) | |
7) | |
6) | |
23) | |
5) | |
4) | |
6) | |
21) | |
|
|
某些基于股份的付款安排的雇员税 |
(10) | |
(4) | |
(14) | |
(10) | |
(6) | |
(2) | |
(65) | |
(356) | |
(4) | |
(6) | |
(42) | |
(4) | |
(2) | |
(2) | |
(32) | |
(19) | |
(7) | |
(2) | |
(38) | |
(4) | |
(5) | |
(2) | |
(162) | |
|
|
强制性可转换优先股支付的股息 |
(86) | |
(86) | |
(72) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,158) | |
|
|
其他 |
13) | |
16) | |
14) | |
(68) | |
18) | |
(21) | |
18) | |
15) | |
6) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（使用）的现金净额 |
(87) |
|
(387) |
|
(338) |
|
19,971) |
|
(300) |
|
10,000) |
|
(4,462) |
|
(356) |
|
(38) |
|
(3,413) |
|
(1,680) |
|
(250) |
|
(18) |
|
(602) |
|
(396) |
|
(4,362) |
|
(1,171) |
|
(19) |
|
(48) |
|
2,681) |
|
(468) |
|
22,462) |
|
10,280) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
5) | |
22) | |
12) | |
(55) | |
33) | |
3) | |
(28) | |
52) | |
(24) | |
(8) | |
10) | |
61) | |
(63) | |
(68) | |
(3) | |
(5) | |
(20) | |
4) | |
(18) | |
59) | |
37) | |
36) | |
(47) | |
|
|
现金和现金等价物的净增加（减少），包括限制性增长 |
(914) |
|
(2,367) |
|
(3,659) |
|
3,840) |
|
(933) |
|
3,980) |
|
(5,778) |
|
5,881) |
|
(443) |
|
(3,561) |
|
(3,811) |
|
1,117) |
|
3,399) |
|
2,677) |
|
(650) |
|
(1,716) |
|
1,513) |
|
1,161) |
|
(689) |
|
(2,812) |
|
(9,387) |
|
4,911) |
|
5,552) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
以下是对所提供财务数据的分析总结。
- 净收益（亏损）
- 在观察期内，净收益（亏损）表现出显著的波动性。2020年出现大幅亏损，随后在2021年上半年有所改善，但下半年再次出现亏损。2022年上半年盈利，但下半年再次亏损，且亏损额度较大。2023年和2024年持续亏损，2025年上半年亏损额度进一步扩大。整体趋势表明，盈利能力不稳定，且近年来呈现恶化趋势。
- 基于股份的计划费用
- 基于股份的计划费用在整个期间内相对稳定，但2021年上半年出现显著增加，随后逐渐回落。2024年略有上升。这可能与员工激励计划或股权奖励政策的变化有关。
- 为 401（k） 供款发行的库存股
- 该项目的数据从2020年9月30日开始出现，并持续增长，表明公司持续通过发行库存股来为员工的401(k)计划供款。2024年达到峰值，随后略有下降。这反映了公司对员工福利的承诺。
- 折旧和摊销
- 折旧和摊销费用在整个期间内保持相对稳定，略有波动。这表明公司在固定资产方面的投资和会计处理方式较为一致。
- 投资/资产减值准备净额
- 投资/资产减值准备净额在2020年上半年较高，随后下降，并在2022年和2023年再次出现波动。这可能反映了公司对投资或资产价值的评估和调整。
- 处置（收益）损失，净额
- 处置（收益）损失，净额波动较大，有时为收益，有时为损失。这可能与公司资产的出售或报废有关，且具体影响取决于资产的账面价值和市场价值。
- "777X 和 767 前伸式损失"
- 该项目的数据从2020年9月30日开始出现，并持续增加，表明与“777X 和 767 前伸式”项目相关的损失不断累积。2023年和2024年损失额度显著增加，表明该项目可能面临重大挑战。
- 其他费用和贷项，净额
- 其他费用和贷项，净额波动较大，且在不同时期表现出不同的趋势。这可能反映了公司业务运营中发生的各种非经常性项目。
- 非现金项目
- 非现金项目在整个期间内波动较大，尤其是在2020年和2021年。这可能与公司会计处理方式或资产减值等因素有关。
- 流动资产和负债
- 应收账款、未开票应收账款、预付款和进度账单、库存、应付账款和应计负债等流动资产和负债项目均表现出波动性。这些波动可能反映了公司销售、采购和运营活动的变化。库存水平在不同时期波动较大，可能与生产计划或市场需求有关。
- 现金流量
- 经营活动提供的现金净额在整个期间内波动较大，但总体上呈现负向趋势。投资活动提供的现金净额也表现出波动性，且通常为负数，表明公司持续进行投资。筹资活动提供的现金净额在不同时期表现出不同的趋势，反映了公司融资活动的变化。现金和现金等价物的净增加（减少）也波动较大，与经营、投资和筹资活动的综合影响有关。
总体而言，数据显示公司财务状况不稳定，盈利能力面临挑战。需要进一步分析具体业务运营情况，以了解这些趋势背后的原因。
