流动性比率分析
流动性比率（摘要）
Boeing Co.、流动性比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资金比率 | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| 速动流动性比率 | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| 现金流动比率 | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在2021年至2023年期间呈现下降趋势，从1.33下降至1.14。随后，在2024年有所回升至1.32，但在2025年再次下降至1.19。整体而言，该比率在观察期内波动较大，但维持在1.14至1.33之间，表明短期偿债能力基本稳定，但存在一定程度的风险。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在2021年至2023年期间持续下降，从0.34降至0.28。2024年该比率显著提升至0.39，但在2025年略有回落至0.38。该比率的下降趋势表明企业立即偿还短期债务的能力有所减弱，但2024年的回升提供了一定的改善。整体水平仍然较低，表明企业对存货的依赖性较高。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在2021年至2023年期间也呈现持续下降的趋势，从0.20降至0.17。2024年和2025年该比率保持稳定在0.27。该比率的下降表明企业利用现金偿还短期债务的能力有所减弱，但近两年的稳定表明情况有所改善。该比率的数值较低，表明企业现金流对短期偿债能力的影响相对较小。
综合来看，各项流动性比率在观察期内均呈现波动。2024年各项比率均有不同程度的改善，但2025年部分比率再次下降，表明流动性状况存在一定的不确定性。企业应密切关注现金流管理，并采取措施提高短期偿债能力。
流动资金比率
Boeing Co.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | 128,459) | 127,998) | 109,275) | 109,523) | 108,666) | |
| 流动负债 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.44 | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | |
| Eaton Corp. plc | 1.32 | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | |
| GE Aerospace | 1.04 | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | |
| Honeywell International Inc. | 1.30 | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| RTX Corp. | 1.03 | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | |
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 1.17 | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | |
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 工业 | 1.13 | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 128,459 ÷ 108,115 = 1.19
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2021年至2025年期间呈现波动趋势。2022年略有增长，随后在2023年小幅下降。2024年出现显著增长，并在2025年进一步小幅增加。总体而言，五年期间流动资产规模保持在较高水平。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内持续增加。从2021年的81992百万单位到2025年的108115百万单位，增长趋势较为明显。这种增长可能需要进一步分析以确定其对财务状况的影响。
- 流动资金比率
- 流动资金比率的变化反映了流动资产和流动负债之间的关系。2021年的比率为1.33，随后在2022年和2023年连续下降至1.22和1.14。2024年比率回升至1.32，但在2025年再次下降至1.19。这种波动表明短期偿债能力存在一定的不确定性，需要持续关注。比率低于1.5可能预示着短期偿债压力增加。
总体而言，数据显示流动负债的持续增长，而流动资金比率的波动则暗示着短期财务状况可能面临挑战。虽然流动资产规模较大，但其增长速度未能完全抵消流动负债的增长，导致流动资金比率的下降。建议进一步分析负债结构和资产质量，以更全面地评估财务风险。
速动流动性比率
Boeing Co.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 10,921) | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | |
| 短期投资和其他投资 | 18,479) | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | |
| 应收账款净额 | 2,921) | 2,631) | 2,649) | 2,517) | 2,641) | |
| 未开票应收账款，净额 | 9,158) | 8,363) | 8,317) | 8,634) | 8,620) | |
| 应收账款融资的流动部分，净额 | —) | 207) | 99) | 154) | 117) | |
| 速动资产合计 | 41,479) | 37,483) | 27,030) | 28,525) | 27,622) | |
| 流动负债 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.86 | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | |
| Eaton Corp. plc | 0.66 | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.71 | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| RTX Corp. | 0.67 | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | |
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.63 | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | |
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 工业 | 0.67 | 0.68 | 0.65 | 0.71 | 0.80 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 41,479 ÷ 108,115 = 0.38
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在2021年至2023年期间呈现下降趋势。从2021年的27622百万单位降至2023年的27030百万单位。然而，在2024年和2025年，速动资产合计显著增加，分别达到37483百万单位和41479百万单位。这表明在2024年及之后，公司在短期资产方面的流动性有所改善。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间持续增加。从2021年的81992百万单位增长到2025年的108115百万单位。这种增长趋势表明公司在短期债务方面的负担不断加重。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了公司偿还短期债务的能力。该比率在2021年至2023年期间持续下降，从2021年的0.34降至2023年的0.28。这表明公司短期偿债能力逐渐减弱。然而，在2024年，该比率回升至0.39，并在2025年略有下降至0.38。2024年的回升与速动资产的显著增加以及流动负债增长速度放缓有关。尽管如此，该比率在整个分析期间仍然相对较低，表明公司在短期流动性管理方面可能存在挑战。
总体而言，数据显示公司在短期债务方面面临压力，但2024年及之后速动资产的增加提供了一定的缓冲。需要进一步分析导致速动资产和流动负债变动的原因，以评估公司长期财务健康状况。
现金流动比率
Boeing Co.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 10,921) | 13,801) | 12,691) | 14,614) | 8,052) | |
| 短期投资和其他投资 | 18,479) | 12,481) | 3,274) | 2,606) | 8,192) | |
| 现金资产总额 | 29,400) | 26,282) | 15,965) | 17,220) | 16,244) | |
| 流动负债 | 108,115) | 97,078) | 95,827) | 90,052) | 81,992) | |
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.27 | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | |
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | |
| GE Aerospace | 0.32 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | |
| Honeywell International Inc. | 0.55 | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | |
| RTX Corp. | 0.13 | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | |
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.26 | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | |
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 工业 | 0.30 | 0.31 | 0.28 | 0.32 | 0.39 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 29,400 ÷ 108,115 = 0.27
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在2021年至2023年期间呈现下降趋势。从2021年的16244百万单位降至2023年的15965百万单位。然而，在2024年和2025年，现金资产总额显著增加，分别达到26282百万单位和29400百万单位。这表明在2023年后，公司现金储备能力得到了显著改善。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间持续增加。从2021年的81992百万单位增长到2025年的108115百万单位。这种持续增长可能需要进一步分析，以确定其对公司财务状况的影响，例如是否与业务扩张或融资活动相关。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在2021年至2023年期间呈现下降趋势，从2021年的0.2降至2023年的0.17。这表明公司偿还短期债务的能力有所减弱。然而，在2024年和2025年，现金流动比率显著提升，分别达到0.27。这与现金资产总额的增加相符，表明公司短期偿债能力得到改善。尽管如此，该比率仍需持续关注，以确保其维持在健康的水平。
总体而言，数据显示公司在2023年后在改善现金状况和短期偿债能力方面取得了显著进展。然而，流动负债的持续增长需要进一步的关注和分析，以评估其潜在风险。