流动性比率分析
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流动性比率（摘要）
Lockheed Martin Corp.、流动性比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
根据提供的数据，可以观察到公司在流动资金比率方面的变化趋势。该比率从2020年的1.39逐步上升到2021年的1.42，表明短期偿债能力有所增强。然而，自2021年后，该比率逐年下降，至2024年仅剩1.13，说明公司的短期偿债能力逐渐减弱，流动资产对流动负债的覆盖程度有所减少。
速动流动性比率的变化与流动资金比率类似。从2020年的1.05逐步上升至2021年的1.15，展现出短期偿债能力的提升，但在随后的年度中逐步下降，2024年降至0.92。这反映出公司在剔除存货等流动资产后，短期偿债能力有所减弱，可能受到应收账款、存货或其他流动资产减少的影响。
现金流动比率显示公司持有的现金或现金等价物相对于短期负债的比例。2020年为0.23，逐年上升至2021年的0.26，表明公司短期内现金资产状况有所改善，但在2022年显著下降至0.16，2023年进一步降至0.09，反映出现金流动性极度紧张。虽然2024年略有回升至0.13，但仍处于较低水平，提示公司在现金管理方面可能面临压力，流动性状况整体较为紧张。
总体而言，公司的短期偿债能力在2020年至2021年间有所改善，但从2022年开始逐步出现减弱的趋势，尤其是现金流动比率的持续下降，显示公司现金资产短缺的风险在增加。这种变化模式可能提示公司在流动资产管理或营运资金配置方面需要关注潜在的风险与挑战。未来，若不能改善现金流状况和流动资产配置，可能会影响其短期偿债能力和财务稳定性。
流动资金比率
Lockheed Martin Corp.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | ||||||
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到公司流动资产在五年期间呈现出逐年增长的趋势，从19378百万逐步上升至21849百万，反映出公司在流动资产方面的规模不断扩大。这可能表明公司在资金流动性和短期资产管理方面持续改善或扩展了其流动资产规模。
然而，流动负债的数值也呈现出逐年增长的趋势，从13933百万增加至19420百万。尽管负债总量在增长，但增长速度明显高于流动资产的增长，导致流动负债在总资产中所占比例逐步上升，这可能对公司的短期偿债能力带来一定压力。
由此可见，流动资金比率在五年内逐渐降低，从1.39降至1.13。这一比率的下降表明公司短期偿债能力略有减弱，可能由于流动负债的增速快于流动资产所致。尽管公司仍保持在1.1以上的比率，表明流动资产仍略高于流动负债，但这种逐年下降的趋势值得关注，可能预示着未来短期偿债压力的增加。
总体而言，公司的流动资产规模持续增长，但流动负债的增长速度更快，导致流动资金比率逐步下降，短期流动性相对有所减弱。公司应密切监控短期偿债能力和流动资产管理，以维护财务稳定性和运营的可持续性。未来，增强资产的流动性或者控制负债的扩张可能是提升财务状况的潜在策略方向。
速动流动性比率
Lockheed Martin Corp.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 速动资产合计 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | ||||||
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总体趋势来看，公司的速动资产在2020年至2024年期间持续增长，显示出公司在流动资产方面保持了稳定的扩展能力。具体而言，速动资产从2020年的约1.47亿增长至2024年的约1.78亿，年均增长较为平稳，表明公司在保持一定储备流动资产的基础上，逐步增强了其短期资产规模。
另一方面，流动负债也显示出增长的趋势，从2020年的约1.39亿上升至2024年的约1.94亿。这说明公司在同期内增加了更多的短期债务或应付账款，反映出一定的财务杠杆增大和短期负债压力的提升。然而，流动负债的增长速度略高于速动资产，可能对短期偿债能力带来一定的压力。
速动流动比率（即速动资产除以流动负债）在2020年达到1.05后，逐步上升至2021年的1.15，表现为短期偿债能力有所增强。然而，在2022年后，速动比率开始下降，2023年和2024年分别为0.99和0.92，低于1.0。这一趋势显示，公司的速动资产未能跟上增长的流动负债，短期偿债能力正在逐步减弱。特别是2024年，低于1.0的比率提示公司在极端情况下可能面临一定的短期偿债压力。
综上所述，虽然公司的流动资产基本实现稳步增长，短期偿债能力在2020年及2021年表现较为稳健，但从2022年开始出现波动，并在2023年和2024年进一步减弱，这提醒相关管理方需要关注短期流动性风险，可能需要采取措施改善流动比率。同时，持续增长的流动负债也表明公司在扩展期间所承担的短期债务压力逐渐升高，未来应关注流动资产与负债的匹配情况，以维护财务的稳健性。
现金流动比率
Lockheed Martin Corp.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 现金资产总额 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | ||||||
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到现金资产总额在五年期间呈现波动趋势。具体而言，现金资产在2020年至2021年间有所增加，从约3,160百万提升至3,604百万，显示公司在这一时期的现金持有有所增长。然而，从2021年至2022年，现金资产明显下降至2,547百万，随后在2023年和2024年出现再次波动，分别为1,442百万和2,483百万。这表现出公司现金储备经历了较大的变化，可能受到经营现金流、投资活动或融资活动的影响。
另一方面，流动负债持续上升，从2020年的13,933百万逐步增加至2024年的19,420百万。尤其是在2022年至2024年期间，流动负债的增长较为显著，表明公司在此期间的短期债务或应付账款有所增加。这可能引发流动性压力的担忧，尤其是在现金资产没有同步增长的情况下。
现金流动比率作为衡量公司流动性的重要指标，从2020年的0.23逐渐上升至2021年的0.26，显示短期偿债能力略有改善。然而，自2021年起，比例逐步下降至2023年的0.09，并在2024年微升至0.13。这一趋势反映出公司在流动资产与流动负债之间的比例关系在下降，尤其是在2022年和2023年期间，流动性相对减弱。这可能意味着公司在增长期间面临流动性管理的挑战，需关注短期偿债能力的变化。
总体而言，公司在五年期间经历了现金资产的波动和流动负债的持续增长，同时流动性指标表现出一定的波动。公司在保持运营稳定性方面可能面临一定压力，尤其是在现金储备不足以充分应对不断增加的短期负债的情况下。建议进一步关注现金流管理和短期偿债策略，以维护财务健康和流动性水平的稳定。