所得税费用
实际所得税税率 (EITR)
递延所得税资产和负债的组成部分
递延所得税资产和负债、分类
对财务报表的调整：取消递延税款
调整后的财务比率：取消递延税款（摘要）
净利率比率（调整后）
总资产周转率（调整后）
财务杠杆比率（调整后）
股东权益回报率（ROE）（调整后）
资产回报率（ROA）（调整后）

NVIDIA Corp.、所得税费用、持续经营业务

以百万计

截至12个月	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
联邦	5,710)	1,703)	482)	197)	65)	1)
州	335)	46)	42)	1)	4)	—)
外国	502)	228)	71)	161)	87)	69)
当期所得税	6,547)	1,977)	595)	359)	156)	70)
联邦	(2,499)	(2,165)	(420)	(246)	2)	(315)
州	(206)	—)	—)	—)	—)	—)
外国	216)	1)	14)	(36)	16)	—)
递延所得税	(2,489)	(2,164)	(406)	(282)	18)	(315)
所得税费用（福利）	4,058)	(187)	189)	77)	174)	(245)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
当期所得税	与持续经营业务应纳税所得额有关的当期所得税费用金额。	2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， NVIDIA Corp. 的当期所得税有所增加。
递延所得税	与持续经营业务收入有关的递延所得税费用金额。	2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， NVIDIA Corp. 的递延所得税有所下降。
所得税费用（福利）	与持续经营业务相关的当期所得税费用和递延所得税费用的金额。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的所得税费用（收益）有所下降，但随后从2023年至2024年有所增加，超过了2022年的水平。

NVIDIA Corp.、有效所得税税率（EITR）调节

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
美国联邦法定所得税税率	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%
州所得税，扣除联邦税收影响	0.40%	1.20%	0.40%	0.20%	0.00%	0.00%
外资无形收益	-4.20%	-17.70%	-5.20%	0.00%	0.00%	0.00%
基于股票的薪酬	-2.20%	-7.40%	-3.40%	-3.10%	0.00%	0.00%
外国税率差额	-1.40%	-2.00%	-5.00%	-12.70%	0.00%	0.00%
美国联邦研发税收抵免	-1.30%	-6.60%	-2.90%	-3.90%	0.00%	0.00%
购置终止成本	0.00%	6.20%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
IP国内化	0.00%	0.00%	-2.50%	0.00%	0.00%	0.00%
其他	-0.30%	0.80%	-0.50%	0.20%	-15.10%	-27.30%
年实际税率	12.00%	-4.50%	1.90%	1.70%	5.90%	-6.30%

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
年实际税率	与持续经营业务相关的当期所得税费用和递延所得税费用的百分比。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的年度有效税率有所下降，但随后从2023年至2024年有所上升，超过了2022年的水平。

NVIDIA Corp.、递延所得税资产和负债的组成部分

以百万计

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
资本化研发支出	3,376)	1,859)	508)	—)	—)	—)
GILTI递延所得税资产	1,576)	800)	378)	709)	428)	376)
应计项目和储备金，目前不能出于税收目的扣除	1,121)	686)	258)	59)	39)	41)
研究和其他税收抵免结转	936)	951)	798)	650)	605)	626)
净营业亏损和资本损失结转	439)	409)	118)	100)	62)	70)
经营租赁负债	263)	193)	125)	120)	114)	—)
基于股票的薪酬	106)	99)	86)	36)	28)	25)
不动产、设备及无形资产	4)	66)	22)	32)	12)	2)
其他递延所得税资产	179)	91)	22)	—)	—)	—)
递延所得税资产总额	8,000)	5,154)	2,315)	1,706)	1,288)	1,140)
估价备抵	(1,552)	(1,484)	(907)	(728)	(621)	(562)
递延所得税资产	6,448)	3,670)	1,408)	978)	667)	578)
外国子公司的未汇出收益	(502)	(228)	(150)	(111)	(40)	(35)
经营租赁资产	(255)	(179)	(113)	(111)	(107)	—)
收购的无形资产	(74)	(115)	(169)	(191)	(1)	(2)
递延所得税负债总额	(831)	(522)	(432)	(413)	(148)	(37)
递延所得税资产净额（负债）	5,617)	3,148)	976)	565)	519)	541)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
递延所得税资产总额	归属于可抵扣暂时性差额和结转的递延所得税资产的计价备抵分配前的金额。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的递延税项资产总额均有所增加。
递延所得税资产	可抵扣暂缓性差额和结转的递延所得税资产估值备抵分配后的金额。	2022年至2023年和2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的递延所得税资产有所增加。
递延所得税资产净额（负债）	计入估值备抵和递延所得税负债后，归属于可抵扣差额和结转的递延所得税资产的金额，不含管辖净额结算。	2022年至2023年和2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的递延税项资产（负债）净额有所增加。

NVIDIA Corp.、递延所得税资产负债分类

以百万计

		2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
	长期待延所得税资产	6,081)	3,396)	1,222)	806)	548)	560)
	长期待延所得税负债（包含在其他长期负债中）	462)	247)	245)	241)	29)	19)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
长期待延所得税资产	计入估值备抵和递延所得税负债后，归属于可抵扣差异和结转的递延所得税资产的金额，采用管辖净额结算，分类为非流动资产。	2022-2023年和2023-2024年， NVIDIA Corp. 的长期递延税项资产有所增加。
长期待延所得税负债（包含在其他长期负债中）	递延所得税资产后，归属于应税差异的递延所得税负债金额，采用管辖净额结算并分类为非流动资产。	2022-2023年及2023-2024年， NVIDIA Corp. 的长期递延所得税负债（包括在其他长期负债中）均有所增加。

NVIDIA Corp.、财务报表调整

以百万计

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
对总资产的调整
总资产（调整前）	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
少：非流动递延所得税资产净额	6,081)	3,396)	1,222)	806)	548)	560)
总资产（调整后）	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
负债总额的调整
负债合计（调整前）	22,750)	19,081)	17,575)	11,898)	5,111)	3,950)
少：非流动递延所得税负债净额	462)	247)	245)	241)	29)	19)
负债合计（调整后）	22,288)	18,834)	17,330)	11,657)	5,082)	3,931)
股东权益调整
股东权益（调整前）	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
少：递延所得税资产（负债）净额	5,617)	3,148)	976)	565)	519)	541)
股东权益（调整后）	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
净收入调整
净利润（调整前）	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
更多：递延所得税费用	(2,489)	(2,164)	(406)	(282)	18)	(315)
净利润（调整后）	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

NVIDIA Corp.、财务数据：报告与调整后

NVIDIA Corp.、调整后的财务比率

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
净利率比率
净利率比率（未经调整）	48.85%	16.19%	36.23%	25.98%	25.61%	35.34%
净利率比率（调整后）	44.76%	8.17%	34.73%	24.29%	25.77%	32.66%
总资产周转率
总资产周转率（未经调整）	0.93	0.65	0.61	0.58	0.63	0.88
总资产周转率（调整后）	1.02	0.71	0.63	0.60	0.65	0.92
财务杠杆率
财务杠杆比率（未经调整）	1.53	1.86	1.66	1.70	1.42	1.42
财务杠杆比率（调整后）	1.60	1.99	1.68	1.71	1.43	1.45
股东权益比率回报率（ROE）
股东权益回报率（未经调整）	69.24%	19.76%	36.65%	25.64%	22.91%	44.33%
股东权益回报率（调整后）	72.99%	11.63%	36.46%	24.80%	24.08%	43.47%
资产收益率（ROA）
资产回报率（未经调整）	45.28%	10.61%	22.07%	15.05%	16.15%	31.15%
资产回报率（调整后）	45.72%	5.83%	21.75%	14.47%	16.78%	30.05%

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

财务比率	描述	公司
净利率比率（调整后）	盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的净利润率（经调整）有所恶化，但随后有所改善，超过2022年的水平。
总资产周转率（调整后）	活动比率，计算方式为总收入除以调整后的总资产。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的总资产周转率（经调整）有所改善。
财务杠杆比率（调整后）	财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。财务杠杆是指公司通过使用债务来实现普通股回报率的比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的财务杠杆率（经调整）有所上升，但随后在2023年至2024年期间大幅下降。
股东权益回报率（调整后）	盈利能力比率，计算方式为调整后的净收入除以调整后的股东权益。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的股东权益回报率（调整后）有所下降，但随后在2023年至2024年期间有所改善，超过了2022年的水平。
资产回报率（调整后）	盈利能力比率，计算公式为调整后的净收入除以调整后的总资产。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的资产回报率（经调整）有所下降，但随后有所改善，超过了2022年的水平。

NVIDIA Corp.，财务比率：报告与调整后

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
调整前
部分财务数据 (以百万计)
净收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
利润率
净利率比率¹	48.85%	16.19%	36.23%	25.98%	25.61%	35.34%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以百万计)
调整后净收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
利润率
净利率比率（调整后）²	44.76%	8.17%	34.73%	24.29%	25.77%	32.66%

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

2024 计算

¹ 净利率比率 = 100 × 净收入 ÷ 收入
= 100 × 29,760 ÷ 60,922 = 48.85%

² 净利率比率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 收入
= 100 × 27,271 ÷ 60,922 = 44.76%

利润率	描述	公司
净利率比率（调整后）	盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的净利润率（经调整）有所恶化，但随后有所改善，超过2022年的水平。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
调整前
部分财务数据 (以百万计)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
总资产	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
活动率
总资产周转率¹	0.93	0.65	0.61	0.58	0.63	0.88
递延所得税调整后
部分财务数据 (以百万计)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
调整后总资产	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
活动率
总资产周转率（调整后）²	1.02	0.71	0.63	0.60	0.65	0.92

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

2024 计算

¹ 总资产周转率 = 收入 ÷ 总资产
= 60,922 ÷ 65,728 = 0.93

² 总资产周转率（调整后） = 收入 ÷ 调整后总资产
= 60,922 ÷ 59,647 = 1.02

活动率	描述	公司
总资产周转率（调整后）	活动比率，计算方式为总收入除以调整后的总资产。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的总资产周转率（经调整）有所改善。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
调整前
部分财务数据 (以百万计)
总资产	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
股东权益	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
偿付能力比率
财务杠杆率¹	1.53	1.86	1.66	1.70	1.42	1.42
递延所得税调整后
部分财务数据 (以百万计)
调整后总资产	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
调整后股东权益	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
偿付能力比率
财务杠杆比率（调整后）²	1.60	1.99	1.68	1.71	1.43	1.45

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

2024 计算

¹ 财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 65,728 ÷ 42,978 = 1.53

² 财务杠杆比率（调整后） = 调整后总资产 ÷ 调整后股东权益
= 59,647 ÷ 37,361 = 1.60

偿付能力比率	描述	公司
财务杠杆比率（调整后）	财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。财务杠杆是指公司通过使用债务来实现普通股回报率的比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的财务杠杆率（经调整）有所上升，但随后在2023年至2024年期间大幅下降。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
调整前
部分财务数据 (以百万计)
净收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
股东权益	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
利润率
ROE¹	69.24%	19.76%	36.65%	25.64%	22.91%	44.33%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以百万计)
调整后净收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
调整后股东权益	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
利润率
股东权益回报率（调整后）²	72.99%	11.63%	36.46%	24.80%	24.08%	43.47%

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

2024 计算

¹ ROE = 100 × 净收入 ÷ 股东权益
= 100 × 29,760 ÷ 42,978 = 69.24%

² 股东权益回报率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 调整后股东权益
= 100 × 27,271 ÷ 37,361 = 72.99%

利润率	描述	公司
股东权益回报率（调整后）	盈利能力比率，计算方式为调整后的净收入除以调整后的股东权益。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的股东权益回报率（调整后）有所下降，但随后在2023年至2024年期间有所改善，超过了2022年的水平。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
调整前
部分财务数据 (以百万计)
净收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
总资产	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
利润率
ROA¹	45.28%	10.61%	22.07%	15.05%	16.15%	31.15%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以百万计)
调整后净收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
调整后总资产	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
利润率
资产回报率（调整后）²	45.72%	5.83%	21.75%	14.47%	16.78%	30.05%

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-26), 10-K (报告日期： 2019-01-27).

2024 计算

¹ ROA = 100 × 净收入 ÷ 总资产
= 100 × 29,760 ÷ 65,728 = 45.28%

² 资产回报率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 调整后总资产
= 100 × 27,271 ÷ 59,647 = 45.72%

利润率	描述	公司
资产回报率（调整后）	盈利能力比率，计算公式为调整后的净收入除以调整后的总资产。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的资产回报率（经调整）有所下降，但随后有所改善，超过了2022年的水平。

NVIDIA Corp. (NASDAQ:NVDA)

所得税分析

所得税费用

实际所得税税率 (EITR)

递延所得税资产和负债的组成部分

递延所得税资产和负债、分类

对财务报表的调整：取消递延税款

NVIDIA Corp.、财务数据：报告与调整后

调整后的财务比率：取消递延税款（摘要）

NVIDIA Corp.，财务比率：报告与调整后

净利率比率（调整后）

总资产周转率（调整后）

财务杠杆比率（调整后）

股东权益回报率（ROE）（调整后）

资产回报率（ROA）（调整后）

NVIDIA Corp. (NASDAQ:NVDA)

所得税分析

所得税费用

实际所得税税率 (EITR)

递延所得税资产和负债的组成部分

递延所得税资产和负债、分类

对财务报表的调整： 取消递延税款

NVIDIA Corp.、财务数据：报告与调整后

调整后的财务比率： 取消递延税款（摘要）

NVIDIA Corp.，财务比率：报告与调整后

净利率比率（调整后）

总资产周转率（调整后）

财务杠杆比率（调整后）

股东权益回报率 （ROE） （调整后）

资产回报率 （ROA） （调整后）

对财务报表的调整：取消递延税款

调整后的财务比率：取消递延税款（摘要）

股东权益回报率（ROE）（调整后）

资产回报率（ROA）（调整后）