资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Oracle Corp.、合并资产负债表:负债和股东权益(季度数据)
以百万计
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2025年5月31日 |
|
2025年2月28日 |
|
2024年11月30日 |
|
2024年8月31日 |
|
2024年5月31日 |
|
2024年2月29日 |
|
2023年11月30日 |
|
2023年8月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2023年2月28日 |
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2022年2月28日 |
|
2021年11月30日 |
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2021年8月31日 |
|
2021年5月31日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年11月30日 |
|
2020年8月31日 |
|
2020年5月31日 |
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2020年2月29日 |
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2019年11月30日 |
|
2019年8月31日 |
|
|
应付票据和其他借款,流动 |
7,271) | |
8,167) | |
8,162) | |
9,201) | |
10,605) | |
5,510) | |
6,321) | |
4,499) | |
4,061) | |
5,415) | |
9,746) | |
16,097) | |
3,749) | |
6,248) | |
4,998) | |
6,748) | |
8,250) | |
5,758) | |
7,251) | |
2,997) | |
2,371) | |
2,355) | |
999) | |
3,748) | |
|
应付帐款 |
5,113) | |
2,423) | |
2,679) | |
2,207) | |
2,357) | |
1,658) | |
1,107) | |
1,034) | |
1,204) | |
1,610) | |
1,647) | |
1,461) | |
1,317) | |
1,124) | |
1,034) | |
749) | |
745) | |
812) | |
724) | |
534) | |
637) | |
533) | |
534) | |
486) | |
|
应计薪酬和相关福利 |
2,243) | |
1,839) | |
1,653) | |
1,772) | |
1,916) | |
1,796) | |
1,706) | |
1,818) | |
2,053) | |
1,736) | |
1,780) | |
1,958) | |
1,944) | |
1,626) | |
1,503) | |
1,470) | |
2,017) | |
1,684) | |
1,420) | |
1,390) | |
1,453) | |
1,317) | |
1,312) | |
1,261) | |
|
递延收入 |
9,387) | |
9,019) | |
9,430) | |
11,455) | |
9,313) | |
8,931) | |
8,878) | |
11,120) | |
8,970) | |
8,598) | |
8,705) | |
10,473) | |
8,357) | |
7,871) | |
7,937) | |
10,011) | |
8,775) | |
8,088) | |
8,062) | |
9,875) | |
8,002) | |
7,814) | |
8,087) | |
10,089) | |
|
其他流动负债 |
8,629) | |
8,175) | |
7,128) | |
7,410) | |
7,353) | |
6,990) | |
6,395) | |
6,886) | |
6,802) | |
5,521) | |
5,228) | |
4,830) | |
4,144) | |
3,964) | |
3,409) | |
4,093) | |
4,377) | |
3,908) | |
3,890) | |
3,952) | |
4,737) | |
3,721) | |
3,660) | |
3,291) | |
|
流动负债 |
32,643) |
|
29,623) |
|
29,052) |
|
32,045) |
|
31,544) |
|
24,885) |
|
24,407) |
|
25,357) |
|
23,090) |
|
22,880) |
|
27,106) |
|
34,819) |
|
19,511) |
|
20,833) |
|
18,881) |
|
23,071) |
|
24,164) |
|
20,250) |
|
21,347) |
|
18,748) |
|
17,200) |
|
15,740) |
|
14,592) |
|
18,875) |
|
|
应付票据和其他非流动借款 |
85,297) | |
88,109) | |
80,462) | |
75,314) | |
76,264) | |
82,470) | |
82,468) | |
84,442) | |
86,420) | |
86,396) | |
81,173) | |
75,480) | |
72,110) | |
72,165) | |
73,433) | |
75,970) | |
75,995) | |
63,541) | |
63,531) | |
67,769) | |
69,226) | |
49,320) | |
50,670) | |
50,692) | |
|
应交所得税 |
10,269) | |
9,813) | |
9,553) | |
11,038) | |
10,817) | |
10,451) | |
10,046) | |
11,201) | |
11,077) | |
11,335) | |
11,128) | |
12,128) | |
12,210) | |
12,168) | |
12,122) | |
12,315) | |
12,345) | |
12,316) | |
12,214) | |
12,690) | |
12,463) | |
13,168) | |
13,042) | |
13,501) | |
|
递延所得税负债 |
1,629) | |
2,208) | |
2,864) | |
3,442) | |
3,692) | |
4,483) | |
5,244) | |
5,281) | |
5,772) | |
6,814) | |
7,165) | |
7,693) | |
6,031) | |
6,462) | |
6,777) | |
7,648) | |
7,864) | |
7,892) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
其他非流动负债 |
17,554) | |
14,364) | |
12,316) | |
11,106) | |
9,420) | |
8,611) | |
7,781) | |
7,540) | |
6,469) | |
6,107) | |
5,673) | |
5,638) | |
5,203) | |
5,227) | |
5,342) | |
5,050) | |
4,787) | |
4,473) | |
4,306) | |
4,199) | |
3,832) | |
3,595) | |
3,954) | |
4,142) | |
|
非流动负债 |
114,749) |
|
114,494) |
|
105,195) |
|
100,900) |
|
100,193) |
|
106,015) |
|
105,539) |
|
108,464) |
|
109,738) |
|
110,652) |
|
105,139) |
|
100,939) |
|
95,554) |
|
96,022) |
|
97,674) |
|
100,983) |
|
100,991) |
|
88,222) |
|
80,051) |
|
84,658) |
|
85,521) |
|
66,083) |
|
67,666) |
|
68,335) |
|
|
负债合计 |
147,392) |
|
144,117) |
|
134,247) |
|
132,945) |
|
131,737) |
|
130,900) |
|
129,946) |
|
133,821) |
|
132,828) |
|
133,532) |
|
132,245) |
|
135,758) |
|
115,065) |
|
116,855) |
|
116,555) |
|
124,054) |
|
125,155) |
|
108,472) |
|
101,398) |
|
103,406) |
|
102,721) |
|
81,823) |
|
82,258) |
|
87,210) |
|
|
优先股,面值0.01美元;未偿付:无 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
普通股,面值 0.01 美元和额外实收资本 |
37,107) | |
35,691) | |
34,310) | |
33,083) | |
32,764) | |
31,622) | |
30,724) | |
30,295) | |
30,215) | |
28,994) | |
28,148) | |
27,224) | |
26,808) | |
26,129) | |
25,591) | |
25,534) | |
26,533) | |
26,261) | |
26,298) | |
26,238) | |
26,486) | |
26,685) | |
26,374) | |
26,450) | |
|
累计赤字 |
(15,481) | |
(17,368) | |
(19,045) | |
(20,939) | |
(22,628) | |
(24,533) | |
(25,431) | |
(26,428) | |
(27,620) | |
(29,721) | |
(30,617) | |
(31,134) | |
(31,336) | |
(33,147) | |
(34,076) | |
(25,679) | |
(20,120) | |
(16,206) | |
(17,095) | |
(15,410) | |
(12,696) | |
(10,771) | |
(9,174) | |
(6,446) | |
|
累计其他综合亏损 |
(1,175) | |
(1,593) | |
(1,519) | |
(1,328) | |
(1,432) | |
(1,466) | |
(1,427) | |
(1,497) | |
(1,522) | |
(1,694) | |
(1,777) | |
(1,965) | |
(1,692) | |
(1,678) | |
(1,616) | |
(1,396) | |
(1,175) | |
(1,155) | |
(1,286) | |
(1,337) | |
(1,716) | |
(1,679) | |
(1,637) | |
(1,571) | |
|
Oracle Corporation 股东权益合计(赤字) |
20,451) |
|
16,730) |
|
13,746) |
|
10,816) |
|
8,704) |
|
5,623) |
|
3,866) |
|
2,370) |
|
1,073) |
|
(2,421) |
|
(4,246) |
|
(5,875) |
|
(6,220) |
|
(8,696) |
|
(10,101) |
|
(1,541) |
|
5,238) |
|
8,900) |
|
7,917) |
|
9,491) |
|
12,074) |
|
14,235) |
|
15,563) |
|
18,433) |
|
|
非控制性权益 |
518) | |
531) | |
490) | |
453) | |
535) | |
559) | |
512) | |
471) | |
483) | |
509) | |
470) | |
426) | |
452) | |
485) | |
443) | |
411) | |
714) | |
737) | |
699) | |
649) | |
643) | |
646) | |
622) | |
586) | |
|
股东权益总额(赤字) |
20,969) |
|
17,261) |
|
14,236) |
|
11,269) |
|
9,239) |
|
6,182) |
|
4,378) |
|
2,841) |
|
1,556) |
|
(1,912) |
|
(3,776) |
|
(5,449) |
|
(5,768) |
|
(8,211) |
|
(9,658) |
|
(1,130) |
|
5,952) |
|
9,637) |
|
8,616) |
|
10,140) |
|
12,717) |
|
14,881) |
|
16,185) |
|
19,019) |
|
|
负债总额和股东权益(赤字) |
168,361) |
|
161,378) |
|
148,483) |
|
144,214) |
|
140,976) |
|
137,082) |
|
134,324) |
|
136,662) |
|
134,384) |
|
131,620) |
|
128,469) |
|
130,309) |
|
109,297) |
|
108,644) |
|
106,897) |
|
122,924) |
|
131,107) |
|
118,109) |
|
110,014) |
|
113,546) |
|
115,438) |
|
96,704) |
|
98,443) |
|
106,229) |
|
根据报告:
10-K (报告日期: 2025-05-31), 10-Q (报告日期: 2025-02-28), 10-Q (报告日期: 2024-11-30), 10-Q (报告日期: 2024-08-31), 10-K (报告日期: 2024-05-31), 10-Q (报告日期: 2024-02-29), 10-Q (报告日期: 2023-11-30), 10-Q (报告日期: 2023-08-31), 10-K (报告日期: 2023-05-31), 10-Q (报告日期: 2023-02-28), 10-Q (报告日期: 2022-11-30), 10-Q (报告日期: 2022-08-31), 10-K (报告日期: 2022-05-31), 10-Q (报告日期: 2022-02-28), 10-Q (报告日期: 2021-11-30), 10-Q (报告日期: 2021-08-31), 10-K (报告日期: 2021-05-31), 10-Q (报告日期: 2021-02-28), 10-Q (报告日期: 2020-11-30), 10-Q (报告日期: 2020-08-31), 10-K (报告日期: 2020-05-31), 10-Q (报告日期: 2020-02-29), 10-Q (报告日期: 2019-11-30), 10-Q (报告日期: 2019-08-31).
从该期间的财务数据来看,该公司的流动负债整体呈现明显的上升趋势,特别是在2022年到了2023年期间,流动负债规模显著扩大,反映出短期偿债压力有所加剧。期间内,流动负债的增幅可能受到短期借款和应付票据增加的影响,表明其在扩大运营或应对临时财务需求方面有所强化。
应付票据和其他借款(流动)部分在2020年年初出现较大波动,2020年11月达到高点,此后逐步下降,直至2023年疫情后期再次回升,反映出公司可能在不同时间点采取不同的融资策略以应对资金需求变化。尤其是在2022年和2023年,短期借款规模显著增加,提示公司可能在扩张或应对短期财务压力方面采取积极举措。
应付账款随着时间推移逐步上升,尤其在2021年底之后明显加快,体现出公司经营周期中应付给供应商的款项逐渐累计,可能受供应链压力或运营规模扩大影响。应计薪酬和相关福利在整个期间内保持相对稳定但略有上升趋势,说明劳动成本在逐步增长,反映出公司雇佣规模的变化或工资结构调整。
递延收入在2020年某些时期内出现变化,但整体呈上升趋势,特别在2022年及之后达到峰值,可能意味着公司在服务预收或客户支付中保持正增长,显示出收入确认方式的变化或客户预付比例的提高。此外,其他流动负债也逐步攀升,表明公司在短期债务中承担了更大量的财务责任。
非流动负债方面,数据显示整体规模持续扩大,尤其在2020年后期明显增加,这包括应付票据和其他非流动借款。2022年及2023年,非流动负债高位运行,表明公司在长期债务融资方面持续行动以支持资本支出或战略扩展。负债总额同期也显示增长,反映出公司负债结构逐步偏向于长短期结合的资本结构优化,但同时增加了未来偿债的压力。
股东权益方面,从2019年到2022年,逐步下降,尤其在2021年出现了首次由正转负的情况,意味着累计亏损累计导致股东权益出现赤字。这一趋势在2023年有所改善,权益总额逐步回升,反映出公司经过亏损调整后逐渐改善财务状况,盈利记录可能有所恢复或增值。此外,累计其他综合亏损虽持续存在,但其变动幅度有限,说明公司在会计调整方面没有明显剧烈变动。
总体来看,该公司在2020年至2022年期间债务负担不断增加,短期和长期债务均有显著拓展,导致负债总额增长迅速,且股东权益一度陷入亏损状态。然而,从2023年至2025年,财务指标显示出一定的改善趋势,权益逐步回升,负债结构可能逐步被优化。而负债与权益的比例虽在某些时期偏高,但整体财务稳定性仍值得关注,特别是在偿债能力和流动性方面的潜在风险。