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Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

资产负债表:负债和股东权益 
季度数据

资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。

负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。

Oracle Corp.、合并资产负债表:负债和股东权益(季度数据)

以百万计

Microsoft Excel
2025年5月31日 2025年2月28日 2024年11月30日 2024年8月31日 2024年5月31日 2024年2月29日 2023年11月30日 2023年8月31日 2023年5月31日 2023年2月28日 2022年11月30日 2022年8月31日 2022年5月31日 2022年2月28日 2021年11月30日 2021年8月31日 2021年5月31日 2021年2月28日 2020年11月30日 2020年8月31日 2020年5月31日 2020年2月29日 2019年11月30日 2019年8月31日
应付票据和其他借款,流动 7,271 8,167 8,162 9,201 10,605 5,510 6,321 4,499 4,061 5,415 9,746 16,097 3,749 6,248 4,998 6,748 8,250 5,758 7,251 2,997 2,371 2,355 999 3,748
应付帐款 5,113 2,423 2,679 2,207 2,357 1,658 1,107 1,034 1,204 1,610 1,647 1,461 1,317 1,124 1,034 749 745 812 724 534 637 533 534 486
应计薪酬和相关福利 2,243 1,839 1,653 1,772 1,916 1,796 1,706 1,818 2,053 1,736 1,780 1,958 1,944 1,626 1,503 1,470 2,017 1,684 1,420 1,390 1,453 1,317 1,312 1,261
递延收入 9,387 9,019 9,430 11,455 9,313 8,931 8,878 11,120 8,970 8,598 8,705 10,473 8,357 7,871 7,937 10,011 8,775 8,088 8,062 9,875 8,002 7,814 8,087 10,089
其他流动负债 8,629 8,175 7,128 7,410 7,353 6,990 6,395 6,886 6,802 5,521 5,228 4,830 4,144 3,964 3,409 4,093 4,377 3,908 3,890 3,952 4,737 3,721 3,660 3,291
流动负债 32,643 29,623 29,052 32,045 31,544 24,885 24,407 25,357 23,090 22,880 27,106 34,819 19,511 20,833 18,881 23,071 24,164 20,250 21,347 18,748 17,200 15,740 14,592 18,875
应付票据和其他非流动借款 85,297 88,109 80,462 75,314 76,264 82,470 82,468 84,442 86,420 86,396 81,173 75,480 72,110 72,165 73,433 75,970 75,995 63,541 63,531 67,769 69,226 49,320 50,670 50,692
应交所得税 10,269 9,813 9,553 11,038 10,817 10,451 10,046 11,201 11,077 11,335 11,128 12,128 12,210 12,168 12,122 12,315 12,345 12,316 12,214 12,690 12,463 13,168 13,042 13,501
递延所得税负债 1,629 2,208 2,864 3,442 3,692 4,483 5,244 5,281 5,772 6,814 7,165 7,693 6,031 6,462 6,777 7,648 7,864 7,892
其他非流动负债 17,554 14,364 12,316 11,106 9,420 8,611 7,781 7,540 6,469 6,107 5,673 5,638 5,203 5,227 5,342 5,050 4,787 4,473 4,306 4,199 3,832 3,595 3,954 4,142
非流动负债 114,749 114,494 105,195 100,900 100,193 106,015 105,539 108,464 109,738 110,652 105,139 100,939 95,554 96,022 97,674 100,983 100,991 88,222 80,051 84,658 85,521 66,083 67,666 68,335
负债合计 147,392 144,117 134,247 132,945 131,737 130,900 129,946 133,821 132,828 133,532 132,245 135,758 115,065 116,855 116,555 124,054 125,155 108,472 101,398 103,406 102,721 81,823 82,258 87,210
优先股,面值0.01美元;未偿付:无
普通股,面值 0.01 美元和额外实收资本 37,107 35,691 34,310 33,083 32,764 31,622 30,724 30,295 30,215 28,994 28,148 27,224 26,808 26,129 25,591 25,534 26,533 26,261 26,298 26,238 26,486 26,685 26,374 26,450
累计赤字 (15,481) (17,368) (19,045) (20,939) (22,628) (24,533) (25,431) (26,428) (27,620) (29,721) (30,617) (31,134) (31,336) (33,147) (34,076) (25,679) (20,120) (16,206) (17,095) (15,410) (12,696) (10,771) (9,174) (6,446)
累计其他综合亏损 (1,175) (1,593) (1,519) (1,328) (1,432) (1,466) (1,427) (1,497) (1,522) (1,694) (1,777) (1,965) (1,692) (1,678) (1,616) (1,396) (1,175) (1,155) (1,286) (1,337) (1,716) (1,679) (1,637) (1,571)
Oracle Corporation 股东权益合计(赤字) 20,451 16,730 13,746 10,816 8,704 5,623 3,866 2,370 1,073 (2,421) (4,246) (5,875) (6,220) (8,696) (10,101) (1,541) 5,238 8,900 7,917 9,491 12,074 14,235 15,563 18,433
非控制性权益 518 531 490 453 535 559 512 471 483 509 470 426 452 485 443 411 714 737 699 649 643 646 622 586
股东权益总额(赤字) 20,969 17,261 14,236 11,269 9,239 6,182 4,378 2,841 1,556 (1,912) (3,776) (5,449) (5,768) (8,211) (9,658) (1,130) 5,952 9,637 8,616 10,140 12,717 14,881 16,185 19,019
负债总额和股东权益(赤字) 168,361 161,378 148,483 144,214 140,976 137,082 134,324 136,662 134,384 131,620 128,469 130,309 109,297 108,644 106,897 122,924 131,107 118,109 110,014 113,546 115,438 96,704 98,443 106,229

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-05-31), 10-Q (报告日期: 2025-02-28), 10-Q (报告日期: 2024-11-30), 10-Q (报告日期: 2024-08-31), 10-K (报告日期: 2024-05-31), 10-Q (报告日期: 2024-02-29), 10-Q (报告日期: 2023-11-30), 10-Q (报告日期: 2023-08-31), 10-K (报告日期: 2023-05-31), 10-Q (报告日期: 2023-02-28), 10-Q (报告日期: 2022-11-30), 10-Q (报告日期: 2022-08-31), 10-K (报告日期: 2022-05-31), 10-Q (报告日期: 2022-02-28), 10-Q (报告日期: 2021-11-30), 10-Q (报告日期: 2021-08-31), 10-K (报告日期: 2021-05-31), 10-Q (报告日期: 2021-02-28), 10-Q (报告日期: 2020-11-30), 10-Q (报告日期: 2020-08-31), 10-K (报告日期: 2020-05-31), 10-Q (报告日期: 2020-02-29), 10-Q (报告日期: 2019-11-30), 10-Q (报告日期: 2019-08-31).


从该期间的财务数据来看,该公司的流动负债整体呈现明显的上升趋势,特别是在2022年到了2023年期间,流动负债规模显著扩大,反映出短期偿债压力有所加剧。期间内,流动负债的增幅可能受到短期借款和应付票据增加的影响,表明其在扩大运营或应对临时财务需求方面有所强化。

应付票据和其他借款(流动)部分在2020年年初出现较大波动,2020年11月达到高点,此后逐步下降,直至2023年疫情后期再次回升,反映出公司可能在不同时间点采取不同的融资策略以应对资金需求变化。尤其是在2022年和2023年,短期借款规模显著增加,提示公司可能在扩张或应对短期财务压力方面采取积极举措。

应付账款随着时间推移逐步上升,尤其在2021年底之后明显加快,体现出公司经营周期中应付给供应商的款项逐渐累计,可能受供应链压力或运营规模扩大影响。应计薪酬和相关福利在整个期间内保持相对稳定但略有上升趋势,说明劳动成本在逐步增长,反映出公司雇佣规模的变化或工资结构调整。

递延收入在2020年某些时期内出现变化,但整体呈上升趋势,特别在2022年及之后达到峰值,可能意味着公司在服务预收或客户支付中保持正增长,显示出收入确认方式的变化或客户预付比例的提高。此外,其他流动负债也逐步攀升,表明公司在短期债务中承担了更大量的财务责任。

非流动负债方面,数据显示整体规模持续扩大,尤其在2020年后期明显增加,这包括应付票据和其他非流动借款。2022年及2023年,非流动负债高位运行,表明公司在长期债务融资方面持续行动以支持资本支出或战略扩展。负债总额同期也显示增长,反映出公司负债结构逐步偏向于长短期结合的资本结构优化,但同时增加了未来偿债的压力。

股东权益方面,从2019年到2022年,逐步下降,尤其在2021年出现了首次由正转负的情况,意味着累计亏损累计导致股东权益出现赤字。这一趋势在2023年有所改善,权益总额逐步回升,反映出公司经过亏损调整后逐渐改善财务状况,盈利记录可能有所恢复或增值。此外,累计其他综合亏损虽持续存在,但其变动幅度有限,说明公司在会计调整方面没有明显剧烈变动。

总体来看,该公司在2020年至2022年期间债务负担不断增加,短期和长期债务均有显著拓展,导致负债总额增长迅速,且股东权益一度陷入亏损状态。然而,从2023年至2025年,财务指标显示出一定的改善趋势,权益逐步回升,负债结构可能逐步被优化。而负债与权益的比例虽在某些时期偏高,但整体财务稳定性仍值得关注,特别是在偿债能力和流动性方面的潜在风险。