短期活动比率(摘要)
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
从上述财务数据的趋势可以看出,公司存货周转率整体呈现出波动的状态,尤其在2022年末到2023年初出现下降,表明存货周转速度有所减缓。库存周转天数总体呈现出一定的增加,尤其在2022年相关指标达到97天,显示公司存货在库存中的停留时间有所延长。同时,存货周转率在这一时期也出现了下降,提示库存管理可能面临一定压力。
应收账款周转率在观察期内表现为出波动性。整体趋势显示,2022年中后期应收账款周转天数增加,达到了104天,反映应收账款的回收速度变慢。对应的应收账款周转率亦有所下降,尤其在2022年末表现为较低水平,意味着公司收款周期延长,可能对资金流动性产生一定压力。
应付账款周转率较为稳定,整体表现为相对较高的水平。应付账款周转天数在观察期内逐渐增加,特别在2022年达到82天,显示公司在账款支付方面的灵活性下降,或是延长了支付周期以缓解现金流压力。这一趋势可能反映出公司在供应链中的采购策略调整或现金流管理的变化。
营运资金周转率显示出明显的波动,从2020年到2022年期间显著增加,尤其在2021年达到高峰,反映公司在那段时间内营运资金的使用效率较高。然而,从2022年起,该指标出现下降,营运资金周转天数也相应增加,提示整体营运效率有所下降,可能受到存货和应收账款管理变化的影响。
现金周转周期在2021年到2022年期间明显加长,从83天增加到111天,说明公司在这一时期的现金周转速度减缓。这种变化可能与应收账款期限的延长以及存货周转速度减慢共同作用有关,提示公司在财务管理上或面临一定的压力和挑战。
总体而言,公司的财务指标在2022年出现一定的恶化迹象,存货、应收账款、现金周转时间延长,营运效率有所下降。这可能受到宏观经济环境、行业变化或内部管理策略调整的影响。公司未来应关注存货和应收账款的周转效率,加强流动资产的管理,以改善整体的资金周期和运营效率。
离职率
平均天数比率
存货周转率
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入成本 | 307,800) | 297,300) | 283,000) | 250,800) | 253,800) | 228,300) | 211,200) | 186,900) | 156,600) | 167,000) | 139,200) | 135,100) | 128,700) | 140,500) | 124,100) | 128,300) | 113,000) | 128,500) | 111,600) | 113,100) | 97,200) | |||||||
库存 | 302,700) | 264,600) | 215,800) | 195,200) | 184,600) | 175,800) | 177,900) | 149,800) | 149,600) | 139,800) | 134,500) | 126,000) | 105,000) | 117,900) | 99,200) | 85,700) | 88,400) | 90,000) | 80,800) | 78,200) | 80,000) | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
存货周转率1 | 3.76 | 4.10 | 4.71 | 4.84 | 4.77 | 4.45 | 4.06 | 4.34 | 4.00 | 4.08 | 4.04 | 4.19 | 4.97 | 4.29 | 4.98 | 5.62 | 5.27 | 5.00 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
存货周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | 3.12 | 2.90 | 3.04 | 3.17 | 2.91 | 2.65 | 3.06 | 3.50 | 4.11 | 4.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 17.30 | 17.94 | 15.59 | 16.30 | 14.96 | 15.68 | 15.08 | 17.43 | 18.90 | 20.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 15.10 | 16.74 | 18.27 | 19.09 | 16.09 | 19.81 | 22.53 | 25.21 | 17.25 | 24.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 4.94 | 5.02 | 4.62 | 4.45 | 4.28 | 3.76 | 3.53 | 3.65 | 3.51 | 4.13 | 4.71 | 4.49 | 5.09 | 5.32 | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
存货周转率 = (收入成本Q1 2023
+ 收入成本Q4 2022
+ 收入成本Q3 2022
+ 收入成本Q2 2022)
÷ 库存
= (307,800 + 297,300 + 283,000 + 250,800)
÷ 302,700 = 3.76
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从财务数据中可以观察到,该公司的收入成本整体呈现逐年增长的趋势。2018年第一季度的收入成本为97,200千美元,经过五年多的时间,2023年第一季度已增长至307,800千美元,显示出公司在销售规模上的显著扩大。这一增长趋势说明公司业务有持续扩大,但同时也伴随着成本的同步上升,反映出规模扩张带来的成本压力。
库存方面,数据中显示存货金额随时间逐步增加。从2018年第一季度的80,000千美元增长至2023年第一季度的302,700千美元。库存的持续增长似乎与收入成本的增长同步,可能表明公司在保持销售增长的同时库存水平也在提升。库存的增加在短期内可能带来资金占用增多的压力,但也反映出公司在市场需求增长下的供应链管理策略。
存货周转率的变动反映了库存管理效率的变化。该比率在2018年之后出现波动,既有提升也有下降。具体而言,2018年二季度之后,存货周转率整体维持在4.0至5.62的范围内,最高出现在2018年九月,达到5.62,但随后逐渐下降,到2022年和2023年,存货周转率下降至3.76,显示出公司在某些时期库存周转速度减缓。这可能意味着在某些季度,公司库存积压情况有所改善,但亦可能受到市场需求变化或库存管理策略调整的影响。
总的来看,公司在过去五年的财务表现表现出持续的收入增长和库存增加,同时存货周转率呈现出一定的波动。公司规模的扩大带来销售和成本的同步增长,但库存管理效率的变化也提示了企业在应对快速扩张中需要关注的库存流动性和资金使用效率。未来,保持稳定的存货周转率可能对提升整体盈利能力具有积极意义。
应收账款周转率
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入 | 1,262,300) | 1,283,000) | 1,149,500) | 1,030,100) | 954,800) | 963,600) | 867,200) | 801,100) | 710,300) | 748,000) | 651,100) | 617,600) | 577,700) | 614,400) | 547,500) | 521,700) | 472,600) | 507,000) | 453,900) | 441,300) | 399,000) | |||||||
应收账款净额 | 1,087,200) | 1,261,700) | 963,200) | 919,500) | 790,400) | 807,700) | 604,900) | 584,600) | 637,300) | 720,000) | 546,600) | 498,700) | 474,700) | 544,300) | 384,100) | 403,100) | 381,000) | 444,500) | 324,400) | 333,600) | 313,100) | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款周转率1 | 4.35 | 3.50 | 4.25 | 4.15 | 4.54 | 4.14 | 5.17 | 4.98 | 4.28 | 3.60 | 4.50 | 4.73 | 4.76 | 3.96 | 5.33 | 4.85 | 4.92 | 4.05 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | 9.99 | 8.53 | 9.98 | 10.51 | 9.58 | 8.41 | 9.77 | 9.74 | 9.00 | 9.20 | 9.44 | 8.82 | 8.40 | 7.28 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Cadence Design Systems Inc. | 7.54 | 7.32 | 8.78 | 8.38 | 8.72 | 8.85 | 9.09 | 7.41 | 7.21 | 7.93 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | 4.43 | 3.94 | 4.54 | 4.27 | 4.73 | 3.66 | 4.41 | 4.38 | 3.91 | 2.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Datadog Inc. | 4.89 | 4.19 | 4.39 | 4.47 | 4.33 | 3.83 | 3.92 | 4.06 | 4.35 | 3.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 10.52 | 9.25 | 10.95 | 10.17 | 9.79 | 8.49 | 9.23 | 9.57 | 10.72 | 10.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuit Inc. | 34.68 | 28.53 | 17.44 | 12.84 | 25.10 | 24.64 | 16.04 | 16.60 | 79.16 | 51.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 6.49 | 4.48 | 5.90 | 5.52 | 6.44 | 4.42 | 6.08 | 5.61 | 6.44 | 4.47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Oracle Corp. | 7.44 | 7.13 | 9.12 | 9.28 | 9.11 | 7.48 | 8.56 | 8.91 | 8.57 | 7.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palantir Technologies Inc. | 7.81 | 7.38 | 5.33 | 6.56 | 6.42 | 8.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palo Alto Networks Inc. | 4.70 | 2.57 | 4.17 | 5.10 | 5.61 | 3.43 | 5.20 | 5.65 | 5.30 | 3.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Salesforce Inc. | 7.07 | 2.72 | 6.22 | 5.78 | 7.04 | 2.73 | 6.12 | 5.63 | 5.93 | 2.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
ServiceNow Inc. | 6.87 | 4.20 | 7.71 | 7.74 | 7.59 | 4.24 | 7.13 | 6.62 | 7.49 | 4.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 5.00 | 6.38 | 7.25 | 6.58 | 4.34 | 7.40 | 7.06 | 6.51 | 4.84 | 4.72 | 5.50 | 5.36 | 4.22 | 6.07 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Workday Inc. | 6.94 | 4.14 | 5.66 | 5.35 | 6.91 | 4.18 | 5.60 | 5.75 | 6.54 | 4.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
应收账款周转率 = (收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022
+ 收入Q2 2022)
÷ 应收账款净额
= (1,262,300 + 1,283,000 + 1,149,500 + 1,030,100)
÷ 1,087,200 = 4.35
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根据提供的财务数据,可以观察到该公司在2018年至2023年期间的收入表现出持续增长的趋势。其收入从2018年3月31日的399,000千美元逐步攀升,到2023年3月31日达到约1,262,300千美元,显示出公司整体业务规模不断扩大,市场份额有所提升。这一增长趋势在每个财年均保持正向发展,反映出公司具有较强的增长动力和市场竞争力。
应收账款的净额亦表现出增长趋势,但增长速度和波动较为明显。2018年末应收账款为444,500千美元,至2023年末增加至1,087,200千美元。值得注意的是,2020年和2021年期间应收账款显著上升,尤其在2021年达到最高的807,700千美元,随后在2022年和2023年有所下降或趋于稳定。这可能与收入的快速增长相对应,反映出公司在扩大业务规模时,应收账款也在同步增加,但增长速度较快可能带来收款风险或现金流压力。
应收账款周转率作为衡量公司应收账款回收效率的指标,数据虽未提供完整的年度变化,但可以从有限的时期数据看出,指标在2018年9月至2022年9月间至少保持在3.5至5.33的范围内,表现出一定的波动。较高的应收账款周转率表示公司在回收款项效率方面表现较好,而波动则可能与收款周期的变化或信用政策调整相关。整体来看,公司的应收账款周转率虽有一定波动,但基本维持在合理区间,有效支持其业务扩展。
总体而言,该公司的财务表现显示出良好的收入增长动力,资产规模持续扩大,但应收账款的快速增长和相关周转率的波动提示管理层需要关注应收账款的收款效率及资金流动性风险。未来,优化应收账款管理和控制风险,将有助于确保公司在持续增长的同时保持财务的稳健性。此外,公司的营收结构和现金流状况也应结合其他财务指标进行更全面的分析,以获取更深入的财务健康状况评估。
应付账款周转率
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入成本 | 307,800) | 297,300) | 283,000) | 250,800) | 253,800) | 228,300) | 211,200) | 186,900) | 156,600) | 167,000) | 139,200) | 135,100) | 128,700) | 140,500) | 124,100) | 128,300) | 113,000) | 128,500) | 111,600) | 113,100) | 97,200) | |||||||
应付帐款 | 238,400) | 243,400) | 215,100) | 193,100) | 174,700) | 148,400) | 142,300) | 132,000) | 129,500) | 141,600) | 95,900) | 107,200) | 87,800) | 96,400) | 85,900) | 72,400) | 69,200) | 86,400) | 66,600) | 63,700) | 55,700) | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
应付账款周转率1 | 4.78 | 4.46 | 4.72 | 4.89 | 5.04 | 5.28 | 5.07 | 4.92 | 4.62 | 4.03 | 5.67 | 4.93 | 5.94 | 5.25 | 5.75 | 6.65 | 6.74 | 5.21 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | 17.54 | 16.37 | 16.93 | 17.22 | 16.45 | 15.03 | 16.92 | 17.94 | 20.16 | 22.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Adobe Inc. | 7.21 | 5.71 | 6.66 | 5.53 | 6.54 | 5.98 | 5.40 | 5.60 | 6.76 | 5.63 | 7.62 | 6.00 | 6.52 | 7.98 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | 39.15 | 8.05 | 47.07 | 15.13 | 75.30 | 19.03 | 27.52 | 17.99 | 24.39 | 105.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Datadog Inc. | 8.95 | 14.77 | 11.48 | 6.02 | 14.07 | 9.27 | 6.00 | 6.10 | 12.46 | 6.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 7.44 | 6.87 | 7.35 | 7.40 | 7.69 | 6.54 | 6.71 | 7.47 | 8.35 | 7.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuit Inc. | 3.98 | 3.26 | 2.52 | 2.31 | 3.47 | 2.70 | 2.56 | 2.82 | 5.25 | 4.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 3.88 | 3.30 | 3.74 | 3.76 | 3.70 | 3.44 | 3.77 | 3.80 | 3.73 | 3.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Oracle Corp. | 6.72 | 6.74 | 7.65 | 8.03 | 10.79 | 10.54 | 9.49 | 10.71 | 14.72 | 12.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palantir Technologies Inc. | 93.11 | 9.12 | 6.58 | 6.53 | 13.10 | 4.53 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palo Alto Networks Inc. | 14.30 | 13.43 | 14.68 | 12.25 | 14.46 | 22.41 | 16.80 | 25.37 | 21.85 | 15.72 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
ServiceNow Inc. | 7.20 | 5.74 | 7.86 | 5.60 | 8.57 | 15.20 | 19.64 | 11.82 | 9.75 | 28.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Workday Inc. | 12.14 | 25.74 | 28.20 | 24.24 | 25.48 | 15.85 | 21.29 | 19.83 | 31.83 | 18.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
应付账款周转率 = (收入成本Q1 2023
+ 收入成本Q4 2022
+ 收入成本Q3 2022
+ 收入成本Q2 2022)
÷ 应付帐款
= (307,800 + 297,300 + 283,000 + 250,800)
÷ 238,400 = 4.78
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从收入成本的整体趋势来看,报告期内公司收入成本整体呈现逐步上升的趋势,尤其是在2021年之后,收入成本的增长速度明显加快。从2018年第一季度的97200千美元上升至2023年第一季度的307800千美元,期间有波动,但整体呈现持续增长的态势。这个趋势可能反映了公司业务规模的扩大或成本结构的变化。
应付账款方面,数值整体呈现增长的态势,从2018年第一季度的55700千美元逐步增加至2023年第一季度的238400千美元。应付账款的逐步增加可能显示出公司在供应链管理方面的策略偏向延迟支付,或是在扩展业务过程中对供应商的依赖增强。这也可能体现出公司在采购和支付策略上的调整以支持业务增长。
应付账款周转率指标提供了公司支付供应商的效率信息。数据显示,2018年6月30日的应付账款周转率为5.21,之后在紧接的几个季度大幅上升至6.74,随后略有波动,逐渐下降到2023年第一季度的4.46。整体看,公司应付账款周转率经历了先升后降的变化趋势,可能显示公司在某些时期内选择延长付款期限以改善现金流,或是在采购策略上做出调整以应对市场环境变化。
结合收入成本和应付账款的变化,可以推测公司在扩大业务规模的同时,采取了一定的账款管理策略以平衡现金流。应付账款的逐年增长伴随着应付账款周转率的波动,反映出公司在供应链资金管理方面存在一定的动态调整。未来如果应付账款周转率持续下降,可能表明公司延长支付周期的趋势增强;反之,若周转率改善,则显示公司在优化供应链支付效率方面取得了成效。
总体而言,公司在报告期内表现出业务规模持续扩大的特征,同时在供应链和应付账款管理方面展现出一定的策略调整。持续监测收入成本增长与应付账款管理效率将有助于评估公司的财务健康和运营效率的优化空间。未来的分析应结合其他财务指标,以获得更全面的财务诊断。
营运资金周转率
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
流动资产 | 4,358,700) | 3,810,400) | 2,982,200) | 2,952,900) | 3,208,300) | 3,600,600) | 3,963,500) | 3,908,200) | 3,781,200) | 2,740,400) | 2,384,600) | 2,208,700) | 2,035,300) | 2,769,000) | 2,466,200) | 2,360,700) | 2,313,300) | 2,220,900) | 2,078,100) | 1,884,800) | 1,735,800) | |||||||
少: 流动负债 | 3,261,800) | 3,078,400) | 2,779,600) | 2,634,900) | 2,510,500) | 2,318,100) | 2,198,000) | 1,998,500) | 1,879,700) | 1,829,500) | 1,645,600) | 1,611,900) | 1,543,000) | 1,473,600) | 1,341,900) | 1,293,700) | 1,254,300) | 1,256,400) | 1,111,900) | 1,085,200) | 1,029,700) | |||||||
营运资金 | 1,096,900) | 732,000) | 202,600) | 318,000) | 697,800) | 1,282,500) | 1,765,500) | 1,909,700) | 1,901,500) | 910,900) | 739,000) | 596,800) | 492,300) | 1,295,400) | 1,124,300) | 1,067,000) | 1,059,000) | 964,500) | 966,200) | 799,600) | 706,100) | |||||||
收入 | 1,262,300) | 1,283,000) | 1,149,500) | 1,030,100) | 954,800) | 963,600) | 867,200) | 801,100) | 710,300) | 748,000) | 651,100) | 617,600) | 577,700) | 614,400) | 547,500) | 521,700) | 472,600) | 507,000) | 453,900) | 441,300) | 399,000) | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
营运资金周转率1 | 4.31 | 6.03 | 20.23 | 12.00 | 5.14 | 2.61 | 1.77 | 1.52 | 1.43 | 2.85 | 3.33 | 3.95 | 4.59 | 1.66 | 1.82 | 1.83 | 1.77 | 1.87 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | 14.81 | 15.07 | 13.41 | 15.55 | 15.85 | 12.77 | 7.71 | 8.35 | 7.70 | 8.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Adobe Inc. | 19.89 | 20.28 | 16.36 | 31.92 | 57.86 | 9.09 | 6.22 | 7.44 | 8.67 | 4.89 | 5.51 | 8.11 | 9.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Cadence Design Systems Inc. | 7.12 | 9.92 | 8.31 | 5.34 | 4.07 | 4.01 | 4.68 | 5.45 | 5.03 | 3.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | 1.32 | 1.25 | 1.15 | 1.02 | 0.95 | 0.61 | 1.19 | 0.92 | 0.81 | 0.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Datadog Inc. | 1.06 | 1.06 | 1.02 | 0.95 | 0.85 | 0.77 | 0.68 | 0.61 | 0.47 | 0.42 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 12.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuit Inc. | 10.83 | 8.98 | 5.68 | 21.87 | 4.39 | 3.85 | 3.40 | 5.45 | 1.74 | 1.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 2.77 | 2.66 | 2.52 | 1.91 | 1.88 | 1.76 | 1.71 | 1.44 | 1.37 | 1.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Oracle Corp. | — | 3.50 | 3.86 | 3.39 | 1.70 | 1.29 | 1.69 | 1.58 | 1.26 | 1.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palantir Technologies Inc. | 0.75 | 0.78 | 0.81 | 0.78 | 0.73 | 0.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | — | 3.52 | — | 2.15 | 1.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Salesforce Inc. | 54.57 | 24.95 | 27.10 | — | 4.36 | 5.11 | 7.48 | 10.29 | 9.75 | 15.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
ServiceNow Inc. | 7.83 | 11.16 | 6.63 | 11.21 | 10.61 | 21.76 | 11.15 | 16.31 | 5.62 | 5.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 17.05 | 21.34 | 14.02 | 7.78 | 9.47 | 10.65 | 9.50 | 9.18 | 16.88 | 9.00 | 27.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Workday Inc. | 2.03 | 35.15 | 11.69 | 24.99 | — | 8.31 | 12.50 | 3.44 | 5.62 | 28.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
营运资金周转率 = (收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022
+ 收入Q2 2022)
÷ 营运资金
= (1,262,300 + 1,283,000 + 1,149,500 + 1,030,100)
÷ 1,096,900 = 4.31
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看,分析期内的营运资金整体呈现增长态势,尤其在2021年中期达到高峰,随后有所波动但依然维持在较高水平。这说明公司在不断扩大经营规模,增强流动资产以支持业务扩张。同时,收入指标显示稳步增长,尤其在2020年后期,收入增长速度明显加快,反映公司市场份额有所扩大或销售策略表现良好。
在营运资金方面,初期(2018年)数值较低,表明公司在早期的运营较为谨慎或现金流压力较小。随着时间推移,营运资金逐渐增加,尤其在2021年时显著上升,达到了峰值。这可能是公司战略性增加存货、应收账款或现金储备以应对业务扩展的结果。随后,营运资金出现一定下降,但仍维持在较高水平,显示公司在提高资金使用效率方面取得一定改善。
营运资金周转率方面,数值由2018年的数据缺失开始,至2019年逐步上升,尤其在2020年后,指标大幅提高,尤其是2021年达到最高值20.23。这表明公司在资产管理方面的效率显著提升,能够更有效地利用营运资金来驱动收入增长。高增长的周转率反映出公司在资产管理方面的优化,可能包括加快应收账款回收速度、减少库存积压等措施。
总体来看,该公司在过去几年的财务表现显示出稳步扩大规模、收入增长和资产管理效率提升的综合趋势。虽然部分时期出现波动,但整体方向指向企业运营效率的持续改善和市场竞争力的增强。未来期间对其财务状况的持续观察,将有助于评估其资产使用及现金流管理的持续优化情况。
库存周转天数
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||
存货周转率 | 3.76 | 4.10 | 4.71 | 4.84 | 4.77 | 4.45 | 4.06 | 4.34 | 4.00 | 4.08 | 4.04 | 4.19 | 4.97 | 4.29 | 4.98 | 5.62 | 5.27 | 5.00 | — | — | — | |||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
库存周转天数1 | 97 | 89 | 78 | 75 | 77 | 82 | 90 | 84 | 91 | 90 | 90 | 87 | 73 | 85 | 73 | 65 | 69 | 73 | — | — | — | |||||||
基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
库存周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | 117 | 126 | 120 | 115 | 125 | 138 | 119 | 104 | 89 | 91 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 21 | 20 | 23 | 22 | 24 | 23 | 24 | 21 | 19 | 18 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 24 | 22 | 20 | 19 | 23 | 18 | 16 | 14 | 21 | 15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 74 | 73 | 79 | 82 | 85 | 97 | 103 | 100 | 104 | 88 | 77 | 81 | 72 | 69 | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 3.76 = 97
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从存货周转率的趋势来看,该公司在2018年3月末之前未提供数据,随后从2018年6月起至2023年第一季度的数据显示出一定的波动。整体上,存货周转率在2018年至2020年期间呈现出波动但基本稳定在4至6之间,显示公司在存货管理方面保持一定的效率。在2020年及以后,存货周转率出现一定的下降,尤其是2022年和2023年期间,存货周转率逐渐降低至3.76,反映出存货周转速度减慢,可能暗示库存积压增加或销售周期延长。
库存周转天数的变化与存货周转率相对应,呈现出负相关关系。2018年6月至2018年12月,天数在65天至85天之间,表现为一定的波动。2020年起,库存天数逐步增加,尤其是在2022年和2023年,天数达到97天,明显高于早期水平。这一趋势暗示库存清理变慢,存货积压情况有所加剧,可能影响整体流动性及盈利能力。
总体而言,该财务数据反映公司存货管理在2018年至2020年期间较为健康,存货周转较快。2020年之后,存货周转速度减缓,库存天数增加,可能影响营运效率。这一变化须引起关注,建议进一步分析相关销售和库存政策变化,以确定是否存在潜在的供应链或市场需求变化所带来的压力,以优化库存管理,提升整体财务表现。
应收账款周转天数
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款周转率 | 4.35 | 3.50 | 4.25 | 4.15 | 4.54 | 4.14 | 5.17 | 4.98 | 4.28 | 3.60 | 4.50 | 4.73 | 4.76 | 3.96 | 5.33 | 4.85 | 4.92 | 4.05 | — | — | — | |||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款周转天数1 | 84 | 104 | 86 | 88 | 80 | 88 | 71 | 73 | 85 | 101 | 81 | 77 | 77 | 92 | 68 | 75 | 74 | 90 | — | — | — | |||||||
基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | 37 | 43 | 37 | 35 | 38 | 43 | 37 | 37 | 41 | 40 | 39 | 41 | 43 | 50 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Cadence Design Systems Inc. | 48 | 50 | 42 | 44 | 42 | 41 | 40 | 49 | 51 | 46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | 82 | 93 | 80 | 85 | 77 | 100 | 83 | 83 | 93 | 125 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Datadog Inc. | 75 | 87 | 83 | 82 | 84 | 95 | 93 | 90 | 84 | 99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 35 | 39 | 33 | 36 | 37 | 43 | 40 | 38 | 34 | 35 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuit Inc. | 11 | 13 | 21 | 28 | 15 | 15 | 23 | 22 | 5 | 7 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 56 | 81 | 62 | 66 | 57 | 83 | 60 | 65 | 57 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Oracle Corp. | 49 | 51 | 40 | 39 | 40 | 49 | 43 | 41 | 43 | 52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palantir Technologies Inc. | 47 | 49 | 68 | 56 | 57 | 45 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palo Alto Networks Inc. | 78 | 142 | 88 | 72 | 65 | 106 | 70 | 65 | 69 | 111 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Salesforce Inc. | 52 | 134 | 59 | 63 | 52 | 134 | 60 | 65 | 62 | 132 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
ServiceNow Inc. | 53 | 87 | 47 | 47 | 48 | 86 | 51 | 55 | 49 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 73 | 57 | 50 | 55 | 84 | 49 | 52 | 56 | 75 | 77 | 66 | 68 | 86 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Workday Inc. | 53 | 88 | 65 | 68 | 53 | 87 | 65 | 63 | 56 | 88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 4.35 = 84
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据分析,可以观察到公司应收账款周转率存在一定的波动趋势。在2018年3月和6月间尚无数据,之后从2018年9月开始录得数值,说明此时开始逐步披露相关信息。整体来看,从2018年9月的4.85逐步上升至2019年12月的5.17,显示公司在这一周期内的应收账款回收效率有所提升,意味着客户结算周期变得更短,公司的资金回笼速度加快。
然而,从2020年开始,数据出现波动下降,例如2020年6月的3.6低于2020年3月的4.5,随后在2020年9月又达4.28,随后再次波动,整体呈现一定的波动性。在2021年中期,周转率有所提升,达到4.54,但此后逐步回落到2022年第三季度的3.5,显示应收账款回收效率有所减缓,可能反映出客户信用或收款策略的变化,或者市场环境的调整影响了账款回收速度。
对应的应收账款周转天数方面,与周转率呈现负相关关系。2018年9月到2019年12月,天数从75天逐步降低到71天,表明回款周期在缩短,提升了资金的流动性。而进入2020年,天数开始拉长,最高达到104天(2022年3月),说明账款回收变得更为缓慢,这可能对公司的现金流产生一定影响。在2021年后,天数虽有所改善,但仍保持在较高水平(84天),整体显示回款周期较长。
综合分析,公司的应收账款周转率在过去几年内表现出一定的提升趋势,但自2020年以来出现波动,回款效率有所下降。应收账款周转天数的变化也反映出同样的趋势,表明公司在此期间的回款速度减缓。未来,若公司希望改善现金流状况,应关注优化信用政策和催收策略,以提高应收账款的回收效率,缩短账款回收周期。
运行周期
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||
库存周转天数 | 97 | 89 | 78 | 75 | 77 | 82 | 90 | 84 | 91 | 90 | 90 | 87 | 73 | 85 | 73 | 65 | 69 | 73 | — | — | — | |||||||
应收账款周转天数 | 84 | 104 | 86 | 88 | 80 | 88 | 71 | 73 | 85 | 101 | 81 | 77 | 77 | 92 | 68 | 75 | 74 | 90 | — | — | — | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
运行周期1 | 181 | 193 | 164 | 163 | 157 | 170 | 161 | 157 | 176 | 191 | 171 | 164 | 150 | 177 | 141 | 140 | 143 | 163 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
运行周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | 165 | 176 | 162 | 159 | 167 | 179 | 159 | 153 | 140 | 137 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 56 | 59 | 56 | 58 | 61 | 66 | 64 | 59 | 53 | 53 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 80 | 103 | 82 | 85 | 80 | 101 | 76 | 79 | 78 | 97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Synopsys Inc. | 147 | 130 | 129 | 137 | 169 | 146 | 155 | 156 | 179 | 165 | 143 | 149 | 158 | 129 | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 97 + 84 = 181
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据可以观察到,库存周转天数在2018年末到2023年之间整体呈现增长趋势。尤其是在2022年底至2023年第一季度,库存周转天数达到97天,为近五年来的最高值,反映出存货流转的速度减缓。这可能暗示公司在存货管理方面面临一定的压力,或者市场需求放缓导致存货积压增加。
应收账款周转天数在2018年初期相对较高,随后出现一定程度的波动。值得注意的是,在2020年及之后的季度,这一指标普遍下降,显示出公司应收账款回收效率的改善。例如,在2020年4季度,应收账款周转天数降至81天,为近年来的最低点,表现出信用政策的收紧或收款管理的优化。然而,从2021年开始,应收账款天数再次逐步上升,2023年第三季度达到86天,表明应收账款回收速度有所放慢,可能受到市场环境变化或客户信用状况的影响。
运行周期整体呈现上涨的趋势,从2018年的163天逐步增加到2022年末的193天,反映出公司从采购到销售回收所需时间变长。这种延长的周期对公司的运营现金流和库存管理提出了更高的要求,可能对资金周转产生潜在压力。尽管在2020年疫情期间,运行周期有一定的波动,但总体上持续上升,表明公司在供应链和销售环节可能遭遇到更多挑战。
综合来看,库存周转和应收账款周转天数的增加可能预示着公司面临内部运营效率降低或外部市场需求减缓的问题,而运行周期的延长则进一步印证了这些潜在的运营压力。这些变化对财务状况和盈利能力可能产生负面影响,建议持续关注公司运营管理和市场环境的变化。
应付账款周转天数
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||
应付账款周转率 | 4.78 | 4.46 | 4.72 | 4.89 | 5.04 | 5.28 | 5.07 | 4.92 | 4.62 | 4.03 | 5.67 | 4.93 | 5.94 | 5.25 | 5.75 | 6.65 | 6.74 | 5.21 | — | — | — | |||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
应付账款周转天数1 | 76 | 82 | 77 | 75 | 72 | 69 | 72 | 74 | 79 | 91 | 64 | 74 | 61 | 70 | 63 | 55 | 54 | 70 | — | — | — | |||||||
基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||
应付账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | 21 | 22 | 22 | 21 | 22 | 24 | 22 | 20 | 18 | 16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Adobe Inc. | 51 | 64 | 55 | 66 | 56 | 61 | 68 | 65 | 54 | 65 | 48 | 61 | 56 | 46 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | 9 | 45 | 8 | 24 | 5 | 19 | 13 | 20 | 15 | 3 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Datadog Inc. | 41 | 25 | 32 | 61 | 26 | 39 | 61 | 60 | 29 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
International Business Machines Corp. | 49 | 53 | 50 | 49 | 47 | 56 | 54 | 49 | 44 | 47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuit Inc. | 92 | 112 | 145 | 158 | 105 | 135 | 142 | 129 | 70 | 81 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | 94 | 111 | 98 | 97 | 99 | 106 | 97 | 96 | 98 | 99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Oracle Corp. | 54 | 54 | 48 | 45 | 34 | 35 | 38 | 34 | 25 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palantir Technologies Inc. | 4 | 40 | 55 | 56 | 28 | 81 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Palo Alto Networks Inc. | 26 | 27 | 25 | 30 | 25 | 16 | 22 | 14 | 17 | 23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
ServiceNow Inc. | 51 | 64 | 46 | 65 | 43 | 24 | 19 | 31 | 37 | 13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Workday Inc. | 30 | 14 | 13 | 15 | 14 | 23 | 17 | 18 | 11 | 20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 4.78 = 76
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到,2018年第一季度尚未提供应付账款周转率和天数的相关数据,之后的时间点逐步展现出该指标的变化趋势。整体来看,应付账款周转率在2019年中期达到高点,平均在5.25至6.74之间,显示公司在此期间维持较快的应付账款周转速度。相应地,应付账款周转天数在2019年中后期多在54至70天之间,表现出较及时的应付账款结算效率。
进入2020年至2023年期间,应付账款周转率表现出一定的波动。2020年第二季度达到了4.62,为该时间段的最低值,之后逐步回升至接近5的水平,显示公司在扩展期间应付账款的管理逐步趋于稳定。与此同时,应付账款周转天数在2020年后略有增加,最低为61天,最高达82天,说明在某些季度,公司可能延长了支付周期,从而影响了资金的流动性和供应商的支付周期管理。
整体而言,公司的应付账款周转率和天数在观察的时间段中表现出一定的周期性波动。较高的周转率值伴随较短的天数,表明在某些时期公司采取了更积极的支付管理策略,以提升资金使用效率。相反,在应付账款结算日延长的时期,可能反映出公司在供应链或现金流方面采取了不同的财务安排。未来,还需要结合其他财务指标进行更全面的分析,以判断其应付账款管理策略对整体财务状况的影响。
现金周转周期
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||
库存周转天数 | 97 | 89 | 78 | 75 | 77 | 82 | 90 | 84 | 91 | 90 | 90 | 87 | 73 | 85 | 73 | 65 | 69 | 73 | — | — | — | |||||||
应收账款周转天数 | 84 | 104 | 86 | 88 | 80 | 88 | 71 | 73 | 85 | 101 | 81 | 77 | 77 | 92 | 68 | 75 | 74 | 90 | — | — | — | |||||||
应付账款周转天数 | 76 | 82 | 77 | 75 | 72 | 69 | 72 | 74 | 79 | 91 | 64 | 74 | 61 | 70 | 63 | 55 | 54 | 70 | — | — | — | |||||||
短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金周转周期1 | 105 | 111 | 87 | 88 | 85 | 101 | 89 | 83 | 97 | 100 | 107 | 90 | 89 | 107 | 78 | 85 | 89 | 93 | — | — | — | |||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金周转周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | 7 | 6 | 6 | 9 | 14 | 10 | 10 | 10 | 9 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Microsoft Corp. | -14 | -8 | -16 | -12 | -19 | -5 | -21 | -17 | -20 | -2 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 97 + 84 – 76 = 105
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到,库存周转天数在报告期内呈现出一定的波动,但整体趋势相对平稳。具体来说,库存周转天数的数值在73天到97天之间波动,没有明显的持续上升或下降趋势。这表明公司在库存管理方面保持了一定的稳定性,库存周转的效率未发生剧烈变化,可能暗示库存管理策略保持相对一致,或者产品周转速度相对稳定。
应收账款周转天数在不同季度之间存在较大幅度的变化,从最低的68天到最高的104天不等。特别是在2022年和2023年的某些季度,应收账款天数明显增加,可能反映出在应收账款回收方面存在一定的回款压力或信用政策的调整。此外,某些季度的应收账款天数较低(如2019年6月30日为68天),显示在特定时期内,公司在催收方面较为积极或客户支付效率较高。然而,整体来看,应收账款周转天数的波动较大,意味着回款周期存在一定的不确定性和风险。
应付账款周转天数整体呈现出较为平稳的趋势,于70天到82天之间波动。部分季度显示出略微延长的趋势(如2022年9月30日达到82天),反映公司可能在延长付款期限或供应链压力较大的情况下调整了应付账款策略。从整体角度看,应付账款的变化较为温和,且在不同季度之间保持了一定的稳定性,有助于公司管理流动性和财务风险。
现金周转周期的数值变化幅度较大,从78天到111天不等。与其他指标相比,现金周转周期在部分季度明显拉长(例如2022年12月31日达111天),可能表示在某些时期内现金流入和流出之间出现了不匹配,从而影响了公司的现金循环效率。高的现金周转周期可能会带来流动性压力,反映出公司在某些季度内的现金管理面临挑战。相对而言,较短的现金周转周期(如2019年12月31日的78天)则较为理想,表明公司在那段时间的现金运转较为健康。)
综上所述,该公司在库存和应付账款管理方面保持了较为稳定的表现,但应收账款和现金周期在不同季度呈现出较大的变动,显示出一定的运营和现金流管理的波动性。未来需要进一步关注应收账款回款和现金流入的改善,以降低财务风险,提高整体财务效率。部门应持续优化应收账款管理和现金流预测,从而增强公司的财务稳定性和韧性。