现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Halliburton Co.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
2016年12月31日 |
|
2016年9月30日 |
|
2016年6月30日 |
|
2016年3月31日 |
|
2015年12月31日 |
|
2015年9月30日 |
|
2015年6月30日 |
|
2015年3月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
2014年9月30日 |
|
2014年6月30日 |
|
2014年3月31日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
668) | |
434) | |
508) | |
47) | |
(825) | |
361) | |
28) | |
(32) | |
(153) | |
7) | |
(3,205) | |
(2,418) | |
(26) | |
(53) | |
53) | |
(641) | |
905) | |
1,205) | |
775) | |
616) | |
|
|
折旧、损耗和摊销 |
422) | |
400) | |
390) | |
394) | |
393) | |
394) | |
386) | |
383) | |
386) | |
375) | |
396) | |
346) | |
402) | |
417) | |
456) | |
560) | |
557) | |
535) | |
524) | |
510) | |
|
|
减值和其他费用 |
(47) | |
—) | |
—) | |
312) | |
385) | |
—) | |
262) | |
—) | |
168) | |
—) | |
423) | |
2,766) | |
282) | |
381) | |
306) | |
1,208) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税优惠，持续经营 |
(267) | |
—) | |
—) | |
—) | |
917) | |
33) | |
(84) | |
(132) | |
10) | |
5) | |
(659) | |
(857) | |
187) | |
112) | |
(114) | |
(409) | |
81) | |
(535) | |
—) | |
—) | |
|
|
应付帐款 |
(118) | |
106) | |
219) | |
276) | |
142) | |
213) | |
170) | |
228) | |
242) | |
49) | |
(340) | |
(170) | |
(134) | |
88) | |
(239) | |
(318) | |
(164) | |
298) | |
195) | |
160) | |
|
|
库存 |
(139) | |
(236) | |
(187) | |
(119) | |
20) | |
(44) | |
13) | |
(18) | |
164) | |
175) | |
179) | |
34) | |
176) | |
94) | |
15) | |
(132) | |
72) | |
(101) | |
(113) | |
(105) | |
|
|
应收帐款 |
245) | |
(79) | |
(107) | |
(245) | |
(286) | |
(449) | |
(437) | |
(178) | |
217) | |
313) | |
141) | |
228) | |
72) | |
(144) | |
777) | |
763) | |
(36) | |
(745) | |
(419) | |
(175) | |
|
|
资产和负债变动 |
(12) |
|
(209) |
|
(75) |
|
(88) |
|
(124) |
|
(280) |
|
(254) |
|
32) |
|
623) |
|
537) |
|
(20) |
|
92) |
|
114) |
|
38) |
|
553) |
|
313) |
|
(128) |
|
(548) |
|
(337) |
|
(120) |
|
|
|
其他 |
88) | |
152) | |
133) | |
(93) | |
265) | |
598) | |
8) | |
(246) | |
25) | |
117) | |
(567) | |
(100) | |
(74) | |
(869) | |
(71) | |
(219) | |
(266) | |
181) | |
159) | |
(52) | |
|
|
为使净收入（亏损）与经营活动产生的现金流量相协调而进行的调整 |
184) |
|
343) |
|
448) |
|
525) |
|
1,836) |
|
745) |
|
318) |
|
37) |
|
1,212) |
|
1,034) |
|
(427) |
|
2,247) |
|
911) |
|
79) |
|
1,130) |
|
1,453) |
|
244) |
|
(367) |
|
346) |
|
338) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金流量 |
852) |
|
777) |
|
956) |
|
572) |
|
1,011) |
|
1,106) |
|
346) |
|
5) |
|
1,059) |
|
1,041) |
|
(3,632) |
|
(171) |
|
885) |
|
26) |
|
1,183) |
|
812) |
|
1,149) |
|
838) |
|
1,121) |
|
954) |
|
|
|
资本支出 |
(551) | |
(409) | |
(565) | |
(501) | |
(439) | |
(342) | |
(327) | |
(265) | |
(173) | |
(178) | |
(213) | |
(234) | |
(436) | |
(525) | |
(519) | |
(704) | |
(999) | |
(909) | |
(732) | |
(643) | |
|
|
出售投资证券 |
5) | |
408) | |
114) | |
—) | |
31) | |
23) | |
44) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买投资证券 |
(3) | |
1) | |
(421) | |
—) | |
(32) | |
(23) | |
(54) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购业务的付款，扣除收购的现金 |
(21) | |
(18) | |
(148) | |
—) | |
—) | |
(628) | |
—) | |
—) | |
(31) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
60) | |
37) | |
74) | |
47) | |
47) | |
35) | |
35) | |
41) | |
46) | |
62) | |
64) | |
50) | |
35) | |
50) | |
29) | |
54) | |
338) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
(44) | |
(21) | |
(117) | |
80) | |
(27) | |
(27) | |
(6) | |
(13) | |
(30) | |
(13) | |
(36) | |
(24) | |
(67) | |
(14) | |
(63) | |
(32) | |
(145) | |
97) | |
(114) | |
(31) | |
|
|
用于投资活动的现金流量 |
(554) |
|
(2) |
|
(1,063) |
|
(374) |
|
(420) |
|
(962) |
|
(308) |
|
(237) |
|
(188) |
|
(129) |
|
(185) |
|
(208) |
|
(468) |
|
(489) |
|
(553) |
|
(682) |
|
(806) |
|
(812) |
|
(846) |
|
(674) |
|
|
|
向股东派发股利 |
(157) | |
(157) | |
(158) | |
(158) | |
(157) | |
(157) | |
(156) | |
(156) | |
(155) | |
(156) | |
(155) | |
(154) | |
(154) | |
(154) | |
(153) | |
(153) | |
(152) | |
(127) | |
(127) | |
(127) | |
|
|
长期借款的支付 |
(9) | |
(410) | |
(17) | |
(9) | |
(8) | |
(10) | |
(57) | |
(1,566) | |
(22) | |
(624) | |
(2,525) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股票回购计划 |
(200) | |
(200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
—) | |
(500) | |
|
|
长期借款所得款项，扣除发行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10) | |
—) | |
—) | |
—) | |
74) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7,440) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他筹资活动 |
28) | |
16) | |
24) | |
(12) | |
4) | |
(202) | |
231) | |
63) | |
14) | |
61) | |
25) | |
77) | |
117) | |
75) | |
20) | |
51) | |
(4) | |
81) | |
117) | |
113) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金流量 |
(338) |
|
(751) |
|
(151) |
|
(179) |
|
(151) |
|
(369) |
|
18) |
|
(1,659) |
|
(89) |
|
(719) |
|
(2,655) |
|
(77) |
|
7,403) |
|
(79) |
|
(141) |
|
(102) |
|
(160) |
|
(346) |
|
(10) |
|
(514) |
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
(9) | |
(25) | |
(16) | |
(24) | |
(1) | |
(16) | |
(24) | |
(11) | |
(62) | |
(12) | |
(13) | |
(28) | |
8) | |
31) | |
(23) | |
(25) | |
79) | |
(11) | |
(28) | |
1) | |
|
|
现金及等价物增加（减少） |
(49) |
|
(1) |
|
(274) |
|
(5) |
|
439) |
|
(241) |
|
32) |
|
(1,902) |
|
720) |
|
181) |
|
(6,485) |
|
(484) |
|
7,828) |
|
(511) |
|
466) |
|
3) |
|
262) |
|
(331) |
|
237) |
|
(233) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31).
从整体趋势来看，该公司在2014年至2018年期间经历了财务状况的显著波动。初期，净利润表现出较强的盈利能力，特别是在2014年和2015年，连续几个季度维持较高水平。然而，从2015年第三季度开始，净利润数值出现剧烈下降，甚至在2016年部分季度出现亏损，显示出盈利能力的明显下降。此外，2017年和2018年，净利润有所恢复，但波动依然明显，呈现出不稳定的状况。
折旧、损耗和摊销金额基本保持在每个季度的中等水平，略有上升趋势，表明固定资产折旧摊销持续进行，符合资产使用的正常周期。减值和其他费用的变化较为剧烈，且在某些季度出现缺失数据，可能反映出特定财务调整或资产减值情况。有迹象表明2016年左右出现了较多减值或特殊费用，可能对财务表现产生了负面影响。
递延所得税优惠在此期间表现出一定的波动，尤其在2014年和2015年期间多次出现大幅变动，提示公司在税务策略或税务资产上存在不稳定性。此类变动通常影响净利润的稳定性，但对现金流的直接影响较为有限。
应付账款、库存和应收账款的变化提供了企业运营现金循环的线索。应收账款在部分季度显著增长，特别是在2015年和2016年，反映出公司在客户信贷方面的扩张或应收账款回收效率下降。而库存水平则显示出一定的波动性，尤其在2016年及之后，库存水平剧烈上升，可能导致资金占用增加，影响流动性。应付账款面临波动，且在某些季度亏损状态下转为负值，表明流动资金管理存在压力。
资产和负债变动幅度较大，尤其在2016年和2017年期间，伴随现金流波动较大。同时，其他投资、投资活动的现金流表现出大幅变动，尤其在某些季度出现巨大净流出或流入，反映出投资策略的调整或资产结构的变化。出售不动产和厂房的收入在部分季度增加，可能表明公司在资产优化或玉石出让方面进行资产重组。
筹资活动方面，现金流表现不稳定。公司在部分季度进行了大量借款偿还（如2016年及2017年），同时也进行了股票回购和股利派发，表明公司在财务管理上采用了积极的资本运作策略。特别是在2016年第三季度，出现了显著的筹资现金流变化，反映出融资策略的调整或偿债压力。
总的来看，该公司的财务表现表现出盈利能力背景下的运营压力和资金管理难题。特别是在2016年左右，出现了盈利下滑、现金流紧张以及资产结构变化的情况。随后在2017年和2018年，部分财务指标有所改善，净利润和现金流表现出一定的增长，但整体仍呈现一定的波动性。未来需要关注应收账款和库存的管理效率，以及资本结构的稳定性，以实现财务的稳健发展。
