偿付能力比率分析
季度数据
偿付能力比率，也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
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偿付能力比率（摘要）
IQVIA Holdings Inc.、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从财务比率的趋势可以观察到，公司整体的财务结构呈现出一定的风险增强趋势。债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）逐步上升，从2018年第一季度的1.27增加到2023年第三季度的2.39，反映出公司在此期间负债比例有所攀升。这一变化表明公司债务融资比率逐步加大，可能增加财务杠杆和财务风险。
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）也表现出持续上升的趋势，从2018年的0.56涨至2023年的0.71，显示公司资本结构中负债比例逐步改善或变化，且在后期有所波动，但总体趋势表现出逐步增加的态势。这意味着公司在运营中依赖负债融资的程度明显提高，可能对其财务稳健性带来一定压力。
资产负债率（包括经营租赁负债）同样维持在较高水平并呈现出微弱的上升趋势，从2018年的0.45增长到2023年的0.54。这反映出公司资产负债比例趋向于较高水平，表明资产负债结构中负债部分占比较大，可能影响公司偿债能力的稳健性。
财务杠杆率持续增长，从2018年的2.83上升至2023年的4.53，显示公司使用财务杠杆的程度明显加大。高杠杆可能带来更高的财务风险，尤其在收入波动或利率变化时，偿债压力也可能相应增加。
利息覆盖率（除2020年初外）呈现出逐步上升的趋势，从2019年第二季度的1.83跃升至2023年第三季度的4.84。这一指标的改善表明公司在偿还利息方面的能力增强，说明其盈利水平相对负债成本得到了改善，尽管整体财务杠杆依然较高。
综上所述，公司在观察期间逐步加大了债务规模，财务杠杆持续上升，资产负债率和债务占资本比率也有所提高。虽然利息覆盖率有所改善，显示偿债能力在增强，但高负债水平仍提示潜在的财务风险。在未来，若公司未能持续改善盈利能力或外部资金成本上升，可能会进一步影响其财务稳定性。因此，还应关注债务结构的优化和盈利质量的提升以降低潜在风险。
负债率
覆盖率
债务与股东权益比率
IQVIA Holdings Inc.、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，总债务呈现逐步上升的趋势，由2018年第一季度的1.0465亿递增到2023年第三季度的1.3631亿。特别是在2020年之后，总债务增长较为显著，其增长速度在2020年第二季度之后加快，反映公司在此期间可能增加了债务融资以满足运营和投资的需求，或进行资本结构调整。
股东权益部分在整体上显示一定的波动性。尽管在2018年至2021年之间存在一定的下降，但整体保持在一个相对较高的水平。例如，股东权益在2020年第三季度最低，为5542百万，之后逐渐有所回升，至2023年第三季度达到5805百万。此变化可能与公司的盈利表现、股东回报及股价变动有关。
债务与股东权益比率始终处于较高水平，并表现出逐步上升的趋势。从2018年第一季度的1.27，上升到2023年第三季度的2.35，表明公司在此期间增加了债务相对于权益的比例。这可能反映公司在融资结构上趋向依赖债务融资，以支持其增长战略或资本支出。值得注意的是，此比率在2020年之后快速上升，显示出公司在2020年疫情期间或后期更倾向于利用债务融资以维持资金链。
整体来看，公司在观察期内其债务水平不断增加，股东权益略有波动，但整体维持较为稳定的水平。债务与股东权益比率的不断上升提示公司在财务杠杆方面不断加大，风险也随之上升。这需要关注公司未来的盈利能力和偿债能力，以确保资本结构的健康和财务风险的控制。
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
IQVIA Holdings Inc.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务总额（包括经营租赁负债） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，公司债务总额呈逐步上升的趋势，从2018年3月的10446百万增长到2023年9月的13848百万，整体呈现逐年增长的状态，反映出公司在这段时间内不断增加融资以扩大业务规模或加强流动性。虽然债务总额在部分季度有所波动，但总体增长趋势明显。
另一方面，归属于股东的权益在同一时期表现出一定的波动性，起初在2018年3月为8196百万，随后逐渐下降至2021年左右的水平，最低点在2022年3月出现，为5347百万，之后略有回升，2023年9月达到5805百万。这种变化或许表明公司在某些时期的盈利能力或股东权益增长面临压力，但在后续年度有所改善，显示一定的调整和改善措施的效果。
债务与股东权益比率呈现显著的上升趋势，从2018年3月的1.27增加到2023年9月的2.39。这说明公司在增加债务融资的同时，股东权益的增长未能完全跟上债务的扩张，导致财务杠杆逐步提升。这种变化可能增强公司的财务风险，但也可能带来更高的资本杠杆带来的潜在收益，需结合公司运营盈利情况具体分析其影响。
总体来看，公司在合理扩大债务规模以支持业务发展，但债务水平的上升带来了财务杠杆的提高，也增加了财务风险。股东权益的波动显示公司盈利能力或资本结构在不同时间段存在变化。未来的财务策略将可能关注在债务扩张与资本稳健之间寻找平衡，以确保财务稳定性和可持续发展。
债务与总资本比率
IQVIA Holdings Inc.、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到以下几个方面的变化趋势及潜在的财务状况特征：
- 总债务的变化趋势：
- 从2018年第一季度的1,0446百万逐步上升至2023年第三季度的13,631百万，期间总体呈上升趋势。特别是从2019年中开始，债务水平持续增长，且在2022年第三季度达到高点后略有下降的迹象，但整体仍保持在较高水平。这表明公司在此期间债务规模逐步扩大，可能为了扩大运营规模或进行资本运营调整。
- 总资本的变化趋势：
- 总资本从2018年第一季度的18,642百万，经历波动后逐步增加，至2023年第三季度达到19,436百万，整体呈上升态势。期间的增长相对平稳，表明公司资本基础较为稳固，且有所扩充，支撑其持续运营与发展。
- 债务与总资本比率：
- 该比率由2018年第一季度的0.56逐步增加至2023年第三季度的0.71，显示公司债务占总资本的比例在逐步上升。这一趋势表明公司债务规模增长速度快于资本积累，债务依赖度增强，风险水平有所上升。比率的上升可能反映出公司在融资或杠杆运用方面的加大，需关注其财务稳健性及偿债能力的变化。
- 总结：
- 总体来看，该企业在2018年至2023年期间，债务和资本均呈现增长趋势，反映出公司在扩张或资本运营方面的积极布局。然而，债务与资本比率的逐步上升提示其财务杠杆水平在增加，可能带来潜在的财务风险。公司应持续监控债务水平与偿债能力，确保财务结构的稳健性以应对未来的市场变化或可能的风险挑战。
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
IQVIA Holdings Inc.、债务与总资本比率（含经营租赁负债）、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务总额（包括经营租赁负债） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资本（包括经营租赁负债） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，公司的债务总额整体表现出一定的上升趋势。自2018年第一季度的10446百万增长至2023年第三季度的13848百万，期间经历了多次波动，但总体呈现逐步增加的态势。尤其是在2020年后，债务金额明显增加，反映出公司在此期间可能加大了负债规模，或进行融资以支持业务扩展或其他战略需求。
与此同时，总资本的变化表现出较为平稳的状态。虽然在某些季度出现略微下行，但整体趋势较为波动范围内维持稳定，尤其在2020年之后，总资本维持在较高水平（大约18000百万至19000百万之间）。这表明公司在债务增长的同时，也在确保资本结构相对稳定或有所提升。
债务与总资本比率作为衡量财务杠杆的重要指标，显示出公司负债比例在过去五年内保持较高水平，并呈现出逐步上升趋势。从2018年第一季度的0.56逐步增长至2021年9月底的0.71，之后略有波动，2023年第三季度为0.71。这种逐步增加表明公司在债务拉动下的杠杆水平在提升，可能意味着公司在扩展规模或进行资本运作时增加了财务杠杆，但总体此比例仍在相对较高的区间内，使其财务结构显示出较强的利用借贷的倾向。
总体来看，公司的债务水平显著提升，伴随着总资本的相对稳定，导致财务杠杆水平持续增加。这一变化可能反映公司在扩张阶段或资本支出增加的背景下采用了更高杠杆策略。然而，这也意味着公司在财务风险管理方面需要保持关注，以确保债务的可持续性和财务稳健性。未来，需注意债务与资本比率的持续变化，合理控制杠杆水平，以维持财务健康。可能的风险包括利率变动带来的偿债压力增加，以及高杠杆可能对财务灵活性造成的限制。
资产负债率
IQVIA Holdings Inc.、资产负债率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到公司的总债务呈现一定的增长趋势。从2018年第一季度的10446百万逐步增加至2023年第三季度的13631百万，整体上显示出公司债务规模在过去五年中有所扩大。特别是在2022年及2023年期间，总债务的增长更为显著，说明公司在此期间可能增加了借款或负债用以支持业务发展或资本支出。
尽管债务规模增长，但公司总资产也表现出整体上升的趋势，从2018年初的23235百万增长到2023年中期的25977百万，表明公司资产规模在扩大。这一变化可能反映出公司持续的资产积累和运营扩张的策略。然而，总资产的增长幅度略微落后于债务的增长，导致资产负债率略有波动。
资产负债率在2018年第一季度为45%，随后逐步上升，至2019年末达到50%左右的水平，2020年及之后略有起伏，波动在0.49至0.53之间。总体来看，资产负债率持续在50%左右的范围内波动，显示公司在财务结构方面保持着较为稳定的借贷比例，未出现明显的财务风险预警信号。值得注意的是，2023年第三季度的资产负债率为52%，略高于过去几期的平均水平，可能反映出债务水平的进一步上升对财务结构的影响。
总结而言，该公司在过去五年中总体保持资产规模的增长，债务规模亦同步扩大，资产负债结构相对稳定，未出现极端变化。公司通过平衡债务与资产增长，维持在合理的财务杠杆水平，体现出稳健的财务管理策略，但需关注未来债务水平的持续上升可能带来的财务压力。整体来看，财务状况在可控范围内，风险较为稳定。
资产负债率（包括经营租赁负债）
IQVIA Holdings Inc.、资产负债率（含经营租赁负债）、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务总额（包括经营租赁负债） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据来看，该公司在2018年至2023年期间表现出整体资产规模稳定增长的趋势。总资产在此期间逐步增加，从2018年第一季度的23,235百万逐年攀升至2023年第三季度的25,977百万，显示出公司资产水平持续扩大，资产积累呈现逐步上升的态势。
债务总额方面，也呈现出逐步增加的趋势，从2018年第一季度的10,446百万上升到2023年第三季度的13,848百万。这表明公司在扩展或维持运营规模的同时，负债水平也有所增加，可能用于资产的投入或营运资金的需要。债务的增加伴随着资产总额的增长，整体资本结构保持相对稳定。
资产负债率在此期间表现出轻微波动，但总体维持在较高的水平，基本稳定在0.45至0.54之间。尤其在2019年到2021年期间，资产负债率在0.50到0.52之间徘徊，显示出公司在资产规模与负债之间保持平衡的风险控制策略。尽管存在一定波动，但整体资产负债率的稳定性反映出公司资产和负债的增长相对协调。
综合来看，公司在过去几年中实现了资产的持续增长，同时伴随着负债的逐步增加，资产负债率相对稳定，表明公司在扩展业务规模的同时，保持了较为稳健的财务结构。未来的财务表现将取决于资产管理效率、负债成本以及公司在市场中的持续扩展能力。至关重要的是，资产负债率的稳定性为公司提供财务风险控制的基础，支持其实现可持续增长的目标。
财务杠杆率
IQVIA Holdings Inc.、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 归属于 IQVIA Holdings Inc. 股东的权益
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到公司在2018年至2023年期间的资产规模总体趋于增长。具体而言，总资产从2018年第一季度的23,235百万增加到2023年第三季度的25,977百万，展现出一定的扩张趋势，尤其是在2020年后期到2023年前期的增长较为明显。这表明公司在这段时间内持续扩大其资产基础，可能伴随业务规模的扩大和资源投入的增加。
另一方面，股东权益的变动呈现出一定的波动性。2018年第一季度股东权益为8,196百万，但随后逐步下降至2021年第三季度的约5,352百万。尽管在随后的几季度有所回升，但整体呈现出下降趋势。到2023年第三季度，股东权益略有回升至5,805百万，显示公司在权益方面面临一定的压力，但整体仍未回到初期的较高水平。这可能反映公司在利润分配、留存收益变化或权益结构调整方面的变动。
财务杠杆率方面，数据显示公司在整个期间持续处于较高水平。指标从2018年第一季度的2.83上升到2023年第三季度的4.53，表明公司逐渐增加了债务比例，财务杠杆的上升可能反映出公司通过债务融资以支持资产扩张或运营发展。尽管财务杠杆率的变动存在一定的波动，但整体趋势是逐步上升的，显示公司在财务结构上更依赖债务融资，可能也带来一定的财务风险。
综上所述，该公司在报告期内经历了资产规模的持续增长，但股东权益呈现波动趋势，尤其在中后期有所下降。财务杠杆率的持续上升提示公司对债务融资的依赖逐渐加重，可能需要关注其未来的偿债能力和财务风险水平。这些变化反映出公司在扩张策略和资本结构调整方面的动态，对于未来的财务稳定性和增长潜力具有一定的指标意义。
利息覆盖率
IQVIA Holdings Inc.、利息覆盖率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于 IQVIA Holdings Inc. 的净收入（亏损）。 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 归属于非控制性权益的净利润 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得税费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 息税前利润 （EBIT） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
利息覆盖率 = (EBITQ3 2023
+ EBITQ2 2023
+ EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022)
÷ (利息支出Q3 2023
+ 利息支出Q2 2023
+ 利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从息税前利润（EBIT）的数据来看，该公司在2018年至2023年期间整体表现出一定的波动，但总体呈现出逐步增长的趋势。尤其是在2020年第四季度及之后，企业的息税前利润显著提升，达到了较高的水平，可能反映了经营效率的改善或市场份额的扩大。在2020年第三季度之前，EBIT的波动性较大，但在2020年第四季度开始出现持续上升的趋势，显示公司在这一时期实现了盈利能力的增强。
利息支出的变化较为平稳，波动范围较小，且总体呈现出逐步上升的趋势。自2018年至2023年期间，利息支出由96百万逐步增加至181百万，反映出公司可能在融资或债务安排方面进行了相应调整，增加的利息支出可能是由追加融资或债务结构调整造成的。
利息覆盖率作为衡量公司偿债能力的重要指标，在2018年后期到2023年间，呈现出逐渐上升的趋势，从2019年第三季度的1.77逐步提升至2023年第三季度的4.25。这说明公司在偿还利息方面的财务状况有所改善，利润对利息的覆盖能力得到增强。尤其是2020年第四季度至2021年第二季度，利息覆盖率持续快速增长，可能得益于EBIT的显著提升以及债务成本的相对稳定。而从2021年第三季度起，覆盖率略有下降，但整体仍保持在较高水平，表明公司的偿债能力维持良好。
综上所述，该公司在观察期间经历了盈利能力的逐渐增强，财务结构逐步优化，利息覆盖能力持续改善。尽管利息支出逐步增加，但盈利水平的提升有效支撑了偿债能力的增强。这些趋势暗示公司在经营效率和财务管理方面取得了一定成效，但也提示需持续关注债务结构变化及其对未来财务稳健性的潜在影响。