偿付能力比率分析
季度数据
偿付能力比率，也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
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偿付能力比率（摘要）
Bristol-Myers Squibb Co.、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
根据所提供的财务数据，可以观察到公司在财务结构方面存在一定的波动及趋势。首先，债务与股东权益比率在2020年到2021年期间相对稳定，维持在大约0.9至1.3的范围内，但在2022年后出现明显的上升，此比例在2023年达到3.38，显示公司杠杆水平显著提升，表明公司加大了借款融资比例。
债务与总资本比率的变化趋势与上述指标相似，2020年至2021年期间保持在约0.47至0.55之间，反映出较为稳健的资本结构。进入2022年后，比例逐步上升，至2023年达到0.77，显示出公司债务占比增加，但在2024年度逐渐恢复到约0.74的水平，表明公司在债务管理方面有所调整，资本结构趋于趋稳。
资产负债率也表现出类似的变化趋势，从2020年到2021年保持在0.36至0.41之间，2022年逐步上升至0.56，显示资产负债规模的扩大。进入2023年后，资产负债率略有下降，稳定在0.52至0.54，表明资产负债管理的优化。整体来看，资产负债率的波动反映出公司在不同时期逐步调整资产和负债的结构，以适应不断变化的经营环境。
财务杠杆率自2020年以来持续上升，从2.59逐渐增长至2024年末的5.67，尤其是在2023年达到高峰。这表明公司在杠杆方面采取了更积极的策略，通过增加债务放大财务杠杆以追求更高的股东回报。尽管财务杠杆的提升伴随着更高的财务风险，但公司可能借助债务融资推动业务扩展或进行战略调整。
整体来看，公司在2020年至2023年期间，逐步增加了杠杆比例和债务水平，表现出积极利用债务融资进行扩展或投资的策略。与此同时，相关的比例指标也显示出公司在债务管理方面进行了调整，以避免财务风险过度集中。2024年以后，财务杠杆率的略有下降可能反映公司开始调整财务策略，趋向于风险控制和财务稳健。
负债率
债务与股东权益比率
Bristol-Myers Squibb Co.、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| BMS股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ BMS股东权益总额
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总体趋势来看，公司的总债务在观察期间经历了显著波动，但整体呈现出增加的趋势。2020年第一季度，总债务为46,706百万，到了2024年12月已上升至49,685百万，反映出债务水平在过去几年内有所增长。特别是在2024年第3季度和第4季度，总债务显著高于之前的水平，显示出公司在这两个季度可能进行了大量的融资或债务调整。 与此同时，股东权益总额则表现出较为明显的下降趋势。2020年第一季度股东权益为49,911百万，经过数年的变动，至2024年第一次季度已降至16,490百万，较之前水平明显减少。这一变化揭示出公司在当期可能出现了资产减值、利润压力或资本回购等因素，导致股东权益显著缩水。 债务与股东权益比率的变化也是值得关注的关键指标。该比率在2020年前后相对稳定，约在0.9到1.35之间，反映出财务杠杆在可控范围内。然而，自2021年起，该比率逐步上升，尤其在2024年第三季度达到3.38的高点，说明公司债务相对于股东权益的比例大幅提高，财务杠杆显著增加。这样的趋势可能提示公司在近期增加了债务融资，可能是为了支持运营或进行战略投资，同时也增加了财务风险。 综上所述，数据反映出公司在观察期内债务水平持续上升，而股东权益则显著下降，导致债务与股东权益比率显著上升。这种变化可能提示公司正采取较为激进的融资策略，风险承受能力受到一定程度的挑战。投资者与管理层应关注未来偿债能力和资本结构的调整，以评估财务健康状况的潜在风险。
债务与总资本比率
Bristol-Myers Squibb Co.、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| BMS股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据可以观察到公司的债务结构和资本状况在一定时间段内表现出若干趋势和变化。整体来看，公司的总债务在2020年到2025年期间整体呈现出波动且逐步上升的趋势，特别是在2024年和2025年，债务水平显著增加。例如，2024年6月30日的总债务上升到52,389百万，较前一时期有明显增加，而同期的总资本则相应下降至66,620百万，表现出债务比率的上升。
关于债务与总资本比率，该比率在监测公司的资本结构中具有重要意义。数据中显示，2020年到2021年间，此比率大致保持在0.47到0.55的范围，显示公司在这段期间采取了相对稳健的债务管理策略。自2022年起，尤其到2024年间，比率明显上升至0.75左右，表明公司在此期间债务占总资本的比例显著增加，风险水平有所上升。此外，在2024年9月至12月间，比率达到了0.77的峰值，显示债务负担相对较重。
值得注意的是，总资本在2020年到2024年期间有较大幅度的变动，尤其在2020年末到2021年初出现下降，此后略有回升但总体维持在较低水平。这一现象可能反映公司在此期间的资金筹措或资本积累方面存在变化。与此同时，债务的持续上升和资本的相对缩水，推动了债务比例的上升，可能意味着公司采取了加杠杆的财务策略，以支持业务扩展或应对资金需求。
总体而言，公司在报告期内逐步增加了债务规模，而资本水平则有所波动，导致债务与总资本比率上升至较高水平，表明财务杠杆在逐渐加大。此趋势可能带来潜在的财务风险，但也反映出公司可能在积极利用债务融资以实现发展目标。在评估公司的财务健康状况时，应结合其他财务比率和经营指标的变化，以全面判断其风险承担能力和财务稳定性。
资产负债率
Bristol-Myers Squibb Co.、资产负债率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，公司在2020年至2025年期间总体资产规模持续变化，但表现出一定的波动和调整。总资产从2020年3月的大约129,285百万逐步下降至2024年12月的约94,676百万，显示出资产规模在五年内有所收缩。特别是在2024年第一季度后，资产规模相对稳定，未出现明显扩张趋势。
总债务方面，数值在2020年至2025年期间大体呈现下降趋势。从2020年3月的46,706百万减少到2025年6月的约49,711百万，尽管在某些季度略有波动，但整体保持在较低水平。值得注意的是，2024年第一季度后，总债务略有回升，表明公司在债务管理上可能进行了一些调整或策略变化。
资产负债率作为反映财务杠杆和偿债能力的重要指标，在观察期内总体表现稳定，介于0.36至0.56之间。初期保持在0.36至0.41的较低水平，表示在早期公司财务结构相对稳健。到2024年，资产负债率明显上升至0.56，显示公司财务杠杆比例增大，偿债压力可能有所增加，可能是受总资产缩减和/或债务水平未同步下降影响所致。
总体来看，该公司在这段期间经历了资产体量的缩减，债务也相应有所调整，但资产负债率的上升提示财务杠杆的增加或偿债能力减弱。未来的财务风险管理将成为关注重点，特别是在资产规模减缩和债务水平变化的背景下，资产负债率的上升可能带来财务压力的加大。持续监控公司资产负债比例及债务结构，将有助于更全面评估其财务稳健性。
财务杠杆率
Bristol-Myers Squibb Co.、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| BMS股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ BMS股东权益总额
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总资产的变化趋势来看，该公司在2020年第一季度的总资产为129,285百万，随后呈现逐步下降的趋势，到2024年第二季度，其总资产降至大约93,603百万。尽管在2024年九、十两季度略有波动，但整体而言，资产规模持续缩减，反映出公司整体资产规模存在一定的下降压力。
关于股东权益的变化，数据显示，2020年第一季度股东权益为49,911百万，之后经历了显著的波动与下降。特别是在2021年第三季度，股东权益降至31,580百万，至2024年，权益数值进一步波动，但均处于较低水平，如2024年第三季度约为16,335百万。整体来看，股东权益在分析期内明显下降，可能反映出公司资本结构的变化或权益减少的情况。
财务杠杆率数据显示，在2020年至2021年期间，杠杆率较为稳定，维持在2.5至3.26之间，反映公司在此段期间负债水平相对适中。2022年起，杠杆率明显上升，达到6.01的高点，随后略有下降但仍处于较高水平（5.56至5.67之间）。这表明公司在后续年度可能增加了负债比重，财务杠杆显著提升，可能旨在通过借贷融资以支撑运营或其他投资活动。
总体而言，该公司的财务数据呈现资产与权益的同期下降趋势，财务杠杆率在分析期间显著上升。资产削减和权益减少可能影响其资本稳定性，而杠杆率的提升虽可能增强融资能力，但也增加了财务风险。未来需关注公司是否会通过优化财务结构来改善财务状况及减缓资产规模的进一步缩减。