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Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

财务报告质量: 应计总额 

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收益可以分解为现金和应计部分。已发现权责发生制部分(应计总额)的持久性低于现金部分,因此:(1)在其他条件相同的情况下,权责发生制部分较高的收益的持久性低于权责发生制部分较小的收益;(2)收益的现金部分应获得更高的权重,以评估公司业绩。


基于资产负债表的应计比率

Applied Materials Inc.、应计总额的资产负债表计算

百万美元

Microsoft Excel
2023年10月29日 2022年10月30日 2021年10月31日 2020年10月25日 2019年10月27日 2018年10月28日
运营资产
总资产 30,729 26,726 25,825 22,353 19,024 17,773
少: 现金及现金等价物 6,132 1,995 4,995 5,351 3,129 3,440
少: 短期投资 737 586 464 387 489 590
运营资产 23,860 24,145 20,366 16,615 15,406 13,743
经营负债
负债总额 14,380 14,532 13,578 11,775 10,810 10,934
少: 短期债务 100
少: 长期债务的流动部分 600
少: 融资租赁负债,流动 102
少: 长期债务,扣除流动部分 5,461 5,457 5,452 5,448 4,713 5,309
经营负债 8,717 9,075 8,126 6,327 5,497 5,625
 
净经营资产1 15,143 15,070 12,240 10,288 9,909 8,118
基于资产负债表的应计总额2 73 2,830 1,952 379 1,791
财务比率
基于资产负债表的应计比率3 0.48% 20.73% 17.33% 3.75% 19.87%
基准
基于资产负债表的应计比率竞争 对手4
Advanced Micro Devices Inc. 2.36% 169.75% 8.05% 72.69%
Analog Devices Inc. 0.03% -2.94% 90.70% -2.85% 0.29%
Broadcom Inc. -1.58% -5.37% -8.72% 8.42% 27.77%
First Solar Inc. 39.98% -23.82% 7.60% 17.40%
Intel Corp. 13.69% 10.73% 11.61% 0.01%
KLA Corp. 3.95% 21.25% 3.62% -4.49% 126.76%
Lam Research Corp. 2.85% 36.00% 21.20% 12.45% -6.77%
Micron Technology Inc. 0.78% 12.07% 11.51% 7.56% 11.13%
NVIDIA Corp. 18.88% 28.31% 115.40% -16.93%
Qualcomm Inc. -5.53% 68.49% 22.56% 20.94% 48.90%
Texas Instruments Inc. 31.37% 22.75% 18.48% 1.00%
基于资产负债表的应计比率扇形
半导体和半导体设备 6.71% 24.51% 19.63% 4.75% 200.00%
基于资产负债表的应计比率工业
信息技术 8.92% 20.93% 20.80% 2.80% 200.00%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-10-29), 10-K (报告日期: 2022-10-30), 10-K (报告日期: 2021-10-31), 10-K (报告日期: 2020-10-25), 10-K (报告日期: 2019-10-27), 10-K (报告日期: 2018-10-28).

1 2023 计算
净经营资产 = 运营资产 – 经营负债
= 23,8608,717 = 15,143

2 2023 计算
基于资产负债表的应计总额 = 净经营资产2023 – 净经营资产2022
= 15,14315,070 = 73

3 2023 计算
基于资产负债表的应计比率 = 100 × 基于资产负债表的应计总额 ÷ 平均净经营资产
= 100 × 73 ÷ [(15,143 + 15,070) ÷ 2] = 0.48%

4 单击竞争对手名称以查看计算结果。

财务比率 描述 公司简介
基于资产负债表的应计比率 该比率是通过将基于资产负债表的应计总额除以平均净经营资产得出的。 使用基于资产负债表的权责发生制比率,应用材料公司从 2022 年到 2023 年提高了盈利质量。

基于现金流量表的权责发生制比率

Applied Materials Inc.、应计现金流量表计算

百万美元

Microsoft Excel
2023年10月29日 2022年10月30日 2021年10月31日 2020年10月25日 2019年10月27日 2018年10月28日
净收入 6,856 6,525 5,888 3,619 2,706 3,313
少: 经营活动提供的现金 8,700 5,399 5,442 3,804 3,247 3,787
少: 投资活动提供的现金(用于) (1,535) (1,357) (1,216) (130) (443) 571
基于现金流量表的应计总额 (309) 2,483 1,662 (55) (98) (1,045)
财务比率
基于现金流量表的权责发生制比率1 -2.05% 18.18% 14.75% -0.54% -1.09%
基准
基于现金流量表的权责发生制比率竞争 对手2
Advanced Micro Devices Inc. 1.17% -15.28% 8.10% 83.38%
Analog Devices Inc. -0.57% -2.54% -11.85% -3.72% -3.61%
Broadcom Inc. -6.71% -8.94% -12.34% 3.65% 18.25%
First Solar Inc. 16.30% 7.04% 7.84% 13.21%
Intel Corp. 11.35% 2.75% 15.15% 6.75%
KLA Corp. 3.66% 18.30% 9.27% -7.11% 45.10%
Lam Research Corp. -1.72% 13.82% 5.16% 9.16% 16.67%
Micron Technology Inc. -2.52% 11.37% 10.01% 5.45% 9.74%
NVIDIA Corp. -47.90% 73.13% 233.25% -225.09%
Qualcomm Inc. -14.57% 46.91% 15.61% 48.48% -30.37%
Texas Instruments Inc. 26.35% 28.24% 29.95% 4.03%
基于现金流量表的权责发生制比率扇形
半导体和半导体设备 0.62% 7.46% 12.36% 3.81% 14.74%
基于现金流量表的权责发生制比率工业
信息技术 1.01% 3.57% 10.23% -8.02% -21.27%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-10-29), 10-K (报告日期: 2022-10-30), 10-K (报告日期: 2021-10-31), 10-K (报告日期: 2020-10-25), 10-K (报告日期: 2019-10-27), 10-K (报告日期: 2018-10-28).

1 2023 计算
基于现金流量表的权责发生制比率 = 100 × 基于现金流量表的应计总额 ÷ 平均净经营资产
= 100 × -309 ÷ [(15,143 + 15,070) ÷ 2] = -2.05%

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

财务比率 描述 公司简介
基于现金流量表的权责发生制比率 该比率是通过将基于现金流量表的应计总额除以平均净经营资产得出的。 使用基于现金流量表的权责发生制比率,应用材料公司提高了 2022 年至 2023 年的盈利质量。