3M Co.、合并资产负债表结构:资产(季度数据)
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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现金及现金等价物 |
7.37% | |
5.96% | |
7.08% | |
9.70% | |
10.10% | |
9.72% | |
9.83% | |
9.79% | |
9.08% | |
9.36% | |
9.20% | |
5.27% | |
18.17% | |
7.31% | |
7.51% | |
7.82% | |
8.54% | |
7.62% | |
9.05% | |
8.04% | |
8.03% | |
7.82% | |
6.53% | |
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有价证券,当前 |
0.40% | |
0.57% | |
0.24% | |
0.43% | |
1.77% | |
1.67% | |
1.06% | |
0.85% | |
0.97% | |
0.55% | |
0.48% | |
0.22% | |
0.07% | |
0.36% | |
1.38% | |
1.04% | |
0.91% | |
1.05% | |
1.57% | |
2.83% | |
1.66% | |
0.41% | |
0.42% | |
|
应收账款,扣除备抵金 |
10.23% | |
10.77% | |
10.50% | |
9.90% | |
10.18% | |
10.33% | |
10.21% | |
9.94% | |
10.19% | |
9.89% | |
10.43% | |
10.73% | |
11.80% | |
13.79% | |
13.22% | |
13.75% | |
14.30% | |
14.64% | |
13.62% | |
12.93% | |
14.63% | |
14.49% | |
14.18% | |
|
成品 |
5.29% | |
5.36% | |
5.10% | |
4.67% | |
4.81% | |
4.88% | |
4.69% | |
4.40% | |
4.10% | |
4.29% | |
4.37% | |
4.49% | |
4.44% | |
5.08% | |
5.67% | |
5.81% | |
5.70% | |
5.38% | |
5.25% | |
5.04% | |
5.57% | |
5.49% | |
5.30% | |
|
进行中的工作 |
3.96% | |
3.92% | |
3.64% | |
3.35% | |
2.97% | |
2.78% | |
2.65% | |
2.59% | |
2.70% | |
2.76% | |
2.63% | |
2.67% | |
2.89% | |
3.46% | |
3.41% | |
3.54% | |
3.62% | |
3.51% | |
3.40% | |
3.21% | |
3.30% | |
3.37% | |
3.24% | |
|
原材料和供应品 |
2.91% | |
3.09% | |
2.80% | |
2.57% | |
2.46% | |
2.37% | |
2.11% | |
1.97% | |
1.99% | |
2.20% | |
2.12% | |
2.10% | |
2.08% | |
2.49% | |
2.51% | |
2.61% | |
2.58% | |
2.63% | |
2.48% | |
2.37% | |
2.41% | |
2.44% | |
2.31% | |
|
库存 |
12.16% |
|
12.37% |
|
11.54% |
|
10.59% |
|
10.25% |
|
10.02% |
|
9.45% |
|
8.95% |
|
8.78% |
|
9.25% |
|
9.13% |
|
9.26% |
|
9.42% |
|
11.03% |
|
11.59% |
|
11.96% |
|
11.90% |
|
11.52% |
|
11.13% |
|
10.62% |
|
11.28% |
|
11.30% |
|
10.85% |
|
|
预付 |
1.01% | |
1.29% | |
1.22% | |
1.39% | |
1.04% | |
1.31% | |
1.13% | |
1.43% | |
1.14% | |
1.26% | |
1.31% | |
1.58% | |
1.69% | |
2.44% | |
1.82% | |
2.03% | |
2.00% | |
1.94% | |
2.16% | |
2.47% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
其他流动资产 |
1.09% | |
0.84% | |
0.93% | |
0.72% | |
0.68% | |
0.78% | |
0.84% | |
0.69% | |
0.94% | |
0.99% | |
2.10% | |
2.00% | |
1.21% | |
1.13% | |
1.21% | |
0.96% | |
1.03% | |
1.01% | |
0.89% | |
0.70% | |
3.14% | |
3.21% | |
3.76% | |
|
流动资产 |
32.26% |
|
31.81% |
|
31.52% |
|
32.72% |
|
34.02% |
|
33.83% |
|
32.52% |
|
31.64% |
|
31.09% |
|
31.29% |
|
32.65% |
|
29.04% |
|
42.35% |
|
36.06% |
|
36.72% |
|
37.56% |
|
38.68% |
|
37.77% |
|
38.41% |
|
37.58% |
|
38.75% |
|
37.23% |
|
35.75% |
|
|
不动产、厂房及设备 |
57.75% | |
59.19% | |
59.22% | |
57.81% | |
56.36% | |
56.17% | |
56.60% | |
56.29% | |
58.28% | |
57.55% | |
56.26% | |
58.50% | |
59.95% | |
65.60% | |
64.19% | |
68.15% | |
66.44% | |
67.32% | |
65.26% | |
65.59% | |
69.98% | |
71.54% | |
71.93% | |
|
累计折旧 |
-37.83% | |
-38.77% | |
-38.75% | |
-37.78% | |
-37.05% | |
-36.79% | |
-37.02% | |
-36.39% | |
-37.97% | |
-37.39% | |
-36.43% | |
-37.60% | |
-39.05% | |
-42.51% | |
-41.63% | |
-44.21% | |
-43.29% | |
-43.81% | |
-42.28% | |
-42.25% | |
-45.41% | |
-46.31% | |
-46.24% | |
|
不动产、厂房及设备净额 |
19.92% |
|
20.42% |
|
20.48% |
|
20.03% |
|
19.31% |
|
19.37% |
|
19.58% |
|
19.90% |
|
20.30% |
|
20.16% |
|
19.83% |
|
20.90% |
|
20.90% |
|
23.09% |
|
22.56% |
|
23.94% |
|
23.15% |
|
23.51% |
|
22.98% |
|
23.34% |
|
24.57% |
|
25.23% |
|
25.68% |
|
|
经营租赁使用权资产 |
1.73% | |
1.83% | |
1.89% | |
1.82% | |
1.74% | |
1.81% | |
1.85% | |
1.82% | |
1.86% | |
1.86% | |
1.84% | |
1.92% | |
1.96% | |
2.26% | |
2.04% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
善意 |
27.44% | |
28.63% | |
29.15% | |
28.65% | |
28.16% | |
28.41% | |
28.94% | |
29.15% | |
29.82% | |
29.64% | |
28.81% | |
30.10% | |
24.47% | |
27.13% | |
27.11% | |
27.54% | |
27.16% | |
27.48% | |
27.40% | |
27.68% | |
26.17% | |
26.81% | |
27.81% | |
|
无形资产净额 |
10.43% | |
10.94% | |
11.21% | |
11.23% | |
11.24% | |
11.53% | |
12.08% | |
12.32% | |
13.06% | |
13.38% | |
13.40% | |
14.28% | |
6.69% | |
7.61% | |
7.78% | |
7.28% | |
7.31% | |
7.58% | |
7.48% | |
7.73% | |
6.17% | |
6.48% | |
6.82% | |
|
其他资产 |
8.23% | |
6.37% | |
5.76% | |
5.54% | |
5.52% | |
5.05% | |
5.03% | |
5.15% | |
3.88% | |
3.66% | |
3.47% | |
3.75% | |
3.64% | |
3.86% | |
3.79% | |
3.68% | |
3.69% | |
3.67% | |
3.73% | |
3.67% | |
4.33% | |
4.25% | |
3.94% | |
|
非流动资产 |
67.74% |
|
68.19% |
|
68.48% |
|
67.28% |
|
65.98% |
|
66.17% |
|
67.48% |
|
68.36% |
|
68.91% |
|
68.71% |
|
67.35% |
|
70.96% |
|
57.65% |
|
63.94% |
|
63.28% |
|
62.44% |
|
61.32% |
|
62.23% |
|
61.59% |
|
62.42% |
|
61.25% |
|
62.77% |
|
64.25% |
|
|
总资产 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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根据报告:
10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31), 10-K (报告日期: 2017-12-31), 10-Q (报告日期: 2017-09-30), 10-Q (报告日期: 2017-06-30), 10-Q (报告日期: 2017-03-31).
从整体趋势来看,3M公司在报告期内的财务数据表现出了多方面的变化,反映出其资产结构与财务状况的动态调整。其中,现金及现金等价物在总资产中的占比呈现一定波动,但整体维持在5.96%至10.1%的区间,显示公司流动性方面保持一定水平,特别是在2019年和2020年的部分季度出现了明显提升(如2019年9月与2020年3月),可能表明在某些时期公司增加了现金储备以应对潜在的资金需求或市场不确定性。
有价证券的比例整体偏低,波动较小,显示公司资产配置中以现金及流动性资产为主,有价证券占比较稳定,变化幅度有限。
应收账款占总资产比例逐渐呈现下降趋势,从2017年的约14.18%逐步下降到2022年的10.23%,其间在2019年12月有所回升,但总体趋势趋于保守,可能反映公司在收款管理或销售策略方面进行优化,增强了应收账款的回收效率或相应资产质押的增强。
存货比重在报告期内保持相对稳定,介于4.37%至12.37%的区间。值得注意的是,2022年第三季度存货比例达到了较高水平(12.16%),而在2020年中期显著下降至8.78%,可能和生产或销售波动有关。总体而言,存货比例的变化隐含公司在库存管理或市场需求变化方面的调整。
预付账款在2017年信息缺失后,逐步呈现下降趋势,从2018年的较高水平(最高达2.47%)逐步降低至2022年1%的水平,显示公司在供应链或合同管理方面趋于谨慎或优化。
其他流动资产和流动资产比例略有波动,但整体保持在较高水平(大约31%至38%),表明公司保持了充裕的流动性以应对短期资金需求。
非流动资产中,不动产、厂房及设备的占比经历了明显的波动,从2017年的平均约68%的高峰降至2020年下半年左右的58%左右,反映公司可能进行资产调整或资产减持,或是因资产折旧导致净额比例的变化。折旧累计变动显示资产折旧率略有加快,但整体仍在合理范围内。报告期内,累计折旧的比例持续增长,表明积累的折旧对资产价值的影响逐渐增强,资产净额相应减少,从2020年起变化较为平稳,说明资产折旧较为稳定。
无形资产的比例在2017年前后保持在6%至7.7%之间,但自2019年起显著上升至约13%,反映出公司可能在近年来增加了商誉或专利等无形资产的投资。这一变化暗示公司在技术或品牌层面加大投入,但同时也增加了潜在的无形资产减值风险,需要关注相关的减值测试和风险管控。
善意(商誉)则在整体上保持在27%左右,但在2020年之后有所波动,最高曾达到30.1%,显示公司对商誉资产的依赖程度较高,可能涉及收购或整合策略。此外,善意的占比略有下降可能表明公司在资产减值或再评估中调整了商誉的账面价值。
其他资产占比总体呈上升趋势,从2017年的3.94%逐步提高至2022年的6.37%,可能源于资产结构优化或新资产的增加。与此同时,整体非流动资产比例保持在约66%至70%,表明公司仍以非流动资产为主要组成部分,支撑其长期运营与生产能力。
总结备注,财务数据显示公司持续调整其资产结构,增加无形资产和善意在一定程度上改善了企业的资产质量,但也让资产减值风险增加。现金流和流动资产方面,保持一定比例的流动性以应对市场变化,但存货和应收账款的变动暗示供应链或销售策略的调整。未来关注点应集中在无形资产减值风险及资产负债结构的稳定性,确保公司财务健康持续发展。