债务分析
债务总额（账面价值）
Allergan PLC、资产负债表：债务
以千美元计
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 总体债务水平
- 数据显示，从2015年到2019年，总债务水平呈现先增后降的趋势。2016年债务总额相较于2015年有所增加，随后在2017年和2018年持续下降。2019年债务总额略有回升，但仍低于2016年的水平。整体而言，五年期间债务总额呈现波动性下降的态势。
- 债务结构分析
- 长期债务和资本租赁的流动部分在2016年和2017年显著增加，随后在2018年大幅下降，并在2019年再次增加。这种波动可能与债务的到期日和再融资活动有关。长期债务和资本租赁的不包括流动部分则呈现持续下降的趋势，表明公司可能在逐步减少长期债务的规模。
- 流动性与长期债务的比例
- 流动部分债务占总债务的比例在不同年份有所变化。2015年，流动部分债务占总债务的比例相对较低。2016年和2017年，该比例显著上升，表明短期债务压力增加。2018年，该比例大幅下降，表明短期债务压力缓解。2019年，该比例再次上升，但仍低于2016年和2017年的水平。
- 长期债务趋势
- 不包括流动部分的长期债务持续下降，表明公司可能通过偿还债务或进行债务重组来降低长期债务负担。这种趋势可能反映了公司财务状况的改善或战略决策的变化。
总而言之，数据显示公司在债务管理方面采取了积极的措施，通过调整债务结构和降低长期债务规模来优化财务状况。然而，流动部分债务的波动性表明公司需要密切关注短期债务风险，并保持充足的流动性以应对潜在的财务挑战。
债务总额（公允价值）
| 2019年12月31日 | |
|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |
| 高级笔记 | 23,679,100) |
| 孖展贷款 | —) |
| 定期贷款负债 | —) |
| 其他借款 | 72,600) |
| 资本租赁 | —) |
| 长期债务和资本租赁总额，包括流动部分（公允价值） | 23,751,700) |
| 财务比率 | |
| 债务、公允价值与账面价值比率 | 1.05 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31).
债务加权平均利率
债务加权平均利率: 3.50%
| 利率 | 债务金额1 | 利率 × 债务金额 | 加权平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 3.00% | 2,529,500) | 75,885) | |
| 3.38% | 654,700) | 22,096) | |
| 4.88% | 463,400) | 22,591) | |
| 5.00% | 1,262,900) | 63,145) | |
| 3.45% | 2,945,100) | 101,606) | |
| 3.25% | 1,739,100) | 56,521) | |
| 2.80% | 352,700) | 9,876) | |
| 3.85% | 1,089,900) | 41,961) | |
| 3.80% | 3,172,400) | 120,551) | |
| 4.55% | 1,953,400) | 88,880) | |
| 4.63% | 482,800) | 22,330) | |
| 4.85% | 1,192,800) | 57,851) | |
| 4.75% | 968,700) | 46,013) | |
| 0.50% | 846,700) | 4,234) | |
| 1.50% | 589,800) | 8,847) | |
| 1.25% | 817,700) | 10,221) | |
| 2.63% | 648,200) | 17,015) | |
| 2.13% | 683,900) | 14,533) | |
| 总价值 | 22,393,700) | 784,155) | |
| 3.50% | |||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 以千美元计
2 加权平均利率 = 100 × 784,155 ÷ 22,393,700 = 3.50%