现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Allergan PLC、 合并现金流量表
以千美元计
|
截至12个月 |
2019年12月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2016年12月31日 |
|
2015年12月31日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
(5,265,100) | |
(5,086,200) | |
(4,118,900) | |
14,979,500) | |
3,919,400) | |
|
|
折旧 |
204,500) | |
196,300) | |
171,500) | |
155,800) | |
218,300) | |
|
|
摊销 |
5,856,600) | |
6,552,300) | |
7,197,100) | |
6,475,200) | |
5,777,000) | |
|
|
存货储备准备金 |
160,200) | |
96,400) | |
102,200) | |
181,400) | |
140,900) | |
|
|
基于股份的薪酬 |
214,300) | |
239,800) | |
293,300) | |
334,500) | |
690,400) | |
|
|
递延所得税优惠 |
(660,900) | |
(1,255,700) | |
(7,783,100) | |
(1,443,900) | |
(7,380,100) | |
|
|
向Teva出售业务的税前收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(24,511,100) | |
—) | |
|
|
向Teva出售业务所得的非现金税影响 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,285,200) | |
—) | |
|
|
商誉减值 |
3,552,800) | |
2,841,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
在制品研发减值 |
436,000) | |
804,600) | |
1,452,300) | |
743,900) | |
511,600) | |
|
|
资产出售损失及减值净额 |
440,200) | |
2,857,600) | |
3,927,700) | |
5,000) | |
334,400) | |
|
|
非暂时性亏损对Teva证券投资的净收入影响 |
—) | |
—) | |
3,273,500) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付支付Teva相关事宜的费用 |
—) | |
—) | |
387,400) | |
—) | |
—) | |
|
|
远期出售Teva股票的亏损 |
—) | |
—) | |
62,900) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售Teva证券的收益，净额 |
—) | |
(60,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
存货递增摊销 |
—) | |
—) | |
131,700) | |
42,400) | |
1,192,900) | |
|
|
出售业务的收益 |
—) | |
(182,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非现金清偿债务 |
200) | |
30,000) | |
(15,700) | |
—) | |
—) | |
|
|
与清偿债务有关的现金折扣 |
—) | |
(45,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延融资成本的摊销 |
17,500) | |
22,600) | |
27,800) | |
51,000) | |
298,300) | |
|
|
使用权资产摊销 |
130,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
或有对价调整，包括增值 |
54,100) | |
(106,500) | |
(133,200) | |
(66,800) | |
108,800) | |
|
|
基于股票的薪酬带来的超额税收优惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
(20,400) | |
(76,100) | |
|
|
其他，净 |
(5,500) | |
29,000) | |
(37,000) | |
(59,900) | |
66,400) | |
|
|
应收账款净额（增加）减少 |
(358,800) | |
(37,000) | |
(188,300) | |
(191,000) | |
(1,034,300) | |
|
|
（增加）库存减少 |
(393,400) | |
(145,700) | |
(144,800) | |
(268,400) | |
(226,200) | |
|
|
预付费用和其他流动资产（增加）减少 |
(78,100) | |
4,300) | |
27,900) | |
29,900) | |
70,900) | |
|
|
应付账款和应计费用增加（减少） |
1,434,400) | |
151,600) | |
95,900) | |
313,500) | |
142,500) | |
|
|
应纳税所得额和其他应纳税额的增加（减少） |
1,697,900) | |
(1,191,600) | |
1,114,100) | |
(326,600) | |
(87,800) | |
|
|
其他资产和负债的增加（减少） |
(199,100) | |
(73,700) | |
29,100) | |
(283,900) | |
(137,300) | |
|
|
资产和负债变动，扣除收购影响 |
2,102,900) |
|
(1,292,100) |
|
933,900) |
|
(726,500) |
|
(1,272,200) |
|
|
|
与经营活动提供的现金净额进行调节 |
12,503,800) |
|
10,726,300) |
|
9,992,300) |
|
(13,554,200) |
|
610,600) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
7,238,700) |
|
5,640,100) |
|
5,873,400) |
|
1,425,300) |
|
4,530,000) |
|
|
|
不动产、厂房和设备的附加物 |
(375,200) | |
(253,500) | |
(349,900) | |
(331,400) | |
(454,900) | |
|
|
产品权利和其他无形资产的附加物 |
(58,300) | |
—) | |
(614,300) | |
(2,000) | |
(154,700) | |
|
|
向Teva出售业务 |
—) | |
—) | |
—) | |
33,804,200) | |
—) | |
|
|
增加投资 |
(3,938,000) | |
(2,471,700) | |
(9,783,800) | |
(15,743,500) | |
(24,300) | |
|
|
出售投资和其他资产所得款项 |
1,569,600) | |
6,259,300) | |
15,153,300) | |
7,771,600) | |
883,000) | |
|
|
为解决Teva相关事宜而支付的款项 |
—) | |
(466,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
23,700) | |
30,400) | |
7,100) | |
33,300) | |
140,100) | |
|
|
收购业务，扣除收购的现金 |
(80,600) | |
—) | |
(5,290,400) | |
(1,198,900) | |
(37,510,100) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(2,858,800) |
|
3,098,500) |
|
(878,000) |
|
24,333,300) |
|
(37,120,900) |
|
|
|
长期负债借款所得款项，包括信贷安排 |
11,900) | |
2,657,000) | |
3,550,000) | |
1,050,000) | |
30,137,700) | |
|
|
债务支付，包括资本租赁义务和信贷安排 |
(1,044,900) | |
(8,804,500) | |
(6,413,600) | |
(10,848,700) | |
(5,134,200) | |
|
|
债券发行和其他融资成本 |
—) | |
(10,400) | |
(20,600) | |
—) | |
(310,800) | |
|
|
发行优先股所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,929,700) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,071,100) | |
|
|
或有对价的支付和其他融资 |
(9,300) | |
(30,900) | |
(511,600) | |
(161,100) | |
(230,100) | |
|
|
股票计划收益 |
91,200) | |
102,400) | |
183,400) | |
172,100) | |
230,000) | |
|
|
远期出售Teva证券所得款项 |
—) | |
465,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
为解决Teva相关事宜而支付的款项 |
—) | |
(234,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
(840,600) | |
(2,775,400) | |
(493,000) | |
(15,076,400) | |
(118,000) | |
|
|
已支付的股息 |
(974,400) | |
(1,049,800) | |
(1,218,200) | |
(278,400) | |
(208,100) | |
|
|
基于股票的薪酬带来的超额税收优惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
20,400) | |
76,100) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(2,766,100) |
|
(9,680,100) |
|
(4,923,600) |
|
(25,122,100) |
|
33,443,400) |
|
|
|
货币汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
9,100) | |
4,700) | |
21,400) | |
(8,500) | |
(6,500) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
1,622,900) |
|
(936,800) |
|
93,200) |
|
628,000) |
|
846,000) |
|
|
|
期初现金及现金等价物 |
880,400) | |
1,817,200) | |
1,724,000) | |
1,096,000) | |
250,000) | |
|
|
期末现金及现金等价物 |
2,503,300) |
|
880,400) |
|
1,817,200) |
|
1,724,000) |
|
1,096,000) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后从2018年至2019年有所增加，超过了2017年的水平。 |
| 投资活动产生的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 投资活动提供的净现金（用于）有所增加，但随后在2018年至2019年大幅下降。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 融资活动提供（用于）的现金净额有所下降，但随后在2018年至2019年有所增加，超过2017年的水平。 |
