资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-Q (报告日期: 2018-12-31), 10-K (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31), 10-Q (报告日期: 2017-12-31).
整体来看,公司的短期债务呈现出波动的趋势,其在2018年底到2019年中显著减少,随后在2020年至2024年持续增加,表明公司在短期融资方面趋向活跃,但也存在短期偿债压力的可能性。尤其是在2021年以前,短期债务波动较大,2022年及之后的数值显著上升,反映出公司可能通过增加短期借款来支持运营或投资需求。
长期债务的流动部分整体上呈下降的趋势,这意味着公司可能在逐步减少流动性较高的长期借款,或是在债务结构中优化债务期限结构。到2024年,长期债务的减去流动部分指标显示债务压力有所缓解,但在2020年及之前,流动债务与长期债务间的比例表明公司倾向于利用更多的流动负债支持运营。
短期应付账款持续上升,从2017年的大约4020百万逐渐增加至2023年的约3976百万,然后在2024年略有下降,显示公司在供应链管理方面可能存在压力或扩大采购规模的趋势。应计薪酬和福利金额在不同季度波动,但整体未显示明显的增长趋势,反映出薪酬支出均衡或受公司薪酬策略调整的影响。
递延收入总体呈上升趋势,表明公司可能在预收客户款项或项目收入确认上加强了准备,这可能反映出公司对未来收入有一定的预期或客户预付增加。同时,持有待售的流动和非流动负债的数量变化,2020年后有所增加,反映公司可能在资产处置或业务调整中有动作,但总体力度有限,未出现大规模资产出售的迹象。
公司流动负债呈现出逐步上升的趋势,特别是在2020年后,其显著增加,导致流动比率的变化可能对短期偿债能力构成压力。负债总额方面,尽管公司在疫情期间负债总体规模有所波动,但在2021年之后逐渐回升,尤其是2022年底达到最高点,显示出公司在复苏期间强化了融资和负债杠杆,但整体财务压力有所增加。
权益方面,普通股面值变动不大,留存收益显示出较为明显的波动,尤其在2020年后显著下降,但随后逐步回升,反映出公司盈利能力的波动和现金流恢复之路。累计其他综合亏损则持续呈现亏损状态,表明公司在部分期间面临汇率、资产公允价值变动等非经营性亏损压力,导致权益受累。
股东权益总额整体呈现出波动但略有下降的趋势,尤其在2020年至2021年期间出现减少,随后逐步回升,表明公司在权益积累方面存在一定压力,综合考虑负债变化,整体财务结构在疫情期间经历了较大调整,但逐步趋于稳健。此外,权益合计的变动幅度较大,反映公司在资产负债管理和资本结构优化方面仍在调整中。