现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Johnson Controls International plc、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2023年9月30日	2022年9月30日	2021年9月30日	2020年9月30日	2019年9月30日	2018年9月30日
江森自控应占净利润	1,849)	1,532)	1,513)	631)	1,100)	2,162)
非控制性权益应占收益	184)	191)	233)	164)	189)	221)
净收入	2,033)	1,723)	1,746)	795)	1,289)	2,383)
折旧和摊销	848)	830)	845)	822)	825)	1,085)
养老金和退休后福利（收入）费用	61)	(216)	(551)	118)	515)	(156)
养恤金和退休后缴款	(57)	(96)	(68)	(61)	(53)	(57)
部分拥有的关联公司收益中的权益，扣除收到的股息	(98)	30)	(117)	(36)	(34)	(166)
递延所得税	(676)	(141)	36)	(537)	612)	(636)
非现金重组和减值费用	827)	555)	98)	582)	235)	42)
Scott Safety业务剥离的收益	—)	—)	—)	—)	—)	(114)
基于股权的薪酬费用	111)	102)	76)	74)	95)	115)
其他，净	(123)	(58)	(85)	(90)	29)	(48)
应收帐款	(168)	(427)	(143)	534)	(312)	(513)
库存	(81)	(773)	(219)	45)	(72)	(92)
其他资产	(216)	(362)	(164)	(52)	(99)	26)
重组储备金	59)	(7)	(44)	(29)	(121)	(8)
应付账款和应计负债	(222)	1,270)	813)	(717)	56)	15)
应计所得税	(77)	(440)	328)	1,031)	(1,222)	637)
资产和负债的变化，不包括收购和资产剥离	(705)	(739)	571)	812)	(1,770)	65)
为使净收入与经营活动提供的现金进行调节而进行的调整	188)	267)	805)	1,684)	454)	130)
经营活动从持续经营活动提供的现金	2,221)	1,990)	2,551)	2,479)	1,743)	2,513)
资本支出	(539)	(592)	(552)	(443)	(586)	(1,030)
出售不动产、厂房和设备	32)	127)	124)	127)	27)	48)
收购业务，扣除收购的现金	(726)	(269)	(725)	(77)	(25)	(21)
其他，净	49)	41)	63)	135)	51)	2,218)
来自持续经营业务的投资活动提供的现金（已使用）	(1,184)	(693)	(1,090)	(258)	(533)	1,215)
到期日少于三个月的借款所得款项（付款）净额	(51)	379)	(18)	(33)	(1,296)	107)
债务收益	1,173)	1,771)	734)	1,804)	—)	1,136)
偿还债务	(1,555)	(184)	(744)	(1,386)	(2,333)	(3,729)
股票回购和退货	(625)	(1,441)	(1,307)	(2,204)	(5,983)	(300)
支付现金股息	(980)	(916)	(762)	(790)	(920)	(954)
行使股票期权所得款项	42)	17)	178)	75)	171)	66)
支付给非控股性权益的股利	(149)	(121)	(142)	(114)	(132)	(46)
员工股权薪酬预扣税	(37)	(51)	(33)	(34)	(31)	(43)
其他，净	8)	30)	(37)	(142)	5)	11)
持续经营业务为活动融资所用现金	(2,174)	(516)	(2,131)	(2,824)	(10,519)	(3,752)
经营活动使用的现金	—)	(4)	(64)	(260)	(541)	—)
投资活动提供的现金	—)	—)	—)	—)	12,611)	—)
筹资活动使用的现金	—)	—)	—)	(113)	(35)	—)
已终止经营业务提供（使用）的现金	—)	(4)	(64)	(373)	12,035)	—)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响	(5)	(53)	116)	115)	(120)	(106)
现金、现金等价物及持有待售限制性现金的变动	—)	—)	—)	—)	15)	9)
现金、现金等价物和限制性现金的增（减）	(1,142)	724)	(618)	(861)	2,621)	(121)
期初现金、现金等价物和限制性现金	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)	321)
期末现金、现金等价物和限制性现金	924)	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2018-09-30).

从财务数据的整体趋势来看，本公司在收入与利润表现方面展现出一定的波动性。净收入在2018年达到2383百万的高点后，2019年明显下降至1289百万，2020年持续下滑至795百万。此后，净收入逐步回升，至2023年达到2033百万，显示公司在后续年度中实现了逐步复苏，盈利能力有所改善。然而，2023年的净收入仍低于2018年的峰值，表明公司尚未完全恢复到之前的水平。

净利润表现出类似的波动特征。2018年江森自控应占净利润达2162百万，之后在2019年下降至1100百万，2020年急剧下降至631百万，反映当年可能由于特殊事项或市场环境不佳所致。2021年净利润明显反弹至1513百万，2022年进一步增长，至1532百万，2023年则达到1849百万，显示盈利能力在经历了调整后逐步增强，整体趋势向上。

在成本控制方面，折旧和摊销费用相对平稳，小幅度的波动表明固定资产的摊销速度保持较为稳定。养老金及退休福利相关费用表现出较大变动，2020年出现收入（负值），随后在2021年转为支出，2023年重新获得一定的收入，可能对应公司养老金计划的调整或投资回报情况的变化。

关于应收账款和存货，数据显示出较大的波动。例如，应收账款在2020年显著增加，达到534百万，之后在2021年减少，至2022年再度变动，2023年保持相对稳定，反映出公司在应收账款回收管理方面面临一定的挑战。存货方面，2022年出现大幅下降，可能与供应链调整或库存管理策略的变化有关。

现金流方面，经营活动产生的现金流经历了较大幅度的变化。2018年和2019年表现强劲，2020年至2022年略有波动，但总体保持在较高水平。2023年现金流收入增加，显示公司经营现金流逐步改善。投资活动方面，收购和资产处置金额明显增加，特别是2020年和2023年，反映公司可能进行了战略性的资产重组或收购活动。融资方面，偿还债务和股票回购力度较大，近年来的股票回购金额持续较高，显示公司在资本结构管理和股东回报方面的积极作为。

总体而言，公司的财务结构经历了较大的调整与波动，盈利能力在2020年受到一定冲击后逐步恢复。现金流显示出较强的韧性，尽管在投资和融资方面存在较大力度的活动，但整体财务表现趋于稳定。公司未来的增长前景将取决于收入增长的持续性、成本控制能力以及财务策略的调整。

Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

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