流动性比率分析
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Union Pacific Corp.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
流动性比率（摘要）
Union Pacific Corp.、流动性比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
短期偿债能力在五个年度周期内呈现出整体改善的趋势，尽管所有流动性比率在观察期间内均低于1.0，表明短期负债规模持续高于短期资产。
- 流动资金比率
- 该比率从2021年的0.62逐步上升至2025年的0.91。在2021年至2023年间呈连续增长态势，2024年出现小幅回调至0.77，随后在2025年回升至最高点。这表明短期偿债覆盖率在波动中整体增强。
- 速动流动性比率
- 速动比率的走势与流动资金比率高度同步，由2021年的0.47增长至2025年的0.67。2024年同样出现了短暂下滑至0.56。由于该比率持续低于流动资金比率，反映出流动资产中包含一定比例的非速动资产，但整体流动性质量在提升。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在2021年和2022年保持在0.18的稳定水平，随后在2023年和2024年小幅波动于0.2至0.21之间。2025年该指标显著提升至0.3，显示出利用现金流偿还短期债务的能力有所增强。
综合分析可见，各项流动性指标在2024年均出现同步的小幅下降，随后在2025年强劲反弹。尽管短期偿债指标尚未达到1.0的常规平衡点，但持续上升的趋势表明财务流动性管理在逐步优化，且在最近一个年度中，现金流的支撑能力得到了明显改善。
流动资金比率
Union Pacific Corp.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 运输 | ||||||
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2021年至2023年期间呈现增长趋势，从3551百万增长至4148百万。2024年略有下降至4021百万，但在2025年再次回升至4555百万。总体而言，流动资产在观察期内呈现波动上升的态势。
- 流动负债
- 流动负债在2021年至2023年期间呈现下降趋势，从5744百万下降至5106百万。2024年略有上升至5254百万，但在2025年回落至5014百万。流动负债的变动相对平缓，但整体趋势为下降。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在2021年至2023年期间持续改善，从0.62提高至0.81。2024年略有下降至0.77，但在2025年显著提升至0.91。这一趋势表明，短期偿债能力在观察期内总体上有所增强，尤其是在2025年表现突出。比率的提升可能源于流动资产的增长以及流动负债的下降，或者两者兼而有之。需要注意的是，比率在2024年的短暂下降可能需要进一步分析以确定其原因。
综合来看，数据显示该公司在短期偿债能力方面表现出积极的趋势。流动资产的增长和流动负债的下降共同推动了流动资金比率的提升。尽管存在一些波动，但整体财务状况呈现改善的迹象。
速动流动性比率
Union Pacific Corp.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 短期投资 | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||
| 速动资产合计 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 运输 | ||||||
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
短期流动性在分析期间内呈现出整体改善的趋势。
- 资产与负债的规模变动
- 速动资产合计从2021年的27.28亿美元增加至2025年的33.76亿美元，尽管在2024年出现暂时性下降，但整体规模呈增长态势。与此同时，流动负债由2021年的57.44亿美元逐步下降至2025年的50.14亿美元，表明短期债务负担在持续减轻。
- 速动流动性比率的趋势
- 速动流动性比率从2021年的0.47逐步提升至2025年的0.67。该指标的上升反映了资产端的增加与负债端的减少共同作用，增强了应对短期债务的偿付能力。
- 特定年度的波动分析
- 在2024年，速动资产规模缩减至29.30亿美元，而流动负债则上升至52.54亿美元，导致速动流动性比率从前一年的0.62回落至0.56。然而，至2025年，该比率快速反弹并达到分析周期内的峰值0.67。
综合来看，短期偿债能力在经历了2024年的短期波动后，在五年期间内实现了稳步提升。
现金流动比率
Union Pacific Corp.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 短期投资 | ||||||
| 现金资产总额 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 运输 | ||||||
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 工业 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在2021年至2025年的观察期内，流动性指标呈现出稳步改善的趋势，短期偿债能力有所增强。
- 现金资产分析
- 现金资产在2021年至2024年期间处于相对稳定的状态，数值在10.06亿至10.71亿美元之间小幅波动。但在2025年，现金资产出现了显著增长，上升至15.16亿美元，表明在最新报告期内流动资金储备大幅增加。
- 流动负债分析
- 流动负债整体呈现下降趋势。从2021年的57.44亿美元逐步减少至2025年的50.14亿美元。尽管在2024年出现了短暂的上升（52.54亿美元），但整体趋势表明短期债务压力在五年间得到了有效缓解。
- 现金流动比率分析
- 现金流动比率从2021年的0.18逐步提升至2025年的0.3。该比率在2021年和2022年保持稳定，随后在2023年和2025年分别出现增长。比率的提升直接反映了现金资产增加与流动负债减少的协同效应，增强了应对短期债务违约的缓冲能力。
总体而言，通过增加现金储备并持续降低流动负债，财务结构的短期偿付能力得到了优化，流动性风险有所降低。