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Union Pacific Corp. (NYSE:UNP)

短期活动比率分析 

Microsoft Excel

短期活动比率(摘要)

Union Pacific Corp.、短期活动比率

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
离职率
存货周转率 32.46 33.57 35.11 30.62 28.91
应收账款周转率 11.63 13.15 12.66 12.98 13.61
应付账款周转率 28.18 31.73 28.99 31.92 28.98
营运资金周转率 476.41
平均天数
库存周转天数 11 11 10 12 13
更多: 应收账款周转天数 31 28 29 28 27
运行周期 42 39 39 40 40
少: 应付账款周转天数 13 12 13 11 13
现金周转周期 29 27 26 29 27

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

短期活动比率 描述 公司
存货周转率 活动比率,计算方式为销售商品成本除以库存。 2021-2022年、2022-2023年 Union Pacific Corp. 存货周转率恶化。
应收账款周转率 活动比率等于收入除以应收账款。 2021-2022年 Union Pacific Corp. 应收账款周转率有所改善,但随后-2022-2023年明显恶化。
应付账款周转率 一种活动比率,计算方式为所售商品成本除以应付账款。 Union Pacific Corp.的应付账款周转率在2021年至2022年期间有所上升,但随后在2022年至2023年期间大幅下降。

短期活动比率 描述 公司
库存周转天数 活动比率,等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。
应收账款周转天数 活动比率等于该期间的天数除以应收账款周转率。 2021年至2022年, Union Pacific Corp. 应收账款周转天数有所改善,但随后在2022年至2023年期间明显恶化。
运行周期 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。
应付账款周转天数 公司向供应商付款所需的平均天数的估计值;等于该期间的天数除以该期间的应付账款周转率。
现金周转周期 一种财务指标,衡量公司将其运营中投资的现金转换为运营所收到的现金所需的时间长度;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 2021年至2022年和2022年至2023年, Union Pacific Corp. 的现金转换周期恶化。

存货周转率

Union Pacific Corp.、存货周转率计算,与基准测试的比较

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
营业收入 24,119 24,875 21,804 19,533 21,708
材料和用品 743 741 621 638 751
短期活动比率
存货周转率1 32.46 33.57 35.11 30.62 28.91
基准
存货周转率竞争 对手2
FedEx Corp. 149.26 146.80 143.03 121.01 126.03
United Parcel Service Inc. 97.28 112.87 135.69 136.50 145.00
存货周转率扇形
运输 99.78 105.15 110.34 97.56 95.15
存货周转率工业
工业 3.89 3.99 3.87 3.61 3.94

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
存货周转率 = 营业收入 ÷ 材料和用品
= 24,119 ÷ 743 = 32.46

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短期活动比率 描述 公司
存货周转率 活动比率,计算方式为销售商品成本除以库存。 2021-2022年、2022-2023年 Union Pacific Corp. 存货周转率恶化。

应收账款周转率

Union Pacific Corp.、应收账款周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
营业收入 24,119 24,875 21,804 19,533 21,708
应收账款净额 2,073 1,891 1,722 1,505 1,595
短期活动比率
应收账款周转率1 11.63 13.15 12.66 12.98 13.61
基准
应收账款周转率竞争 对手2
FedEx Corp. 8.85 7.88 6.96 6.85 7.65
Uber Technologies Inc. 10.95 11.47 7.16 10.38 11.65
United Parcel Service Inc. 8.11 7.97 7.76 7.87 7.76
应收账款周转率扇形
运输 9.02 8.61 7.66 7.88 8.36
应收账款周转率工业
工业 8.14 7.80 7.60 7.49 7.67

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
应收账款周转率 = 营业收入 ÷ 应收账款净额
= 24,119 ÷ 2,073 = 11.63

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短期活动比率 描述 公司
应收账款周转率 活动比率等于收入除以应收账款。 2021-2022年 Union Pacific Corp. 应收账款周转率有所改善,但随后-2022-2023年明显恶化。

应付账款周转率

Union Pacific Corp.、应付账款周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
营业收入 24,119 24,875 21,804 19,533 21,708
应付帐款 856 784 752 612 749
短期活动比率
应付账款周转率1 28.18 31.73 28.99 31.92 28.98
基准
应付账款周转率竞争 对手2
FedEx Corp. 23.43 23.20 21.86 21.17 23.00
Uber Technologies Inc. 28.43 27.00 10.87 21.93 26.50
United Parcel Service Inc. 14.35 13.36 12.93 13.11 13.34
应付账款周转率扇形
运输 19.24 18.26 16.37 16.89 17.98
应付账款周转率工业
工业 7.74 7.58 7.74 7.44 7.40

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
应付账款周转率 = 营业收入 ÷ 应付帐款
= 24,119 ÷ 856 = 28.18

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短期活动比率 描述 公司
应付账款周转率 一种活动比率,计算方式为所售商品成本除以应付账款。 Union Pacific Corp.的应付账款周转率在2021年至2022年期间有所上升,但随后在2022年至2023年期间大幅下降。

营运资金周转率

Union Pacific Corp.、营运资金周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产 4,148 3,952 3,551 4,214 3,459
少: 流动负债 5,106 5,520 5,744 4,173 4,351
营运资金 (958) (1,568) (2,193) 41 (892)
 
营业收入 24,119 24,875 21,804 19,533 21,708
短期活动比率
营运资金周转率1 476.41
基准
营运资金周转率竞争 对手2
FedEx Corp. 17.94 15.35 12.13 11.46 17.11
Uber Technologies Inc. 20.23 80.50 3.69 1.71
United Parcel Service Inc. 52.36 24.61 13.21 26.45 43.84
营运资金周转率扇形
运输 31.72 27.86 18.55 15.01 13.65
营运资金周转率工业
工业 11.44 9.67 6.90 4.47 10.00

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
营运资金周转率 = 营业收入 ÷ 营运资金
= 24,119 ÷ -958 =

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库存周转天数

Union Pacific Corp.、库存周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据
存货周转率 32.46 33.57 35.11 30.62 28.91
短期活动比率 (天数)
库存周转天数1 11 11 10 12 13
基准 (天数)
库存周转天数竞争 对手2
FedEx Corp. 2 2 3 3 3
United Parcel Service Inc. 4 3 3 3 3
库存周转天数扇形
运输 4 3 3 4 4
库存周转天数工业
工业 94 91 94 101 93

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 32.46 = 11

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短期活动比率 描述 公司
库存周转天数 活动比率,等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。

应收账款周转天数

Union Pacific Corp.、应收账款周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据
应收账款周转率 11.63 13.15 12.66 12.98 13.61
短期活动比率 (天数)
应收账款周转天数1 31 28 29 28 27
基准 (天数)
应收账款周转天数竞争 对手2
FedEx Corp. 41 46 52 53 48
Uber Technologies Inc. 33 32 51 35 31
United Parcel Service Inc. 45 46 47 46 47
应收账款周转天数扇形
运输 40 42 48 46 44
应收账款周转天数工业
工业 45 47 48 49 48

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 11.63 = 31

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应收账款周转天数 活动比率等于该期间的天数除以应收账款周转率。 2021年至2022年, Union Pacific Corp. 应收账款周转天数有所改善,但随后在2022年至2023年期间明显恶化。

运行周期

Union Pacific Corp.、运行周期计算,与基准测试的比较

天数

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据
库存周转天数 11 11 10 12 13
应收账款周转天数 31 28 29 28 27
短期活动比率
运行周期1 42 39 39 40 40
基准
运行周期竞争 对手2
FedEx Corp. 43 48 55 56 51
United Parcel Service Inc. 49 49 50 49 50
运行周期扇形
运输 44 45 51 50 48
运行周期工业
工业 139 138 142 150 141

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 11 + 31 = 42

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
运行周期 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。

应付账款周转天数

Union Pacific Corp.、应付账款周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据
应付账款周转率 28.18 31.73 28.99 31.92 28.98
短期活动比率 (天数)
应付账款周转天数1 13 12 13 11 13
基准 (天数)
应付账款周转天数竞争 对手2
FedEx Corp. 16 16 17 17 16
Uber Technologies Inc. 13 14 34 17 14
United Parcel Service Inc. 25 27 28 28 27
应付账款周转天数扇形
运输 19 20 22 22 20
应付账款周转天数工业
工业 47 48 47 49 49

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 28.18 = 13

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应付账款周转天数 公司向供应商付款所需的平均天数的估计值;等于该期间的天数除以该期间的应付账款周转率。

现金周转周期

Union Pacific Corp.、现金周转周期计算,与基准测试的比较

天数

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据
库存周转天数 11 11 10 12 13
应收账款周转天数 31 28 29 28 27
应付账款周转天数 13 12 13 11 13
短期活动比率
现金周转周期1 29 27 26 29 27
基准
现金周转周期竞争 对手2
FedEx Corp. 27 32 38 39 35
United Parcel Service Inc. 24 22 22 21 23
现金周转周期扇形
运输 25 25 29 28 28
现金周转周期工业
工业 92 90 95 101 92

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 11 + 3113 = 29

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
现金周转周期 一种财务指标,衡量公司将其运营中投资的现金转换为运营所收到的现金所需的时间长度;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 2021年至2022年和2022年至2023年, Union Pacific Corp. 的现金转换周期恶化。