流动性比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Union Pacific Corp.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
流动性比率（摘要）
Union Pacific Corp.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从流动资金比率（当前比率）来看，该公司在2020年第一季度的水平为0.82，随后经历了逐步上升，2020年9月底达到1.06的高点，显示短期偿债能力在2020年中期有所增强。然而，进入2021年后，该比率逐渐下降，尤其在2021年第三季度跌至0.62后，略有回升但仍未接近之前的高点。在2022年和2023年前期，流动资金比率呈波动下降趋势，显示其短期资产对短期负债的覆盖能力有所减弱。到2023年末，该指标有所改善，达到0.81，但未明显超越2020年的高点。整体来看，流动资金比率波动较大，反映出流动资产和流动负债的变化对企业短期偿债能力的影响较为显著。
速动流动性比率（即速动比率）从2020年第一季度的0.6起，逐步改善至2020年9月底的0.86，表现出企业在应对短期财务压力方面逐步增强的能力。2021年后，该比率经历了一定的波动，但整体保持在0.5至0.6区间，2023年末甚至达到0.68，较之前有所改善，显示公司对短期流动资产的管理相对稳定。尽管如此，该比率未能持续显著提高，仍反映出企业在流动性管理方面存在一定的压力，但整体短期偿债能力略有改善趋势。
现金流动比率（现金比率）整体水平较低，2020年第一季度为0.24，之后在2020年第二季度大幅提升至0.54，之后的数值呈现波动。2021年起，现金比率基本维持在0.14到0.27之间，显示公司在短期偿付能力方面较为依赖现金流的稳定性。2023年和2024年前期，该比率略有提升，但仍未达到较高水平，说明公司短期内持有的现金或现金等价物较少，可能限制其应对突发财务需求的能力。总体来看，现金比率的稳定性较低，短期现金流压力仍需关注，但在2023年后略有改善的趋势可能表明财务状况逐步稳定。
综上所述，公司的短期偿债能力在2020年中期有所加强，但此后逐步出现波动。流动资金比率和速动比率虽然在某些时期有所改善，但整体水平显示出企业流动资产管理上存在一定压力。现金流动比率较低且稳定性不足，反映出现金资产的有限性，可能影响应对短期财务风险的能力。未来，若能持续改善流动性指标，将有助于增强财务稳健性与抗风险能力。
流动资金比率
Union Pacific Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到企业的流动资产与流动负债在2020年至2025年前的趋势变化，反映出公司在流动性管理方面的某些动态调整。
- 流动资产
- 整体呈现波动增长的趋势，尤其是在2020年后期和2023年期间，流动资产水平均优于2020年初水平。例如，从2020年3月的3804百万逐步增长到2025年6月的4183百万，显示公司在运营中逐步积累了更多的流动资产，可能是出于增强流动性或应对未来不确定性的考虑。
- 流动负债
- 与流动资产类似，流动负债总体呈现上升趋势，但其上升的幅度较大。从2020年3月的4641百万增加至2025年6月的6452百万，说明公司在扩展规模或资金需求方面增加了短期负债，可能用于投资或运营资金的补充。
- 流动资金比率
- 反映公司短期偿债能力的流动资金比率在2020年初至2021年期间表现较为稳定，甚至有所上升（例如从0.82到1.06），显示出较强的短期偿债安全垫。然而，从2021年末开始，该比率逐步下降，尤其是在2022年和2023年，下降至0.65-0.77区间，表明偿债安全边际有所减弱，但仍基本处于1以下，表明流动资产尚未完全覆盖流动负债。
- 趋势总结
- 整体来看，公司在过去几年中保持了流动资产与流动负债的同步增长，反映出稳健的资产管理策略。然而，流动资金比率的逐步回落提示短期偿债压力可能有所增加，应关注未来短期流动性的变化。此外，流动性水平虽然有所减弱，但仍处于相对安全的范围内，未显著暴露出流动性危机风险。未来应继续监测资产负债结构的变化及其对偿债能力的影响。
速动流动性比率
Union Pacific Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从速动资产合计和流动负债的变化趋势来看，整体上公司的流动性状况存在一定的波动。速动资产在2020年第三季度到2021年第二季度经历了逐步增加的趋势，从2799百万升至2021年6月的2781百万，之后出现一定的波动，至2023年逐步增长至3128百万，在2024年第一季度达到峰值，但在2024年第二季度有所回落，后续又有所回升，显示出流动资产的变化呈现一定的季节性波动或短期波动特征。
在流动负债方面，自2020年第三季度起，流动负债表现出逐步增加的趋势，尤其是在2021年第四季度，其数值达到最高点（6209百万），之后在2022年逐渐回落，但仍保持在较高水平。2024年后期，流动负债再次升高，最终位于2025年6月的6452百万，反映出短期债务压力在逐步加重或公司融资需求增强。
速动流动性比率的变化则指示了公司短期偿债能力的波动。在2020年前期，速动比率较低（0.6），反映出流动资产对于流动负债的覆盖度有限。之后在2020年6月至9月期间明显升高（最高0.86），显示短期偿债能力增强。其后，比率有所下降，但总体保持在0.47至0.68范围内，波动较大。尤其在2021年末后比率逐渐上升至0.68，表明公司在流动资产管理和短期偿债能力方面有一定改善。至2024年后，比例在0.46至0.76之间变动，部分期间公司短期偿债能力有所强化，但整体仍呈现一定的波动性。
总体而言，公司的短期偿债能力在分析期间经历了从低稳步改善到再波动的过程。在流动资产和负债变动的影响下，速动比率呈现出上升和下降的交替趋势，反映出公司在短期财务管理方面面临一定的挑战与调整的过程。尽管如此，整体的流动资产规模和速动比率的调整显示公司在应对短期偿债压力方面存在一定的波动性，但无明显的持续恶化趋势，表现出一定的财务韧性和调节能力。
现金流动比率
Union Pacific Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据可以观察到，现金资产总额在整体上呈现出一定的波动趋势，但总体上显示出增加的态势。2020年第一季度现金资产为1130百万，随后在2020年6月、9月及12月经历了显著增长，尤其是到2020年6月达到2706百万，之后略有波动，但整体水平维持在较高水平，到2024年数据中仍保持在较高的资产规模。值得注意的是，在2022年和2023年期间，现金资产数值显示出一定的增长，特别是在2023年之后，现金资产逐步增加，反映出公司在这段时间内可能进行了流动性管理或资产积累。整体来看，现金资产的变化趋势显示出一定的稳健性和增加潜力。
关于流动负债，数据显示其规模自2020年以来持续上升，从2020年第一季度的4641百万上升到2025年上半年期的6222百万，虽然期间存在一定的波动，但总体呈增长态势。这表明公司在运营过程中对流动资金的需求有所增加，可能由于业务扩展或运营规模的扩大。需要关注的是，流动负债总体高于现金资产总额，表明公司有一定的短期负债压力，可能需要通过加强现金流管理以维持偿债能力。
财务比率方面，现金流动比率表现出一定的波动。2020年第一季度为0.24，之后在2020年6月见证显著提升至0.51，说明公司流动资产相对流动负债的偿付能力在那段时间增强。随后，比例略有波动，但总体保持在0.13到0.27之间，显示出公司流动性状况在一定范围内变化。在2023年及2024年的数据中，比例趋于稳定，尤其是在2024年第二季度达到0.27，显示出公司在流动资产管理方面有所改善，短期偿债能力增强。然而，2024年及之后的比例仍较低，提示公司仍需持续关注现金流和短期偿债能力。
综上所述，该公司在过去的数个财务周期中，现金资产逐渐增加，流动负债也相应增长，显示出公司在扩展业务的同时，持续管理流动性。虽然财务比率整体上表现出一定的波动，但在2024年期间体现出改善趋势，可能意味着财务状况的逐步稳固。未来需继续关注现金流的稳定性和短期负债的控制，以确保财务健康和流动性充裕。