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流动性比率（摘要）
United Parcel Service Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从提供的数据来看，流动资金比率在观察期内整体保持一定的波动态势，呈现出从2020年到2024年期间逐步增强的迹象，特别是在2021年6月30日达到最高值1.52，之后略有波动但整体保持在1.1到1.3之间。这表明企业的流动性状况逐步改善，具备较好的偿债能力和流动资产管理水平。
速动流动性比率的变动较为明显，尽管在某些时期出现下降，比如2024年三季度降低至0.96，但在绝大多数时间点仍维持在1及以上，显示出企业短期偿债能力较为稳定。2023年三季度的比率为1.03，略低于前期，但整体仍在安全区域内，反映出企业在现金和流动资产的管理方面保持较好的水平。
现金流动比率在整体观察期内呈现波动，最低值出现在2024年三季度的0.31，最高值为2021年九月的0.68。尽管在某些时期出现较低的比率，提示在特定时间段企业的现金资产相对不足，但大体趋势表明现金流动比例有所改善，尤其是在2021年后期，比值逐步上升，反映出企业现金流的相对充裕和流动性增强能力的提升。
综上所述，企业在过去的三年中整体流动性指标表现稳健，流动资金比率持续向好，速动比率基本保持在合理范围之内，而现金流动比率则在部分时期显示出现金流紧张的问题，但整体呈现出改善的趋势。未来需持续关注现金流管理和短期偿债能力的保持，以确保财务状况的稳定与可持续发展。
流动资金比率
United Parcel Service Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从流动资产的变化情况来看，该公司在2020年第一季度至2024年第三季度期间，整体呈现出逐步增长的趋势。尤其是在2021年末，流动资产达到最高点，为24934百万单位，此后出现一定的波动，直到2024年末略有回落，表现出一定的周期性波动或应对措施的调整需求。值得注意的是，在2024年和2025年期间，流动资产的数值总体保持在较高水平，但相对2021年末有所波动，反映出公司在流动资产管理方面存在一定的调整空间。 在流动负债方面，数据表现出一定的波动性。2020年至2024年间，流动负债总体上呈现出略微上升的趋势，最高点在2022年第一季度达到18140百万单位，随后逐步下降，尤其在2024年底有所缓解，回落至14240百万单位。这显示出公司在债务管理方面进行了调整，试图控制流动负债规模，可能是为了增强财务的灵活性或应对外部财务压力。 流动资金比率方面，反映了公司短期偿债能力的变化。从2020年第一季度的1.22逐步上升至2021年第三季度的1.48，表明短期偿债能力在期间有所增强。随后在2022年和2023年期间，比例有所波动，最低点回落至1.09，在2024年再次回升至1.32，说明公司在流动资产与流动负债的管理上，经历了一段时间的调整，从而改善了短期偿债状况。 总体来看，这一段时间内公司的流动性状况表现为逐步改善，尤其是在2021年至2024年前后，流动资金比率的提升表明公司增强了短期偿债能力。流动资产的总体增长和流动负债的有效控制，共同推动了流动资金比率的优化。然而，流动资产和负债的波动也提醒管理层需要持续关注财务稳健性，尤其是在应对外部经济环境变动时，保持合理的资产负债结构依然是关键。
速动流动性比率
United Parcel Service Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的季度财务数据分析，整体来看该公司在分析期间内的流动性状况总体稳定，但也存在一定波动。速动资产与流动负债的比率展示了公司的短期偿债能力。请看更详细的分析：
- 流动资产总额走势
- 从2020年第一季度的1.75亿增加至2024年末的1.52亿，呈现出一定的波动，但整体水平略有下降。期间内部的波动反映出公司资产结构在逐步调整，可能受益于资产管理策略的变化或运营规模的调整。
- 流动负债走势
- 流动负债在同期表现出较强的稳定性，波动较小，从1.58亿起伏至1.42亿，主要在2022年和2024年出现较大变动，但总体呈现轻微下降的趋势。这可能显示公司在债务管理方面的调整和偿债能力的变化。
- 速动流动性比率
- 比率在一年内波动较大，从2020年第一季度的1.11上升至2021年第三季度的最高点1.41，然后逐步回落至2024年的1.01左右。 虽然比值在一定时间内高于1，表明公司短期偿债能力较好，但在部分季度低于1时，也说明短期偿债压力有所增加。值得注意的是，2023年和2024年比率持续靠近1，反映出流动性趋于紧张，需关注资产负债的结构优化。
综上所述，该公司的短期偿债能力在分析期内较为稳定，但存在一定下降的趋势。资产与负债的波动提示公司可能在结构调整或运营战略上进行调整，未来需关注流动性比率的变化，以确保短期偿债能力的稳健。同时，整体资产规模的略微缩减可能对未来的财务弹性产生一定影响，建议持续监控资产配置和债务管理策略的执行效果，以保持财务的稳健性。
现金流动比率
United Parcel Service Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，现金资产总额在2020年至2023年期间经历了较为显著的波动。具体而言，现金资产在2020年第三季度达到高点，为9241百万，而之后在2020年第四季度出现了明显的下降，降至6316百万。此后，现金资产逐步回升，于2021年第三季度略微超过1万百万，但在2022年和2023年期间再次出现波动，尤其是在2022年第四季度，现金资产降至7595百万，之后在2023年逐步攀升，2024年第三季度达到最低点约4513百万，随后有所回暖，至2025年累计额度仍维持在较低水平，未能回升至2020年的高位水平。
流动负债显示出较大的波动性，其整体趋势大致呈现上升的态势。2020年第一季度，流动负债为15846百万，之后整体上升，到2022年第四季度达到高点18140百万。尽管在2023年中期出现一定的下降，但在2024年仍然维持在较高水平，显示公司短期偿债压力可能在管理中存在一定挑战。值得注意的是，流动负债的高水平依然超过现金资产总额，表明在大部分时期内，公司面临较为紧张的流动性局面。
现金流动比率作为衡量公司短期偿债能力的重要指标，呈现出一定的波动。2020年第一季度为0.6，随后略有下降，最低点出现在2023年第一季度，为0.31。在2021年期间，比例逐步回升，最高达到0.74，显示公司此时短期偿债能力较好。然而，从2022年底至2023年，比例逐步下降，至2023年第四季度降至0.43，反映公司短期偿债压力加大。进入2024年，比例进一步下降至0.31附近，表明现金流动性面临较大压力。
综述来看，公司的现金资产在三年内呈现出波动下行趋势，反映出资金管理的压力和外部环境的变化。流动负债普遍较高，且在部分时期超过现金资产规模，显示短期偿债压力较大。而现金流动比率的波动反映出公司短期偿债能力存在一定的不稳定性，尤其在2022年末到2024年期间表现出明显的下降趋势。这些因素提示公司在应对短期流动性管理方面，需要进一步优化资金结构和提升现金流的稳定性，以缓解潜在的偿债压力和增强财务稳健性。