流动性比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供United Parcel Service Inc.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
流动性比率（摘要）
United Parcel Service Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
该分析旨在评估相关期间内的流动性状况，重点考察短期偿债能力的演变趋势。
- 流动资金比率
- 该指标在2022年第一季度处于1.52的高点，随后呈现持续下降趋势，至2023年第四季度触底至1.1。此后，比率在1.09至1.32之间波动，最终于2026年第一季度维持在1.21。整体趋势表明，短期资产对短期负债的覆盖倍数有所收窄，但在低位之后形成了相对稳定的区间。
- 速动流动性比率
- 速动比率的走势与流动资金比率高度同步，但波动幅度更为剧烈。该比率从1.39起步，在2023年第四季度降至0.82的最低点，意味着在该阶段剔除存货后的流动资产不足以完全覆盖流动负债。随后该比率回升并稳定在1.07左右，显示出短期偿债能力的逐步修复。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内整体处于较低水平且波动显著。该指标从0.72大幅下滑至2023年第四季度的0.18，反映出运营现金流对短期债务的即时覆盖能力在此时期大幅减弱。此后，该比率在0.29至0.46之间波动，虽然有所改善，但仍显著低于前述两种流动性比率。
综合分析显示，短期偿债能力在2022年至2023年底经历了一段明显的下降周期，所有流动性指标均在2023年第四季度达到最低点。进入2024年以后，流动性指标出现企稳回升迹象。流动资金比率与速动比率的差距较小，表明存货在流动资产中占据的比例相对较低。然而，较低的现金流动比率表明，依赖于资产变现而非直接现金流来履行短期债务的程度较高。
流动资金比率
United Parcel Service Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
流动性分析报告
- 流动资产趋势
- 流动资产在2022年第一季度达到峰值25,601百万，随后呈现整体下降趋势。到2024年第一季度，该项数值触及最低点16,177百万。此后，流动资产在17,000百万至19,000百万之间波动，显示出资产规模在经历显著缩减后进入了一个相对稳定的区间。
- 流动负债趋势
- 流动负债在2022年第四季度达到最高点18,140百万，随后整体呈波动下降趋势。自2023年起，负债规模在14,000百万至17,000百万之间波动。近期数据显示，流动负债在2025年和2026年期间维持在较为平稳的水平，与流动资产的变动趋势基本同步。
- 流动资金比率分析
- 流动资金比率呈现出先下降后小幅回升的走势。该比率从2022年第一季度的1.52持续下滑，在2023年第四季度和2024年第一季度触及1.1的低位，表明短期偿债能力在该阶段有所减弱。随后，该比率在2025年第二季度回升至1.32，并最终在2026年第一季度稳定在1.21。尽管比率较初期有所下降，但始终保持在1.0以上，意味着短期资产足以覆盖短期债务。
- 综合洞察
- 资产与负债规模同步收缩，导致流动资金比率在一段时间内出现下降压力。但在2024年中期以后，流动性指标显示出一定的恢复迹象，资产与负债的结构趋于平衡，短期财务风险处于受控状态。
速动流动性比率
United Parcel Service Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
分析结果显示，短期流动性状况在观察期内经历了先下降后企稳的周期性波动。
- 速动资产趋势
- 速动资产在2022年3月处于最高水平（234.07亿美元），随后呈现持续下降趋势，至2023年9月触底，降至137.72亿美元。此后，资产规模进入波动调整期，在138亿至171亿美元之间浮动，近期在2025年维持在较高水平，但在2026年3月再次出现下滑至157.50亿美元。
- 流动负债走势
- 流动负债在2022年期间呈上升趋势，于2022年12月达到峰值（181.40亿美元）。进入2023年后，负债规模有所回落，整体在142亿至164亿美元之间波动，显示出短期债务规模在后期趋于稳定。
- 速动流动性比率分析
- 速动流动性比率从2022年3月的1.39逐步下滑，在2023年第三季度跌至0.87的最低点，此时比率低于1.0，表明短期偿债压力阶段性增加。然而，从2024年起，该比率重新回升并稳定在1.02至1.17之间，至2026年3月维持在1.07，反映出流动性状况的恢复与改善。
现金流动比率
United Parcel Service Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
流动性分析显示，相关财务指标在观测期内经历了显著的波动与调整。
- 现金资产趋势
- 现金资产总额在2022年第一季度处于最高点（122.08亿美元），随后出现大幅下降，至2022年12月31日减至56.02亿美元。2023年至2026年第一季度期间，现金水平在32.06亿美元至67.64亿美元之间波动，整体规模较2022年初明显收缩，且未见强劲的回升趋势。
- 流动负债走势
- 流动负债在整个期间保持相对稳定，波动幅度较小。数值在142.40亿美元至181.40亿美元之间波动，峰值出现在2022年12月31日。2023年后，流动负债规模有所回落，并在140亿至160亿美元的区间内维持平稳。
- 现金流动比率分析
- 现金流动比率呈现出先下降后低位波动的模式。该比率从2022年3月的0.72持续下滑，在2023年12月31日触底至0.18，反映出短期现金偿债能力的显著减弱。2024年后，比率在0.29至0.46之间波动，显示流动性状况在低位有所改善并趋于稳定，但仍远低于2022年上半年的水平。
综合来看，资产端的现金规模缩减与负债端的相对稳定共同导致了现金流动比率的下降，表明其短期流动性压力在2023年底达到峰值，随后进入一个相对平稳的低位运行期。