偿付能力比率分析
偿付能力比率也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
偿付能力比率（摘要）
United Parcel Service Inc.、偿付能力比率
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。 | 2020年至2021年和2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 的债务与股东权益比率有所改善。 |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | United Parcel Service Inc.的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）从2020年至2021年和2021年至2022年有所改善。 |
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。 | United Parcel Service Inc.的债务与总资本比率从2020年到2021年和从2021年到2022年有所改善。 |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2020年至2021年及2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）有所改善。 |
| 资产负债率 | 偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。 | United Parcel Service Inc.的负债与资产比率从2020年到2021年以及从2021年到2022年有所改善。 |
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | United Parcel Service Inc.的负债与资产比率（包括经营租赁负债）在2020年至2021年和2021年至2022年有所改善。 |
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。 | United Parcel Service Inc.的财务杠杆率从2020年到2021年和2021年到2022年有所下降。 |
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。 | United Parcel Service Inc.的利息覆盖率从2020年到2021年有所改善，但在2021年至2022年略有恶化。 |
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。 | United Parcel Service Inc.的固定费用覆盖率从2020年到2021年有所改善，但随后在2021年至2022年略有恶化。 |
债务与股东权益比率
United Parcel Service Inc.、债务与股东权益比率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 控股权益的股权 | 19,786) | 14,253) | 657) | 3,267) | 3,021) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率1 | 0.99 | 1.54 | 37.53 | 7.73 | 7.53 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.81 | 0.86 | 1.20 | 0.99 | 0.85 | |
| Union Pacific Corp. | 2.74 | 2.10 | 1.58 | 1.39 | 1.10 | |
| 债务与股东权益比率扇形 | ||||||
| 运输 | 1.29 | 1.38 | 2.04 | 1.74 | 1.44 | |
| 债务与股东权益比率工业 | ||||||
| 工业 | 1.32 | 1.29 | 1.81 | 1.99 | 1.88 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
债务与股东权益比率 = 债务总额 ÷ 控股权益的股权
= 19,662 ÷ 19,786 = 0.99
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。 | 2020年至2021年和2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 的债务与股东权益比率有所改善。 |
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
United Parcel Service Inc.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 经营租赁的当前到期日 | 621) | 580) | 560) | 538) | —) | |
| 非流动经营租赁 | 3,238) | 3,033) | 2,540) | 2,391) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 23,521) | 25,528) | 27,754) | 28,167) | 22,736) | |
| 控股权益的股权 | 19,786) | 14,253) | 657) | 3,267) | 3,021) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）1 | 1.19 | 1.79 | 42.24 | 8.62 | 7.53 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.49 | 1.51 | 1.97 | 0.99 | 0.85 | |
| Union Pacific Corp. | 2.87 | 2.22 | 1.67 | 1.49 | 1.10 | |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 运输 | 1.68 | 1.78 | 2.57 | 1.86 | 1.44 | |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 1.47 | 1.43 | 1.96 | 2.09 | 1.88 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 控股权益的股权
= 23,521 ÷ 19,786 = 1.19
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | United Parcel Service Inc.的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）从2020年至2021年和2021年至2022年有所改善。 |
债务与总资本比率
United Parcel Service Inc.，债务与总资本比率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 控股权益的股权 | 19,786) | 14,253) | 657) | 3,267) | 3,021) | |
| 总资本 | 39,448) | 36,168) | 25,311) | 28,505) | 25,757) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.50 | 0.61 | 0.97 | 0.89 | 0.88 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.45 | 0.46 | 0.55 | 0.50 | 0.46 | |
| Union Pacific Corp. | 0.73 | 0.68 | 0.61 | 0.58 | 0.52 | |
| 债务与总资本比率扇形 | ||||||
| 运输 | 0.56 | 0.58 | 0.67 | 0.63 | 0.59 | |
| 债务与总资本比率工业 | ||||||
| 工业 | 0.57 | 0.56 | 0.64 | 0.67 | 0.65 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
债务与总资本比率 = 债务总额 ÷ 总资本
= 19,662 ÷ 39,448 = 0.50
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。 | United Parcel Service Inc.的债务与总资本比率从2020年到2021年和从2021年到2022年有所改善。 |
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
United Parcel Service Inc.、债务与总资本比率（包括经营租赁负债）计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 经营租赁的当前到期日 | 621) | 580) | 560) | 538) | —) | |
| 非流动经营租赁 | 3,238) | 3,033) | 2,540) | 2,391) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 23,521) | 25,528) | 27,754) | 28,167) | 22,736) | |
| 控股权益的股权 | 19,786) | 14,253) | 657) | 3,267) | 3,021) | |
| 总资本（包括经营租赁负债） | 43,307) | 39,781) | 28,411) | 31,434) | 25,757) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）1 | 0.54 | 0.64 | 0.98 | 0.90 | 0.88 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.60 | 0.60 | 0.66 | 0.50 | 0.46 | |
| Union Pacific Corp. | 0.74 | 0.69 | 0.63 | 0.60 | 0.52 | |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 运输 | 0.63 | 0.64 | 0.72 | 0.65 | 0.59 | |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.68 | 0.65 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= 23,521 ÷ 43,307 = 0.54
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2020年至2021年及2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）有所改善。 |
资产负债率
United Parcel Service Inc.，资产负债率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 总资产 | 71,124) | 69,405) | 62,408) | 57,857) | 50,016) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率1 | 0.28 | 0.32 | 0.40 | 0.44 | 0.45 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.24 | 0.25 | 0.30 | 0.32 | 0.32 | |
| Union Pacific Corp. | 0.51 | 0.47 | 0.43 | 0.41 | 0.38 | |
| 资产负债率扇形 | ||||||
| 运输 | 0.33 | 0.34 | 0.37 | 0.39 | 0.38 | |
| 资产负债率工业 | ||||||
| 工业 | 0.29 | 0.29 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
资产负债率 = 债务总额 ÷ 总资产
= 19,662 ÷ 71,124 = 0.28
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 资产负债率 | 偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。 | United Parcel Service Inc.的负债与资产比率从2020年到2021年以及从2021年到2022年有所改善。 |
资产负债率（包括经营租赁负债）
United Parcel Service Inc.、资产负债率（包括经营租赁负债）计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 长期债务、商业票据和融资租赁的当前到期日 | 2,341) | 2,131) | 2,623) | 3,420) | 2,805) | |
| 长期债务和融资租赁，不包括当前到期日 | 17,321) | 19,784) | 22,031) | 21,818) | 19,931) | |
| 债务总额 | 19,662) | 21,915) | 24,654) | 25,238) | 22,736) | |
| 经营租赁的当前到期日 | 621) | 580) | 560) | 538) | —) | |
| 非流动经营租赁 | 3,238) | 3,033) | 2,540) | 2,391) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 23,521) | 25,528) | 27,754) | 28,167) | 22,736) | |
| 总资产 | 71,124) | 69,405) | 62,408) | 57,857) | 50,016) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）1 | 0.33 | 0.37 | 0.44 | 0.49 | 0.45 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 0.43 | 0.44 | 0.49 | 0.32 | 0.32 | |
| Union Pacific Corp. | 0.53 | 0.50 | 0.45 | 0.44 | 0.38 | |
| 资产负债率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 运输 | 0.43 | 0.43 | 0.46 | 0.42 | 0.38 | |
| 资产负债率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= 23,521 ÷ 71,124 = 0.33
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | United Parcel Service Inc.的负债与资产比率（包括经营租赁负债）在2020年至2021年和2021年至2022年有所改善。 |
财务杠杆率
United Parcel Service Inc.、财务杠杆率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 总资产 | 71,124) | 69,405) | 62,408) | 57,857) | 50,016) | |
| 控股权益的股权 | 19,786) | 14,253) | 657) | 3,267) | 3,021) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率1 | 3.59 | 4.87 | 94.99 | 17.71 | 16.56 | |
| 基准 | ||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.45 | 3.43 | 4.02 | 3.06 | 2.70 | |
| Union Pacific Corp. | 5.38 | 4.49 | 3.68 | 3.40 | 2.90 | |
| 财务杠杆率扇形 | ||||||
| 运输 | 3.91 | 4.10 | 5.52 | 4.44 | 3.77 | |
| 财务杠杆率工业 | ||||||
| 工业 | 4.49 | 4.44 | 5.54 | 6.09 | 5.76 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 控股权益的股权
= 71,124 ÷ 19,786 = 3.59
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。 | United Parcel Service Inc.的财务杠杆率从2020年到2021年和2021年到2022年有所下降。 |
利息覆盖率
United Parcel Service Inc.、利息覆盖率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 净收入 | 11,548) | 12,890) | 1,343) | 4,440) | 4,791) | |
| 更多： 所得税费用 | 3,277) | 3,705) | 501) | 1,212) | 1,228) | |
| 更多： 利息支出 | 704) | 694) | 701) | 653) | 605) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 15,529) | 17,289) | 2,545) | 6,305) | 6,624) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 利息覆盖率1 | 22.06 | 24.91 | 3.63 | 9.66 | 10.95 | |
| 基准 | ||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 8.11 | 9.42 | 3.48 | 2.11 | 8.80 | |
| Union Pacific Corp. | 8.14 | 8.33 | 7.12 | 8.38 | 9.90 | |
| 利息覆盖率扇形 | ||||||
| 运输 | 11.81 | 13.01 | 5.17 | 7.13 | 9.91 | |
| 利息覆盖率工业 | ||||||
| 工业 | 6.75 | 6.35 | 2.72 | 5.34 | 4.95 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 15,529 ÷ 704 = 22.06
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。 | United Parcel Service Inc.的利息覆盖率从2020年到2021年有所改善，但在2021年至2022年略有恶化。 |
固定费用覆盖率
United Parcel Service Inc.、固定收费覆盖率计算，与基准比较
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 净收入 | 11,548) | 12,890) | 1,343) | 4,440) | 4,791) | |
| 更多： 所得税费用 | 3,277) | 3,705) | 501) | 1,212) | 1,228) | |
| 更多： 利息支出 | 704) | 694) | 701) | 653) | 605) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 15,529) | 17,289) | 2,545) | 6,305) | 6,624) | |
| 更多： 经营租赁成本 | 736) | 729) | 711) | 643) | 959) | |
| 固定费用和税前收益 | 16,265) | 18,018) | 3,256) | 6,948) | 7,583) | |
| 利息支出 | 704) | 694) | 701) | 653) | 605) | |
| 经营租赁成本 | 736) | 729) | 711) | 643) | 959) | |
| 固定费用 | 1,440) | 1,423) | 1,412) | 1,296) | 1,564) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 固定费用覆盖率1 | 11.30 | 12.66 | 2.31 | 5.36 | 4.85 | |
| 基准 | ||||||
| 固定费用覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| FedEx Corp. | 2.29 | 2.83 | 1.50 | 1.19 | 2.25 | |
| Union Pacific Corp. | 6.64 | 6.81 | 5.79 | 6.62 | 7.11 | |
| 固定费用覆盖率扇形 | ||||||
| 运输 | 5.21 | 5.87 | 2.69 | 3.29 | 3.87 | |
| 固定费用覆盖率工业 | ||||||
| 工业 | 4.25 | 4.13 | 2.01 | 3.52 | 3.14 | |
基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
1 2022 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税前收益 ÷ 固定费用
= 16,265 ÷ 1,440 = 11.30
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。 | United Parcel Service Inc.的固定费用覆盖率从2020年到2021年有所改善，但随后在2021年至2022年略有恶化。 |