现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

United Parcel Service Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2024年12月31日	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
净收入	5,782)	6,708)	11,548)	12,890)	1,343)
折旧和摊销	3,609)	3,366)	3,188)	2,953)	2,698)
养老金和退休后福利（收入）费用	1,698)	1,330)	(129)	(2,456)	7,125)
养老金和退休后福利缴款	(1,524)	(1,393)	(2,342)	(576)	(3,125)
自我保险准备金	44)	57)	(20)	178)	503)
递延所得税费用（福利）	(15)	199)	531)	1,645)	(858)
股票薪酬费用	24)	220)	1,568)	878)	796)
其他损失	262)	265)	123)	137)	917)
应收帐款	(566)	1,256)	(322)	(2,147)	(1,562)
其他资产	70)	87)	117)	312)	218)
应付帐款	262)	(1,377)	34)	1,265)	904)
应计工资和预扣税款	501)	(296)	(189)	(245)	1,631)
其他责任	(11)	(42)	(9)	151)	(110)
资产和负债的变化，不计业务收购和处置的影响	256)	(372)	(369)	(664)	1,081)
其他经营活动	(14)	(142)	6)	22)	(21)
为使净收入与经营活动产生的现金净额相协调而进行的调整	4,340)	3,530)	2,556)	2,117)	9,116)
经营活动产生的现金净额	10,122)	10,238)	14,104)	15,007)	10,459)
资本支出	(3,909)	(5,158)	(4,769)	(4,194)	(5,412)
出售业务、财产、厂房和设备的收益	1,115)	193)	12)	872)	40)
购买有价证券	(76)	(3,521)	(1,906)	(312)	(254)
有价证券的销售和到期日	2,748)	2,701)	255)	366)	360)
收购，扣除收购的现金	(71)	(1,329)	(755)	(602)	(20)
其他投资活动	(24)	(19)	(309)	52)	3)
投资活动中使用的现金净额	(217)	(7,133)	(7,472)	(3,818)	(5,283)
短期债务的净变化	(1,272)	1,272)	—)	—)	(2,462)
长期借款所得款项	2,785)	3,429)	—)	—)	5,003)
偿还长期借款	(2,487)	(2,429)	(2,304)	(2,773)	(3,392)
购买普通股	(500)	(2,250)	(3,500)	(500)	(224)
发行普通股	232)	248)	262)	251)	285)
股息	(5,399)	(5,372)	(5,114)	(3,437)	(3,374)
其他筹资活动	(209)	(432)	(529)	(364)	(353)
筹资活动中使用的现金净额	(6,850)	(5,534)	(11,185)	(6,823)	(4,517)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响	(149)	33)	(100)	(21)	13)
现金、现金等价物和限制性现金净增（减）	2,906)	(2,396)	(4,653)	4,345)	672)
期初现金、现金等价物和限制性现金	3,206)	5,602)	10,255)	5,910)	5,238)
现金、现金等价物和限制性现金，期末	6,112)	3,206)	5,602)	10,255)	5,910)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	United Parcel Service Inc.经营活动产生的净现金从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所下降。
投资活动中使用的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， United Parcel Service Inc. 投资活动中使用的净现金有所增加。
筹资活动中使用的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2022 年至 2023 年， United Parcel Service Inc. 融资活动中使用的净现金有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间略有下降。

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

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