现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
FedEx Corp.、 合并现金流量表
以百万计
|
截至12个月 |
2024年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2021年5月31日 |
|
2020年5月31日 |
|
2019年5月31日 |
|
|
|
净收入 |
4,331) | |
3,972) | |
3,826) | |
5,231) | |
1,286) | |
540) | |
|
|
折旧和摊销 |
4,287) | |
4,176) | |
3,970) | |
3,793) | |
3,615) | |
3,353) | |
|
|
为无法收回的账户拨备 |
421) | |
696) | |
403) | |
577) | |
442) | |
295) | |
|
|
其他非现金项目，包括租赁和递延所得税 |
2,919) | |
3,472) | |
2,931) | |
2,887) | |
2,449) | |
(233) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
163) | |
182) | |
190) | |
200) | |
168) | |
174) | |
|
|
退休计划按市值计价调整 |
(561) | |
(650) | |
1,578) | |
(1,176) | |
794) | |
3,882) | |
|
|
清偿债务损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
393) | |
—) | |
—) | |
|
|
商誉和其他资产减值准备 |
157) | |
117) | |
—) | |
—) | |
435) | |
—) | |
|
|
出售业务收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
|
|
业务优化和重组成本，扣除付款 |
26) | |
23) | |
53) | |
102) | |
—) | |
101) | |
|
|
应收帐款 |
(270) | |
782) | |
(310) | |
(1,389) | |
(1,331) | |
(873) | |
|
|
其他流动资产 |
(43) | |
48) | |
(158) | |
(40) | |
(59) | |
(25) | |
|
|
养老金和退休后医疗保健资产和负债净额 |
(522) | |
(623) | |
(697) | |
(317) | |
(908) | |
(909) | |
|
|
应付账款和其他负债 |
(2,553) | |
(3,331) | |
(1,861) | |
71) | |
(1,787) | |
(571) | |
|
|
其他，净 |
(43) | |
(16) | |
(93) | |
(197) | |
(7) | |
(113) | |
|
|
资产和负债变动 |
(3,431) |
|
(3,140) |
|
(3,119) |
|
(1,872) |
|
(4,092) |
|
(2,491) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金进行调节而进行的调整 |
3,981) |
|
4,876) |
|
6,006) |
|
4,904) |
|
3,811) |
|
5,073) |
|
|
|
经营活动提供的现金 |
8,312) |
|
8,848) |
|
9,832) |
|
10,135) |
|
5,097) |
|
5,613) |
|
|
|
资本支出 |
(5,176) | |
(6,174) | |
(6,763) | |
(5,884) | |
(5,868) | |
(5,490) | |
|
|
业务收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(228) | |
—) | |
(66) | |
|
|
购买投资 |
(176) | |
(84) | |
(147) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售投资所得款项 |
38) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
资产处置所得款项及其他 |
114) | |
84) | |
94) | |
102) | |
22) | |
83) | |
|
|
投资活动中使用的现金 |
(5,200) |
|
(6,174) |
|
(6,816) |
|
(6,010) |
|
(5,846) |
|
(5,473) |
|
|
|
偿还债务本金 |
(147) | |
(152) | |
(161) | |
(6,318) | |
(2,548) | |
(1,436) | |
|
|
债券发行所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
4,212) | |
6,556) | |
2,463) | |
|
|
股票发行所得款项 |
491) | |
231) | |
184) | |
740) | |
64) | |
101) | |
|
|
已支付的股息 |
(1,259) | |
(1,177) | |
(793) | |
(686) | |
(679) | |
(683) | |
|
|
购买库存股 |
(2,500) | |
(1,500) | |
(2,248) | |
—) | |
(3) | |
(1,480) | |
|
|
其他，净 |
(11) | |
1) | |
(1) | |
(38) | |
(9) | |
(4) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金 |
(3,426) |
|
(2,597) |
|
(3,019) |
|
(2,090) |
|
3,381) |
|
(1,039) |
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
(41) | |
(118) | |
(187) | |
171) | |
(70) | |
(47) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(355) |
|
(41) |
|
(190) |
|
2,206) |
|
2,562) |
|
(946) |
|
|
|
期初现金及现金等价物 |
6,856) | |
6,897) | |
7,087) | |
4,881) | |
2,319) | |
3,265) | |
|
|
期末现金及现金等价物 |
6,501) |
|
6,856) |
|
6,897) |
|
7,087) |
|
4,881) |
|
2,319) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-K (报告日期： 2019-05-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动提供的现金 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2022年至2023年以及2023年至2024年， FedEx Corp. 经营活动提供的现金有所减少。 |
| 投资活动中使用的现金 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2022年至2023年以及2023年至2024年， FedEx Corp. 投资活动使用的现金有所增加。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2022年至2023年， FedEx Corp. 筹资活动提供（用于）的现金有所增加，但随后在2023年至2024年期间大幅减少。 |
