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Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

资产负债表:负债和股东权益 

资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。

负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。

Cadence Design Systems Inc.、合并资产负债表:负债和股东权益

以千美元计

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
循环信贷 100,000
长期债务的流动部分 349,285
贸易应付账款 5,555 91,194 47,113
工资单和与工资单相关的应计项目 335,232 294,108 294,620 254,090 219,289
其他应计经营负债 291,905 191,256 215,425 163,193 130,662
应付账款和应计负债 632,692 576,558 557,158 417,283 349,951
递延收入的当前部分 737,413 665,024 690,538 553,942 446,857
流动负债 1,370,105 1,590,867 1,347,696 971,225 796,808
递延收入的长期部分 115,168 98,931 91,524 101,148 107,064
长期债务,不包括流动部分 2,476,183 299,771 648,078 347,588 346,793
长期经营租赁负债 108,893 115,358 139,337 107,121 113,916
其他应计负债 230,555 160,293 165,323 118,542 93,186
其他长期负债 339,448 275,651 304,660 225,663 207,102
长期负债 2,930,799 674,353 1,044,262 674,399 660,959
负债合计 4,300,904 2,265,220 2,391,958 1,645,624 1,457,767
优先股,面值0.01美元;未发行或未发行
普通股,面值 0.01 美元 4,181,737 3,166,964 2,765,673 2,467,701 2,217,939
库存股,按成本计算 (5,309,579) (4,604,323) (3,824,163) (2,740,003) (2,057,829)
留存收益 5,991,868 4,936,384 3,895,240 3,046,288 2,350,333
累计其他综合亏损 (190,448) (94,754) (91,637) (33,311) (17,425)
股东权益 4,673,578 3,404,271 2,745,113 2,740,675 2,493,018
负债总额和股东权益 8,974,482 5,669,491 5,137,071 4,386,299 3,950,785

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).


从财务数据的整体趋势来看,Cadence Design Systems Inc. 在2020年至2024年期间实现了显著的增长,无论是在资产规模、股东权益还是负债规模方面都呈现出持续扩大的态势。这表明公司在此期间保持了稳定的扩张和发展势头,体现出较好的盈利能力和市场竞争力。

负债方面,流动负债从2020年的796,808千美元逐步上升至2024年的1,370,105千美元,而长期负债(不包括流动部分)亦从660,959千美元增加至2,930,799千美元,尤其是在2022年出现了较大幅度的增长。这显示公司在扩展运营规模或进行资本投资过程中,采用了逐步增加的负债策略,以支持其业务发展和资产扩张。

同期,公司的股东权益展现出强劲的增长,从2020年的2,493,018千美元提升至2024年的4,673,578千美元,增幅接近88%。这一增长主要得益于留存收益的持续累积,从2,350,333千美元增长到5,991,868千美元,反映出公司盈利能力较强且持续将利润留存于公司内,以支持未来的扩张或偿债需求。同时,累计其他综合亏损也在不断扩大,显示公司面临某些非经常性亏损或账面调整的影响,但整体而言,股东权益增长仍显示出积极的财务状况。

从收入结构来看,工资单和相关应计项目持续增长,2020年为219,289千美元,至2024年达到335,232千美元,体现出公司员工薪酬支出的持续增加,可能伴随着业务规模扩大和人才投入。此外,其他应计经营负债和应付账款也表现出增长趋势,显示出公司在应付账款和经营负债管理方面存在一定的规模扩张。

递延收入方面,当前部分递延收入在2020年至2024年期间保持了上升的趋势,显示出客户预付款项或收入确认时间的变化,但2023年有所下降后又回升,可能反映公司产品或服务的收入确认政策调整或市场需求变化。同时,递延收入的长期部分表现出一定的波动,但整体保持在一定水平,总体上支持未来收入的稳定性。

库存和逾期债务方面,未具体披露库存金额,但负债总额的增加可能与存货和应付账款的变化相关。长期债务中,不包括流动部分的债务大幅增长,尤其是在2022年后达到高峰,随后在2024年出现显著下降,显示公司可能进行了债务结构的调整或偿债动作,优化资本结构以应对财务压力或资本需求。

整体而言,公司的负债规模不断扩大但相对于资产和权益的增长具有可控性,显示出企业积极扩大运营规模同时保持财务稳健。股东权益的显著增长反映出公司盈利能力的增强,财务状况持续向好,未来有望在持续扩张的基础上实现更高的盈利和市场份额。