资产负债表:负债和股东权益
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
从财务数据的整体趋势来看,Cadence Design Systems Inc. 在2020年至2024年期间实现了显著的增长,无论是在资产规模、股东权益还是负债规模方面都呈现出持续扩大的态势。这表明公司在此期间保持了稳定的扩张和发展势头,体现出较好的盈利能力和市场竞争力。
负债方面,流动负债从2020年的796,808千美元逐步上升至2024年的1,370,105千美元,而长期负债(不包括流动部分)亦从660,959千美元增加至2,930,799千美元,尤其是在2022年出现了较大幅度的增长。这显示公司在扩展运营规模或进行资本投资过程中,采用了逐步增加的负债策略,以支持其业务发展和资产扩张。
同期,公司的股东权益展现出强劲的增长,从2020年的2,493,018千美元提升至2024年的4,673,578千美元,增幅接近88%。这一增长主要得益于留存收益的持续累积,从2,350,333千美元增长到5,991,868千美元,反映出公司盈利能力较强且持续将利润留存于公司内,以支持未来的扩张或偿债需求。同时,累计其他综合亏损也在不断扩大,显示公司面临某些非经常性亏损或账面调整的影响,但整体而言,股东权益增长仍显示出积极的财务状况。
从收入结构来看,工资单和相关应计项目持续增长,2020年为219,289千美元,至2024年达到335,232千美元,体现出公司员工薪酬支出的持续增加,可能伴随着业务规模扩大和人才投入。此外,其他应计经营负债和应付账款也表现出增长趋势,显示出公司在应付账款和经营负债管理方面存在一定的规模扩张。
递延收入方面,当前部分递延收入在2020年至2024年期间保持了上升的趋势,显示出客户预付款项或收入确认时间的变化,但2023年有所下降后又回升,可能反映公司产品或服务的收入确认政策调整或市场需求变化。同时,递延收入的长期部分表现出一定的波动,但整体保持在一定水平,总体上支持未来收入的稳定性。
库存和逾期债务方面,未具体披露库存金额,但负债总额的增加可能与存货和应付账款的变化相关。长期债务中,不包括流动部分的债务大幅增长,尤其是在2022年后达到高峰,随后在2024年出现显著下降,显示公司可能进行了债务结构的调整或偿债动作,优化资本结构以应对财务压力或资本需求。
整体而言,公司的负债规模不断扩大但相对于资产和权益的增长具有可控性,显示出企业积极扩大运营规模同时保持财务稳健。股东权益的显著增长反映出公司盈利能力的增强,财务状况持续向好,未来有望在持续扩张的基础上实现更高的盈利和市场份额。