现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Illumina Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2021年10月3日 |
|
2021年7月4日 |
|
2021年4月4日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月27日 |
|
2020年6月28日 |
|
2020年3月29日 |
|
2019年12月29日 |
|
2019年9月29日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月30日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年7月1日 |
|
2018年4月1日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年10月1日 |
|
2017年7月2日 |
|
2017年4月2日 |
|
2016年12月31日 |
|
2016年10月2日 |
|
2016年7月3日 |
|
2016年4月3日 |
|
|
|
合并净利润 |
317) | |
186) | |
147) | |
257) | |
179) | |
47) | |
173) | |
239) | |
234) | |
293) | |
224) | |
197) | |
188) | |
200) | |
197) | |
57) | |
153) | |
120) | |
348) | |
108) | |
117) | |
116) | |
87) | |
|
|
折旧费用 |
46) | |
41) | |
41) | |
42) | |
39) | |
38) | |
37) | |
38) | |
37) | |
39) | |
37) | |
40) | |
35) | |
35) | |
30) | |
29) | |
29) | |
26) | |
26) | |
25) | |
23) | |
22) | |
21) | |
|
|
无形资产摊销 |
19) | |
8) | |
7) | |
8) | |
8) | |
8) | |
7) | |
7) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
10) | |
9) | |
10) | |
12) | |
12) | |
12) | |
13) | |
13) | |
13) | |
13) | |
|
|
基于股份的薪酬费用 |
509) | |
80) | |
67) | |
78) | |
61) | |
16) | |
39) | |
49) | |
46) | |
48) | |
51) | |
47) | |
48) | |
50) | |
48) | |
41) | |
34) | |
39) | |
50) | |
27) | |
35) | |
32) | |
35) | |
|
|
可转换优先票据的债务贴现增加 |
7) | |
9) | |
10) | |
11) | |
10) | |
9) | |
10) | |
10) | |
9) | |
13) | |
14) | |
15) | |
10) | |
8) | |
8) | |
7) | |
8) | |
8) | |
7) | |
7) | |
7) | |
7) | |
8) | |
|
|
与股票薪酬相关的增量税收优惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
19) | |
(26) | |
(25) | |
(59) | |
|
|
递延所得税 |
75) | |
(77) | |
(79) | |
67) | |
3) | |
76) | |
(29) | |
24) | |
(19) | |
17) | |
(11) | |
14) | |
(10) | |
(11) | |
(11) | |
28) | |
(13) | |
(20) | |
86) | |
36) | |
30) | |
34) | |
(6) | |
|
|
先前持有的 GRAIL 投资的收益 |
(900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股本证券的（收益）亏损，净额 |
(41) | |
(28) | |
72) | |
(142) | |
(59) | |
(66) | |
(3) | |
4) | |
47) | |
(102) | |
(2) | |
(21) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Gain on Helix 条件值对 |
(30) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付累积债务贴现 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(84) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
分拆收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(39) | |
(15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(453) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与终止收购相关的衍生资产（收益）损失 |
—) | |
—) | |
(26) | |
—) | |
9) | |
12) | |
95) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
或有对价公允价值变动 |
(7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
无形资产减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(6) | |
2) | |
(19) | |
(19) | |
(2) | |
(10) | |
(2) | |
9) | |
(5) | |
(2) | |
(3) | |
4) | |
6) | |
—) | |
(6) | |
3) | |
3) | |
(3) | |
(2) | |
(3) | |
2) | |
4) | |
(1) | |
|
|
应收帐款 |
(64) | |
(22) | |
(39) | |
(19) | |
(82) | |
91) | |
99) | |
(29) | |
(75) | |
(10) | |
56) | |
(81) | |
(36) | |
1) | |
11) | |
(27) | |
(13) | |
(2) | |
16) | |
(2) | |
(8) | |
26) | |
(13) | |
|
|
库存 |
(18) | |
(17) | |
8) | |
44) | |
19) | |
(51) | |
(24) | |
58) | |
3) | |
(10) | |
(26) | |
(13) | |
(12) | |
(11) | |
(17) | |
(6) | |
(18) | |
(10) | |
1) | |
12) | |
(1) | |
(23) | |
(17) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
(40) | |
(1) | |
7) | |
(5) | |
(18) | |
17) | |
(14) | |
—) | |
(3) | |
(17) | |
6) | |
(2) | |
6) | |
3) | |
(2) | |
(6) | |
9) | |
3) | |
2) | |
(5) | |
(2) | |
8) | |
(3) | |
|
|
经营租赁使用权资产和负债净额 |
(4) | |
(2) | |
(3) | |
(2) | |
(2) | |
(6) | |
(1) | |
(2) | |
—) | |
(2) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他资产 |
(28) | |
(3) | |
(4) | |
(8) | |
(2) | |
(12) | |
(11) | |
(1) | |
(18) | |
(3) | |
(8) | |
—) | |
(4) | |
(4) | |
(1) | |
(2) | |
—) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
(3) | |
(2) | |
|
|
应付帐款 |
(40) | |
20) | |
(8) | |
42) | |
11) | |
3) | |
(16) | |
11) | |
(3) | |
4) | |
(47) | |
32) | |
12) | |
(1) | |
2) | |
(2) | |
12) | |
3) | |
(3) | |
5) | |
(15) | |
5) | |
3) | |
|
|
应计负债 |
(81) | |
57) | |
105) | |
61) | |
(27) | |
62) | |
(103) | |
37) | |
6) | |
(17) | |
(70) | |
58) | |
28) | |
35) | |
(18) | |
25) | |
15) | |
(11) | |
52) | |
33) | |
(26) | |
(1) | |
(30) | |
|
|
其他长期负债 |
14) | |
—) | |
(4) | |
(9) | |
6) | |
6) | |
24) | |
(19) | |
(2) | |
5) | |
(17) | |
—) | |
11) | |
(20) | |
5) | |
137) | |
4) | |
15) | |
4) | |
6) | |
2) | |
4) | |
4) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
(261) |
|
32) |
|
62) |
|
104) |
|
(95) |
|
110) |
|
(46) |
|
55) |
|
(92) |
|
(50) |
|
(107) |
|
(6) |
|
5) |
|
3) |
|
(20) |
|
119) |
|
9) |
|
(4) |
|
71) |
|
49) |
|
(50) |
|
14) |
|
(57) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
(589) |
|
67) |
|
135) |
|
149) |
|
(26) |
|
193) |
|
108) |
|
204) |
|
33) |
|
(150) |
|
(26) |
|
103) |
|
104) |
|
95) |
|
58) |
|
237) |
|
82) |
|
58) |
|
(180) |
|
173) |
|
33) |
|
101) |
|
(47) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
(272) |
|
253) |
|
282) |
|
406) |
|
153) |
|
240) |
|
281) |
|
443) |
|
267) |
|
143) |
|
198) |
|
300) |
|
292) |
|
295) |
|
255) |
|
294) |
|
235) |
|
178) |
|
168) |
|
280) |
|
150) |
|
217) |
|
40) |
|
|
|
可供出售证券的到期日 |
—) | |
—) | |
331) | |
166) | |
109) | |
111) | |
107) | |
125) | |
58) | |
173) | |
1,031) | |
150) | |
154) | |
141) | |
415) | |
140) | |
85) | |
48) | |
48) | |
(9) | |
36) | |
36) | |
76) | |
|
|
购买可供出售的证券 |
—) | |
—) | |
(77) | |
(1,045) | |
(210) | |
(291) | |
(256) | |
(250) | |
(367) | |
(276) | |
(117) | |
(507) | |
(1,215) | |
(539) | |
(598) | |
(383) | |
(273) | |
(25) | |
(61) | |
(215) | |
(377) | |
(218) | |
(85) | |
|
|
出售可供出售的证券 |
—) | |
—) | |
1,031) | |
919) | |
92) | |
101) | |
186) | |
101) | |
142) | |
268) | |
118) | |
77) | |
188) | |
44) | |
288) | |
8) | |
175) | |
99) | |
40) | |
137) | |
71) | |
296) | |
39) | |
|
|
GRAIL分拆收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
278) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与终止收购相关的已收到衍生资产的现金（已支付） |
—) | |
—) | |
52) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(132) | |
(18) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买财产和设备 |
(52) | |
(44) | |
(42) | |
(62) | |
(48) | |
(39) | |
(40) | |
(57) | |
(49) | |
(47) | |
(56) | |
(65) | |
(64) | |
(77) | |
(90) | |
(76) | |
(82) | |
(69) | |
(83) | |
(82) | |
(57) | |
(68) | |
(53) | |
|
|
Helix现金的分拆 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(29) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(52) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买战略投资 |
(32) | |
(9) | |
(3) | |
(12) | |
(5) | |
(107) | |
—) | |
(5) | |
(2) | |
(10) | |
(3) | |
(3) | |
(3) | |
(6) | |
(3) | |
(4) | |
—) | |
(18) | |
(7) | |
(5) | |
(3) | |
(4) | |
(3) | |
|
|
出售战略投资 |
—) | |
136) | |
84) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
为收购支付的现金净额 |
(2,364) | |
(80) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(95) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(18) | |
|
|
为无形资产支付的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(2,448) |
|
3) |
|
1,376) |
|
(34) |
|
(65) |
|
(320) |
|
(135) |
|
(104) |
|
(218) |
|
79) |
|
988) |
|
(348) |
|
(940) |
|
(537) |
|
12) |
|
(315) |
|
(97) |
|
35) |
|
163) |
|
(173) |
|
(341) |
|
44) |
|
(44) |
|
|
|
融资义务的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(549) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
(2) | |
(2) | |
(1) | |
(5) | |
(1) | |
5) | |
1) | |
4) | |
(76) | |
|
|
发行债券所得款项净额 |
—) | |
—) | |
988) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
735) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
—) | |
—) | |
3) | |
2) | |
—) | |
|
|
可转换优先票据的付款 |
—) | |
(490) | |
(27) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
与股票薪酬相关的增量税收优惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(19) | |
26) | |
25) | |
59) | |
|
|
普通股回购 |
—) | |
—) | |
—) | |
(281) | |
(125) | |
(142) | |
(188) | |
(63) | |
(198) | |
—) | |
(63) | |
(98) | |
(103) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
(75) | |
—) | |
(101) | |
(136) | |
(13) | |
(100) | |
—) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(422) | |
(6) | |
(24) | |
(50) | |
(3) | |
(3) | |
(35) | |
(52) | |
(4) | |
(3) | |
(23) | |
(56) | |
(3) | |
(2) | |
(13) | |
(40) | |
(4) | |
(2) | |
(22) | |
(23) | |
(4) | |
(3) | |
(70) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
28) | |
—) | |
31) | |
—) | |
27) | |
2) | |
32) | |
—) | |
29) | |
3) | |
27) | |
1) | |
23) | |
1) | |
21) | |
8) | |
32) | |
9) | |
22) | |
1) | |
21) | |
4) | |
23) | |
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|
非控股权益所有者的贡献 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
31) | |
61) | |
—) | |
43) | |
20) | |
16) | |
9) | |
—) | |
—) | |
80) | |
|
|
与收购有关的或有对价负债的付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(29) | |
|
|
子公司提前行使股权奖励所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
1) | |
5) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(394) |
|
(496) |
|
968) |
|
(331) |
|
(101) |
|
(143) |
|
(191) |
|
(115) |
|
(173) |
|
(549) |
|
(60) |
|
(154) |
|
651) |
|
30) |
|
67) |
|
(109) |
|
(5) |
|
24) |
|
(86) |
|
(163) |
|
34) |
|
(63) |
|
(12) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(2) | |
3) | |
(3) | |
8) | |
4) | |
2) | |
(6) | |
3) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(4) | |
1) | |
1) | |
2) | |
1) | |
1) | |
(4) | |
(1) | |
—) | |
2) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(3,116) |
|
(237) |
|
2,623) |
|
49) |
|
(9) |
|
(221) |
|
(51) |
|
227) |
|
(128) |
|
(327) |
|
1,126) |
|
(202) |
|
2) |
|
(216) |
|
335) |
|
(129) |
|
135) |
|
238) |
|
246) |
|
(60) |
|
(157) |
|
197) |
|
(14) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2021-10-03), 10-Q (报告日期： 2021-07-04), 10-Q (报告日期： 2021-04-04), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-27), 10-Q (报告日期： 2020-06-28), 10-Q (报告日期： 2020-03-29), 10-K (报告日期： 2019-12-29), 10-Q (报告日期： 2019-09-29), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-30), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-07-01), 10-Q (报告日期： 2018-04-01), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-10-01), 10-Q (报告日期： 2017-07-02), 10-Q (报告日期： 2017-04-02), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-10-02), 10-Q (报告日期： 2016-07-03), 10-Q (报告日期： 2016-04-03).
从整体趋势来看，Illumina Inc.的财务数据展现出一定的波动性和复杂性，反映出公司在各个财务环节中存在显著的变动和调整。二零一六年至二零二一年的期间内，公司的合并净利润显示出一定的增长，特别是在2017年度和2018年度出现较大幅度的盈利波动，但在2019年和2020年度表现出一定的下降和不稳定。
在收入确认方面，合并净利润总体呈现上升趋势，但同时伴随着不同季度间高低起伏，部分季度利润的波动可能受到特殊事项或一次性项目的影响。例如，2019年和2020年的某些季度出现亏损或明显下降，可能与研发投入、研发折旧、无形资产摊销以及资产减值等环节的调整有关。
折旧费用与无形资产摊销均显示出逐渐递增的迹象，表明公司在资产资本化和无形资产方面持续投入，导致相关费用逐步上升。这一趋势可能反映出公司加大研发投入和技术资产积累的战略。同时，基于股份的薪酬费用高度波动，在某些季度出现激增，例如2021年第三季度后期，显示出公司在股权激励方面有较大规模的支付，可能与整体绩效表现和股权激励计划调整相关。
财务结构方面，公司的债务贴现增加和其他负债均显示出波动性。尤其是可转换优先票据的债务贴现，在某些季度快速增长，显示出公司在融资策略上的调整。与此同时，递延所得税的变化反映了税务政策对公司财务的影响，有时为负值，显示出税务递延资产的变动，没有一致的增长趋势。
在资产和负债的变化方面，经营资产的变动较为明显，显示出公司在应收账款、存货及预付费用等方面的波动。应收账款和存货在某些季度出现较大变化，可能提示出货或收款周期的调整，进一步影响现金流状况。应付账款和应计负债亦表现出波动性，提示公司在供应链管理和债务偿还方面存在调整需求。
现金流方面，经营活动产生的现金净额总体呈现出上升的趋势，尤其是在某些季度中出现较大的增长，显示公司在日常经营中创造现金的能力较强。然而，投资和筹资活动的现金流表现出极端的波动性。例如，投资活动中，某些季度出现大量的资本支出（如财产设备购买和收购支付），而其他季度则表现为处置或收回投资，反映公司在资产布局和收购策略上的积极调整。
特别需要注意的是，筹资活动提供的现金净额在某些季度出现巨大波动，例如2019年和2021年某些季度，显示出公司在融资方针上的重大策略调整，可能涉及债务融资、股本融资或回购行动的变化。同期，现金及现金等价物的净增加（减少）显示出较为极端的变化，部分季度出现明显的现金流短缺，提示短期内公司面临一定的资金压力或调整需求。
总结而言，Illumina Inc.的财务表现反映出其积极的研发投入和资产资本化策略，同时也伴随着极端的财务调整和高波动性。在利润层面，公司经历了盈利的增长与波动，资产和负债的变动显示出公司在维护资产结构和优化资本配置方面的持续努力。未来，投资者和管理层应关注现金流的稳定性和财务结构的优化，以确保公司持续健康发展。
