流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
General Dynamics Corp.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-09-27), 10-Q (报告日期： 2020-06-28), 10-Q (报告日期： 2020-03-29), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-29), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-07-01), 10-Q (报告日期： 2018-04-01), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-10-01), 10-Q (报告日期： 2017-07-02), 10-Q (报告日期： 2017-04-02), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-10-02), 10-Q (报告日期： 2016-07-03), 10-Q (报告日期： 2016-04-03).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2016年4月到2017年12月，该比率总体上呈上升趋势，从1.14增长到1.4。随后，在2018年，该比率经历了一定程度的波动，先下降至1.2，后略有回升至1.27，最终在2018年12月降至1.23。2019年，该比率进一步下降，最低点为2019年3月的1.09，随后在2019年底回升至1.18。2020年，该比率再次呈现波动，先上升至1.34，后下降至1.29。总体而言，该比率在1.1到1.4之间波动，表明短期偿债能力相对稳定，但存在一定程度的波动性。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率类似，也呈现波动状态。从2016年4月到2017年10月，该比率从0.83上升至0.89。2017年12月达到0.9，随后在2018年经历下降，最低点为2018年7月的0.78。2019年，该比率持续下降，在2019年3月达到0.66，随后略有回升至0.73。2020年，该比率显著上升至0.91，但随后回落至0.84。该比率的波动幅度相对较大，表明企业在不依赖存货的情况下偿还短期债务的能力存在一定的不确定性。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动较大。从2016年4月到2017年10月，该比率从0.15上升至0.21。2017年12月达到0.23，随后在2018年大幅下降至0.06。2019年，该比率维持在较低水平，在0.04到0.05之间波动。2020年，该比率出现显著反弹，达到0.29，但随后回落至0.09。该比率的波动表明企业利用现金偿还短期债务的能力存在显著变化，可能受到经营活动现金流的影响较大。整体而言，该比率偏低，表明企业现金流对短期偿债能力的影响较大。
综合来看，各项流动性比率均呈现波动趋势，表明企业短期偿债能力受到多种因素的影响。虽然流动资金比率和速动流动性比率在大部分时间段内维持在可接受的水平，但现金流动比率的波动和较低水平值得关注。企业应密切关注现金流状况，并采取措施提高现金流管理水平，以确保短期偿债能力的稳定。
流动资金比率
General Dynamics Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | 2019年12月31日 | 2019年9月29日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年7月1日 | 2018年4月1日 | 2017年12月31日 | 2017年10月1日 | 2017年7月2日 | 2017年4月2日 | 2016年12月31日 | 2016年10月2日 | 2016年7月3日 | 2016年4月3日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 20,865) | 21,135) | 24,741) | 19,780) | 20,151) | 19,557) | 18,867) | 18,189) | 19,958) | 19,827) | 20,464) | 18,328) | 18,080) | 17,126) | 16,614) | 15,447) | 15,297) | 14,386) | 14,188) | ||||||
| 流动负债 | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.29 | 1.27 | 1.34 | 1.18 | 1.11 | 1.09 | 1.23 | 1.23 | 1.27 | 1.20 | 1.34 | 1.40 | 1.37 | 1.27 | 1.26 | 1.20 | 1.29 | 1.19 | 1.14 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-09-27), 10-Q (报告日期： 2020-06-28), 10-Q (报告日期： 2020-03-29), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-29), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-07-01), 10-Q (报告日期： 2018-04-01), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-10-01), 10-Q (报告日期： 2017-07-02), 10-Q (报告日期： 2017-04-02), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-10-02), 10-Q (报告日期： 2016-07-03), 10-Q (报告日期： 2016-04-03).
1 Q3 2020 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 20,865 ÷ 16,120 = 1.29
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2016年4月到2020年9月，流动资产从14188百万单位增长到20865百万单位。增长并非线性，期间存在波动。在2016年7月至2017年10月期间，增长速度相对较快。2018年7月出现短暂的下降，随后又恢复增长。2020年3月出现显著的峰值，随后在2020年6月和2020年9月有所回落，但仍高于2019年的水平。
- 流动负债
- 流动负债也呈现出增长的趋势，但其波动性似乎比流动资产更大。从2016年4月到2020年9月，流动负债从12423百万单位增长到16120百万单位。2016年12月出现显著增长，随后在2017年有所回落。2018年7月至2019年6月期间，流动负债持续增长，并在2019年6月达到峰值。随后，流动负债在2019年9月和2019年12月有所下降，但在2020年3月再次上升，并在2020年6月和2020年9月保持相对稳定。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大，但总体上保持在1.09到1.4之间。2016年4月至2017年10月期间，流动资金比率呈现上升趋势，从1.14提高到1.37。2017年12月至2018年7月期间，比率有所下降，随后在2018年9月和2018年12月略有回升。2019年3月出现最低点1.09，随后在2019年6月和2019年9月略有改善。2020年3月达到最高点1.34，随后在2020年6月和2020年9月回落至1.27和1.29。整体而言，流动资金比率表明该实体具备偿还短期债务的能力，但其稳定性需要进一步关注。
总而言之，数据显示流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度略快于流动负债，这在一定程度上反映在流动资金比率的波动中。需要注意的是，2020年3月出现的一些峰值可能需要进一步调查，以确定其背后的原因。
速动流动性比率
General Dynamics Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | 2019年12月31日 | 2019年9月29日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年7月1日 | 2018年4月1日 | 2017年12月31日 | 2017年10月1日 | 2017年7月2日 | 2017年4月2日 | 2016年12月31日 | 2016年10月2日 | 2016年7月3日 | 2016年4月3日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| 应收帐款 | 3,863) | 3,515) | 3,547) | 3,544) | 3,489) | 3,673) | 3,718) | 3,759) | 3,736) | 3,874) | 3,769) | 3,617) | 3,391) | 3,690) | 3,483) | 3,611) | 3,502) | 3,539) | 3,654) | ||||||
| 未开票应收账款 | 8,143) | 7,715) | 7,938) | 7,857) | 8,077) | 7,554) | 7,367) | 6,576) | 7,564) | 7,125) | 5,865) | 5,240) | 5,609) | 5,045) | 4,557) | 5,282) | 5,213) | 4,996) | 4,705) | ||||||
| 速动资产合计 | 13,475) | 13,530) | 16,815) | 12,303) | 12,540) | 11,929) | 11,758) | 11,298) | 12,310) | 12,861) | 13,966) | 11,840) | 11,722) | 10,591) | 10,208) | 11,227) | 11,018) | 10,434) | 10,266) | ||||||
| 流动负债 | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.84 | 0.81 | 0.91 | 0.73 | 0.69 | 0.66 | 0.76 | 0.77 | 0.78 | 0.78 | 0.92 | 0.90 | 0.89 | 0.78 | 0.78 | 0.87 | 0.93 | 0.86 | 0.83 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-09-27), 10-Q (报告日期： 2020-06-28), 10-Q (报告日期： 2020-03-29), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-29), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-07-01), 10-Q (报告日期： 2018-04-01), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-10-01), 10-Q (报告日期： 2017-07-02), 10-Q (报告日期： 2017-04-02), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-10-02), 10-Q (报告日期： 2016-07-03), 10-Q (报告日期： 2016-04-03).
1 Q3 2020 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 13,475 ÷ 16,120 = 0.84
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动上升的趋势。从2016年4月到2016年12月，速动资产合计从10266百万单位增长到11227百万单位。2017年，该数值继续增长，并在2017年10月达到11722百万单位，年末略有上升至11840百万单位。2018年4月，速动资产合计显著增加至13966百万单位，随后在2018年7月和9月有所回落，年末仍保持在11298百万单位。2019年，速动资产合计呈现稳定增长，年末达到12303百万单位。2020年3月，速动资产合计大幅增长至16815百万单位，随后在2020年6月和9月有所下降，年末为13475百万单位。总体而言，速动资产合计在观察期内呈现出增长的趋势，但期间存在明显的波动。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现波动变化。从2016年4月到2016年12月，流动负债从12423百万单位变化至12846百万单位。2017年，流动负债保持在相对较高的水平，并在2017年7月达到13503百万单位。2018年，流动负债显著增加，在2018年7月达到16573百万单位，年末为14739百万单位。2019年，流动负债继续上升，并在2019年6月达到18014百万单位，年末为16801百万单位。2020年，流动负债在3月达到18440百万单位，随后在6月和9月有所下降，年末为16120百万单位。流动负债的波动幅度相对较大，尤其是在2018年和2019年。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了短期偿债能力。数据显示，该比率在观察期内波动较大。2016年4月至2017年10月，比率在0.78到0.93之间波动。2018年4月，比率达到0.92，但随后在2018年7月降至0.78。2019年，比率持续下降，在2019年6月达到0.66，年末为0.73。2020年3月，比率显著上升至0.91，随后在2020年6月和9月有所回落，年末为0.84。整体来看，该比率在观察期内呈现出先上升后下降，再回升的趋势。比率低于1表明短期偿债能力可能存在一定压力，但具体情况需要结合行业特点和公司实际情况进行分析。需要注意的是，2019年6月的比率较低，可能需要进一步关注。
综上所述，数据显示速动资产合计和流动负债均呈现波动变化，速动流动性比率也随之波动。需要进一步分析导致这些波动的原因，并结合其他财务指标进行综合评估。
现金流动比率
General Dynamics Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | 2019年12月31日 | 2019年9月29日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年7月1日 | 2018年4月1日 | 2017年12月31日 | 2017年10月1日 | 2017年7月2日 | 2017年4月2日 | 2016年12月31日 | 2016年10月2日 | 2016年7月3日 | 2016年4月3日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| 现金资产总额 | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| 流动负债 | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.09 | 0.14 | 0.29 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0.11 | 0.28 | 0.23 | 0.21 | 0.14 | 0.16 | 0.18 | 0.19 | 0.16 | 0.15 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-09-27), 10-Q (报告日期： 2020-06-28), 10-Q (报告日期： 2020-03-29), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-29), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-07-01), 10-Q (报告日期： 2018-04-01), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-10-01), 10-Q (报告日期： 2017-07-02), 10-Q (报告日期： 2017-04-02), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-10-02), 10-Q (报告日期： 2016-07-03), 10-Q (报告日期： 2016-04-03).
1 Q3 2020 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 1,469 ÷ 16,120 = 0.09
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2016年4月至2016年12月，该数值先下降后上升，并在2016年12月达到一个峰值。2017年，该数值有所下降，但在2017年10月再次显著上升，并在2017年12月达到更高峰值。2018年4月达到最高点，随后在2018年7月大幅下降，并在剩余年份内保持相对较低的水平。2020年3月出现显著增长，但随后在2020年6月和2020年9月再次下降。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内总体上呈上升趋势。虽然在某些季度之间存在小幅波动，但整体趋势是持续增加。从2016年4月到2019年12月，流动负债逐渐增加，并在2019年12月达到一个峰值。2020年，流动负债有所下降，但仍维持在较高水平。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的波动性较大。在2016年和2017年，该比率在0.14到0.23之间波动。2018年4月达到最高点0.28，随后在2018年7月大幅下降至0.11，并在剩余年份内保持较低水平。2020年3月出现显著上升至0.29，但随后在2020年6月和2020年9月再次下降。该比率的波动表明短期偿债能力存在一定程度的不确定性。
总体而言，数据显示流动负债呈现上升趋势，而现金资产总额和现金流动比率则呈现波动趋势。现金流动比率的波动性较大，可能需要进一步分析以评估短期偿债风险。现金资产总额的峰值与流动负债的峰值并不同步，这可能反映了资金管理策略的变化或外部环境的影响。