流动性比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Caterpillar Inc.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
流动性比率（摘要）
Caterpillar Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从流动资金比率的变化趋势来看，该指标从2020年第一季度的1.42逐步上升至2021年第一季度的最高点1.61，之后出现一定程度的波动，2022年至2023年间逐步回落，最终在2025年第二季度再次回升至1.34左右。整体上，流动资金比率呈现出一定的波动性，但大体维持在1.3至1.6的水平，表明公司在应对短期流动性风险方面具有一定的缓冲能力，流动性状况相对稳定。
速动流动性比率表现出类似的走向：从2020年第一季度的0.91升至2020年9月的1.02，之后在2021年逐渐升高至最高点1.08，并在随后的时间中逐步回落，2025年第二季度略有回升至0.72。尽管存在一定的波动，但大部分时间速动比率保持在0.7至1.0范围内，显示公司具备较为稳健的短期偿债能力，且短期流动资产相对充足以覆盖流动负债。
现金流动比率在观察期间整体呈现下降趋势。从2020年第一季度的0.27逐步升高至2021年第一季度的0.43，之后逐步下降至2024年第一季度的0.13，再在2025年略有回升至0.16。此指标的波动可能反映出公司现金及现金等价物的相对紧张状态，尤其是在2022年到2024年期间显著下降，可能暗示公司在经营中面临压力或现金管理策略的调整。这一趋势提示公司在维持日常运营现金流方面存在一定的挑战，需关注其现金流的持续性和稳定性。
总体来看，公司核心的流动性指标（流动资金比率和速动比率）在观察期内表现出较强的稳定性和一定的弹性，尽管存在短期波动，但总体维持在健康水平。然而，现金流动比率的逐步下降提示公司应加强现金及现金等价物的管理，确保在未来的经营周期中拥有足够的流动性支持。未来若流动性指标继续呈下降趋势，则可能对公司短期偿债能力带来压力，需持续关注公司现金流状况及其应对策略。
流动资金比率
Caterpillar Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从流动资产的变化趋势来看，数据周期至2024年略有波动但基本保持稳定，整体呈现逐步增长的态势。截止到2024年9月30日，流动资产由2020年第一季度的约37.6亿逐步上升至约44.9亿，反映出企业在保持稳健的短期资产规模，可能用于支持业务扩展或稳固流动性。2025年上半年的数据未超过2024年第三季度，但整体趋势依旧表现为增长或持平。
流动负债方面，趋势表现出逐步上升的态势。2020年第一季度的约26.5亿增长到2024年6月的约32.3亿，显示企业在扩展运营规模或增加短期债务以支撑资本需求。特别是在2022年和2023年某些季度，负债水平显著上升，反映出企业可能在某些时期增加了融资或短期债务以应对运营或资本支出需求。
流动资金比率的变化较为明显，其基本持续在1.2至1.6之间波动。值得注意的是，2024年部分季度比率降至1.28，低于以往多数季度，表明流动资产对流动负债的覆盖能力有所减弱。但总体而言，该比率保持在一个相对健康的范围内，暗示企业短期偿债能力仍具有一定保障，尽管面临某些季度的压力略有增加。
总体而言，企业的流动资产与流动负债均在逐步增长，但流动资产的增长速度略快于流动负债，从而使得流动资金比率得以维持在较为合理的水平。这反映出企业在保持适度流动性及偿债能力方面整体表现尚可，但在某些季度，流动资金比率的下降提示其短期偿债压力有所增加，企业需持续关注流动资产的积累与负债控管，以确保财务稳健性。
速动流动性比率
Caterpillar Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款、贸易和其他 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款、融资 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所提供的财务数据来看，公司在2020年至2025年期间的流动资产与流动负债呈现出一定的波动趋势。速动资产总体呈现上升态势，特别是在2020年第一季度至2021年第一季度期间，有明显增长，从24077百万增加到28630百万，显示出公司在此阶段增强了短期偿债能力。随后，速动资产在2021年第二季度至2023年底期间有所波动，但整体保持在较高水平，未出现显著下跌，显示公司在管理流动性方面相对稳定。
相对应的，流动负债在统计期内持续上升，从2020年第一季度的26516百万增加至2025年第二季度的34934百万。尤其在2021年第二季度至2022年底期间，流动负债增幅较为显著，反映出公司在扩展经营规模或进行短期融资方面的战略调整。尽管如此，流动负债的上升幅度明显快于速动资产的增长，导致速动流动性比率呈现波动，显示公司的短期偿债压力在某些时期有所增加。
关于速动流动性比率，其在整个观察期内大致维持在0.69至1.08之间。2020年第一季度时，该比率略低于1，随后逐步上升至2020年6月和9月的高位，达到1.02至1.01，表明公司当时有较强的短期偿债能力。进入2021年后，比率短暂波动，最低出现于2021年9月（0.74），随后又略有回升。总体而言，比率在0.69到1.08之间波动，说明公司在部分季度的短期偿债能力较为紧张，但整体保持在合理的范围之内，反映出一定的财务稳健性。
综上所述，所观察期内，公司在短期资产管理方面表现出一定的改善，速动资产有所增长，但流动负债的持续上升对财务稳健性构成压力。速动比率的波动提示公司在某些季度面临短期偿债压力，但整体未出现严重的流动性危机。未来，若流动负债继续增加，公司需加强流动资产的管理以维持稳健的短期偿债能力，从而保障财务健康及运营的持续性。
现金流动比率
Caterpillar Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据可以观察到，公司现金资产总额在过去的几个季度经历了波动，但整体呈现一定的增长趋势。具体来看，2020年第一季度到2020年第四季度，现金资产总额从7,123百万逐步上升至9,352百万，显示出一定的扩张态势。在2021年及之后的季度中，现金资产继续保持相对平稳或有所上升的态势，直到2022年第一季度达到6,526百万的高点，但随即有所回落，至2023年最末季度回升至4,341百万，之后又在2024年一季度出现反弹至5,638百万，显示出现金资产的波动性较大。
流动负债方面，整体表现为逐年上升趋势，从2020年第一季度的26,516百万增加至2025年中期的33,595百万，表明公司可能在扩展业务或承担更多短期负债。虽然在某些季度出现小幅下降，比如2020年第四季度，但总体趋于增长，反映出公司短期债务规模扩大。
在财务比率方面，现金流动比率（即流动资产与流动负债之比）在观察期内呈现下降的趋势。从2020年第一季度的0.27开始，经过几轮波动后，2021年中期达到0.43的高点，但随后不断下降，到2024年和2025年，最低至0.11和0.16。这表明公司在不断增加流动负债的同时，其现金资产增长未能完全跟上负债的步伐，导致短期偿债能力有所减弱，流动性压力逐渐加大。
总体来看，公司在过去几年中，现金资产总额虽有增长，反映出一定的资金积累，但流动负债的持续上升导致现金流动比率下降，显示出短期偿债能力受到一定压力。这些趋势提示公司可能面临一定的流动性挑战，需关注未来资金管理策略的调整。同时，现金资产的波动可能受到运营现金流、资本支出或债务偿还安排等多方面因素影响，建议未来更加关注现金流的稳定性及流动性风险的控制。