HP Inc.、合并资产负债表结构:负债和股东权益(季度数据)
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2019年7月31日 |
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2019年4月30日 |
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2019年1月31日 |
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2018年10月31日 |
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2018年7月31日 |
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2018年4月30日 |
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2018年1月31日 |
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2017年10月31日 |
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2017年7月31日 |
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2017年4月30日 |
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2017年1月31日 |
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2016年10月31日 |
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2016年7月31日 |
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2016年4月30日 |
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2016年1月31日 |
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2015年10月31日 |
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2015年7月31日 |
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2015年4月30日 |
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2015年1月31日 |
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2014年10月31日 |
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2014年7月31日 |
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2014年4月30日 |
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2014年1月31日 |
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2013年10月31日 |
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2013年7月31日 |
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2013年4月30日 |
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2013年1月31日 |
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应付票据和短期借款 |
1.01% | |
0.91% | |
0.91% | |
4.23% | |
7.83% | |
5.04% | |
4.34% | |
3.26% | |
3.33% | |
0.38% | |
0.35% | |
0.27% | |
0.28% | |
0.25% | |
0.19% | |
2.70% | |
10.31% | |
5.52% | |
3.48% | |
3.38% | |
2.62% | |
5.19% | |
6.30% | |
5.66% | |
7.21% | |
6.52% | |
6.07% | |
|
|
应付帐款 |
45.20% | |
43.32% | |
44.85% | |
42.79% | |
41.59% | |
40.68% | |
36.45% | |
40.35% | |
40.10% | |
38.62% | |
38.84% | |
38.27% | |
38.21% | |
35.65% | |
35.43% | |
14.93% | |
14.53% | |
14.72% | |
14.75% | |
15.41% | |
14.68% | |
13.00% | |
12.04% | |
13.27% | |
12.56% | |
11.59% | |
10.93% | |
|
|
员工薪酬和福利 |
2.95% | |
2.59% | |
2.05% | |
3.28% | |
2.94% | |
2.80% | |
2.00% | |
2.72% | |
2.40% | |
2.32% | |
1.87% | |
2.62% | |
2.62% | |
2.74% | |
2.17% | |
3.38% | |
3.13% | |
3.10% | |
2.88% | |
4.08% | |
3.91% | |
3.52% | |
3.02% | |
4.20% | |
3.85% | |
3.61% | |
3.30% | |
|
|
收入税 |
0.44% | |
0.64% | |
0.82% | |
0.98% | |
0.77% | |
0.93% | |
0.60% | |
0.65% | |
0.62% | |
0.77% | |
0.95% | |
0.80% | |
0.60% | |
0.53% | |
0.71% | |
0.78% | |
0.59% | |
1.13% | |
1.55% | |
0.99% | |
1.19% | |
1.21% | |
1.17% | |
1.14% | |
0.93% | |
0.96% | |
0.80% | |
|
|
应计重组 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.64% | |
0.31% | |
0.61% | |
0.55% | |
0.87% | |
0.80% | |
0.55% | |
0.60% | |
0.85% | |
0.79% | |
1.00% | |
0.78% | |
|
|
其他应计负债 |
26.24% | |
25.17% | |
25.84% | |
21.30% | |
21.33% | |
22.62% | |
22.85% | |
21.13% | |
22.64% | |
22.76% | |
23.92% | |
22.88% | |
24.84% | |
26.89% | |
27.18% | |
17.05% | |
16.95% | |
17.52% | |
18.96% | |
17.66% | |
17.97% | |
18.15% | |
18.40% | |
17.96% | |
18.15% | |
18.36% | |
19.73% | |
|
|
流动负债 |
75.85% |
|
72.63% |
|
74.48% |
|
72.59% |
|
74.46% |
|
72.08% |
|
66.25% |
|
68.09% |
|
69.08% |
|
64.85% |
|
65.93% |
|
64.83% |
|
66.54% |
|
66.07% |
|
65.69% |
|
39.47% |
|
45.81% |
|
42.59% |
|
42.17% |
|
42.38% |
|
41.17% |
|
41.63% |
|
41.52% |
|
43.08% |
|
43.49% |
|
42.03% |
|
41.60% |
|
|
|
长期债务,不包括流动部分 |
14.60% | |
14.87% | |
14.48% | |
13.07% | |
13.15% | |
14.01% | |
17.99% | |
20.50% | |
21.12% | |
23.39% | |
23.72% | |
23.30% | |
24.83% | |
26.28% | |
26.19% | |
20.38% | |
13.52% | |
15.25% | |
15.42% | |
15.54% | |
16.60% | |
16.53% | |
17.11% | |
15.72% | |
16.19% | |
18.69% | |
20.39% | |
|
|
其他非流动负债 |
13.04% | |
17.16% | |
16.69% | |
16.19% | |
17.55% | |
19.72% | |
23.54% | |
21.76% | |
23.39% | |
25.54% | |
25.70% | |
25.28% | |
23.05% | |
26.40% | |
27.36% | |
13.81% | |
15.03% | |
15.36% | |
15.74% | |
15.80% | |
14.21% | |
14.35% | |
14.56% | |
15.04% | |
16.72% | |
16.75% | |
16.19% | |
|
|
非流动负债 |
27.64% |
|
32.02% |
|
31.17% |
|
29.26% |
|
30.70% |
|
33.73% |
|
41.53% |
|
42.26% |
|
44.51% |
|
48.93% |
|
49.42% |
|
48.57% |
|
47.88% |
|
52.69% |
|
53.55% |
|
34.19% |
|
28.55% |
|
30.61% |
|
31.16% |
|
31.34% |
|
30.82% |
|
30.88% |
|
31.67% |
|
30.75% |
|
32.90% |
|
35.45% |
|
36.57% |
|
|
|
负债合计 |
103.49% |
|
104.65% |
|
105.65% |
|
101.85% |
|
105.16% |
|
105.81% |
|
107.78% |
|
110.35% |
|
113.59% |
|
113.79% |
|
115.35% |
|
113.41% |
|
114.42% |
|
118.75% |
|
119.24% |
|
73.66% |
|
74.36% |
|
73.21% |
|
73.33% |
|
73.72% |
|
71.99% |
|
72.51% |
|
73.20% |
|
73.83% |
|
76.39% |
|
77.48% |
|
78.17% |
|
|
|
优先股,面值0.01美元;未发布 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
普通股,面值 0.01 美元 |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.05% | |
0.06% | |
0.06% | |
0.06% | |
0.06% | |
0.07% | |
0.07% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
0.02% | |
|
|
额外实收资本 |
2.42% | |
2.26% | |
2.05% | |
1.91% | |
1.71% | |
1.59% | |
1.18% | |
1.15% | |
0.90% | |
1.82% | |
2.36% | |
3.55% | |
3.62% | |
3.79% | |
4.79% | |
1.84% | |
1.96% | |
2.16% | |
2.52% | |
3.32% | |
3.99% | |
4.17% | |
4.73% | |
5.17% | |
5.55% | |
5.38% | |
5.91% | |
|
|
留存收益(累计赤字) |
-3.30% | |
-4.15% | |
-4.40% | |
-1.37% | |
-3.03% | |
-3.35% | |
-3.82% | |
-7.25% | |
-7.91% | |
-9.69% | |
-11.84% | |
-12.06% | |
-14.63% | |
-4.96% | |
-19.70% | |
30.02% | |
28.74% | |
30.14% | |
29.37% | |
28.26% | |
27.12% | |
26.60% | |
25.17% | |
24.19% | |
22.83% | |
21.95% | |
20.84% | |
|
|
累计其他综合亏损 |
-2.66% | |
-2.82% | |
-3.35% | |
-2.44% | |
-3.88% | |
-4.10% | |
-5.19% | |
-4.31% | |
-6.63% | |
-5.98% | |
-5.92% | |
-4.96% | |
-3.48% | |
-17.65% | |
-4.40% | |
-5.90% | |
-5.46% | |
-5.92% | |
-5.63% | |
-5.70% | |
-3.50% | |
-3.68% | |
-3.49% | |
-3.58% | |
-5.14% | |
-5.20% | |
-5.32% | |
|
|
惠普股东权益总额(赤字) |
-3.49% |
|
-4.65% |
|
-5.65% |
|
-1.85% |
|
-5.16% |
|
-5.81% |
|
-7.78% |
|
-10.35% |
|
-13.59% |
|
-13.79% |
|
-15.35% |
|
-13.41% |
|
-14.42% |
|
-18.75% |
|
-19.24% |
|
25.98% |
|
25.26% |
|
26.40% |
|
26.28% |
|
25.90% |
|
27.63% |
|
27.11% |
|
26.43% |
|
25.80% |
|
23.25% |
|
22.15% |
|
21.46% |
|
|
|
非控制性权益 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.36% | |
0.38% | |
0.40% | |
0.39% | |
0.38% | |
0.38% | |
0.38% | |
0.38% | |
0.37% | |
0.35% | |
0.38% | |
0.37% | |
|
|
股东权益总额(赤字) |
-3.49% |
|
-4.65% |
|
-5.65% |
|
-1.85% |
|
-5.16% |
|
-5.81% |
|
-7.78% |
|
-10.35% |
|
-13.59% |
|
-13.79% |
|
-15.35% |
|
-13.41% |
|
-14.42% |
|
-18.75% |
|
-19.24% |
|
26.34% |
|
25.64% |
|
26.79% |
|
26.67% |
|
26.28% |
|
28.01% |
|
27.49% |
|
26.80% |
|
26.17% |
|
23.61% |
|
22.52% |
|
21.83% |
|
|
|
负债总额和股东权益(赤字) |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根据报告:
10-Q (报告日期: 2019-07-31), 10-Q (报告日期: 2019-04-30), 10-Q (报告日期: 2019-01-31), 10-K (报告日期: 2018-10-31), 10-Q (报告日期: 2018-07-31), 10-Q (报告日期: 2018-04-30), 10-Q (报告日期: 2018-01-31), 10-K (报告日期: 2017-10-31), 10-Q (报告日期: 2017-07-31), 10-Q (报告日期: 2017-04-30), 10-Q (报告日期: 2017-01-31), 10-K (报告日期: 2016-10-31), 10-Q (报告日期: 2016-07-31), 10-Q (报告日期: 2016-04-30), 10-Q (报告日期: 2016-01-31), 10-K (报告日期: 2015-10-31), 10-Q (报告日期: 2015-07-31), 10-Q (报告日期: 2015-04-30), 10-Q (报告日期: 2015-01-31), 10-K (报告日期: 2014-10-31), 10-Q (报告日期: 2014-07-31), 10-Q (报告日期: 2014-04-30), 10-Q (报告日期: 2014-01-31), 10-K (报告日期: 2013-10-31), 10-Q (报告日期: 2013-07-31), 10-Q (报告日期: 2013-04-30), 10-Q (报告日期: 2013-01-31).
从该财务数据的时间序列来看,应付票据和短期借款在整体上呈现出较为明显的波动趋势。尤其是在2015年及其之后,该指标出现了较大幅度的增长,特别是在2015年10月31日,达到10.31%,随后在2016年逐渐下降至较低水平,再次在2018年达到较高比例,显示短期债务的占比具有一定的变动性。这可能反映出公司在不同季度中通过借款或票据融资调节其短期流动性和融资结构。
应付账款的比例整体偏高且持续增长,尤其是在2014年末和2018年期间,分别达到了超过40%的比例。这说明公司在供应链管理或逆境融资方面可能依赖较为显著的应付账款,反映出其现金流周转或供应链压力的变化。该比例的逐步上升提示应付账款在公司负债结构中占比逐渐加重,可能存在一定的流动性压力或供应商信贷依赖情况。
在人员薪酬和福利方面,其占比在整个期间保持相对平稳,处于2-4%的区间。该指标的稳定性表明公司在员工薪酬支出方面相对稳定,没有出现明显的裁员或薪酬调整剧变,反映管理层在持续控制人力成本方面较为谨慎。此外,少有波动的趋势也说明企业运营中的人力成本结构较为平衡。
收入税的占比在整个观察期内保持较为低且稳定的波动,整体集中在0.4%到1.5%,显示公司税负相对稳定。这可能反映公司在税务规划或税负管理上的持续努力,也意味着整体税收环境较为稳定,没有出现剧烈的税负变动的迹象。
应计重组及其他应计负债两个指标的变化显示出一定程度的波动性。应计重组在某些时间点(如2013年和2014年)显示较高的比例,表明公司在某些时期经历结构调整或重组带来的潜在负债压力。其他应计负债则在2014年至2016年期间处于较高水平,之后逐步回落,表明公司在此期间内逐渐减少相关负债。整体来看,重组和其他应计负债在公司财务负担中占比较为重要,反映出企业在结构调整或财务优化中的阶段性变化。
关于负债结构,流动负债占比在整个期间内占比偏高,基本稳定在41%至75%范围,尤其是在2018年后,比例不断升高,达到72%-75%的高位。这表现出公司在流动性管理上更偏向于短期负债,可能反映现有资产配置或者债务期限结构的调整。长期债务占比在整体中显示出下降趋势,特别是在2015年以后,逐渐减低至13%左右,显示公司在逐步减少长期负债比例,可能出于优化财务结构或降低利息负担的考虑。
非流动负债的占比整体在逐步下降,尤其在2014年后明显减少,表明公司在资产负债管理中趋向于降低非流动负债的比重,以增强短期偿债能力。同时,这一变化也配合了流动负债占比上升的趋势,指向公司债务结构的整体向短期结构偏移。这可能意味着公司在应对短期资金需求或调整资本结构方面采取了相应策略。
股东权益方面,在2014年前整体表现出持续增长的趋势,从20%左右逐步增加至高点约28%。从2016年起,权益比重开始波动,甚至出现负值(如2019年表现出累计赤字),显示公司在该时期内可能面临亏损或资本重组的压力。不过,整体来看,权益占比在大部分时间内保持在两位数水平,反映出公司仍具有一定的股东权益基础。负债与权益的比例(100%为中性)在全部期间一直较高,尤其在2014后逐步上升,可能表明负债在资本结构中的比重持续提升。
从整体来看,该企业的财务结构呈现出短期债务比例逐步上升、长期债务下降的特点,反映出公司在财务策略上可能更偏向于利用短期融资以应对短期流动资金需求或结构调整。同时,应付账款的提高表明供应链管理或融资依赖性增强。权益方面在部分时间出现亏损,或权益占比较低,可能影响企业的财务稳定性。总体而言,企业的财务风险以及流动性压力在特定时期有所加剧,但在整体财务结构调整和债务管理方面显示出一定的变化和优化倾向。