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偿付能力比率（摘要）
Oracle Corp.、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
从所提供的财务比率数据可以观察到，企业的财务状况在一段较长时间内呈现出一些明显的变化趋势。具体分析如下：
- 债务与股东权益比率
- 该比率在2019年8月到2020年2月间持续上升，从2.95升至3.63，显示企业逐步增加了借款以扩大运营或投资规模。之后，该比率在2020年5月达到高点16.08，并在随后的时间段逐渐下降，至2025年8月降至3.78，体现企业逐步降低负债水平或改善资本结构，财务风险有所减缓。
- 债务与总资本比率
- 这一比率基本保持较高水平，并在2020年8月出现短暂升高至0.94后，逐步回落至2025年末的0.79，表明企业在期间持续调整负债结构，趋向稳健，债务占资本的比例总体呈下降趋势，减轻了资金杠杆压力。
- 资产负债率
- 资产负债率自2019年8月的0.51逐步上升至2021年11月的0.73后，略有波动，随后至2025年保持在较低水平的0.51左右。整体看，企业在早期增加了债务规模，但近年来逐步优化资产结构，资本充足性有所改善，财务稳健性提升。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率表现出较为剧烈的波动，尤其在2020年到2021年间显著上升，从5.76升至2021年5月的125.24，表明在此期间企业采用了大量的财务杠杆扩大规模或应对资金需求。此后该指标逐渐下降，至2025年接近7-10的水平，反映企业在杠杆使用方面趋于稳健，风险逐步降低，但整体杠杆水平仍较高，说明企业依然依赖财务杠杆进行运营扩张。
- 利息覆盖率
- 该指标在2019年8月至2021年2月期间保持在较高水平（7.05至6.21），显示企业盈利能力较强，能较好覆盖利息支出。然而，从2021年5月开始，利息覆盖率逐步下降至3.33左右，尽管仍高于1，表明企业盈利能力有所减弱，财务压力逐步增加，但总体风险仍在可控范围内。
综上所述，企业在早期的财务策略偏向激进，伴随着高杠杆和较高的负债比率，但随后逐步采取稳健措施，降低债务比例，优化资本结构，增强财务稳健性。虽然财务杠杆在某段时间达到高峰，增加了财务风险，但通过一系列调整，企业的财务风险总体有所控制，盈利能力虽有所减弱但依然积极，体现出企业在财务管理方面的逐步优化。未来，维持适度杠杆水平、提升盈利能力，可能是企业风险控制和持续发展的关键所在。
负债率
覆盖率
债务与股东权益比率
Oracle Corp.、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他借款，流动 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他非流动借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股东权益合计（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ Oracle Corporation 股东权益合计（赤字）
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据分析，公司的总债务呈现出明显的增长趋势，从2019年8月的54440百万美元逐步上升至2025年8月预计的较高水平，特别是在2020年和2021年期间出现了显著的增加。虽然在部分时期出现波动，但整体债务规模有所扩大，表明公司在扩张或资本结构调整上采取了增加借款的策略。与之对应的是，债务与股东权益比率也显著上升，从2019年8月的2.95逐步升至2021年11月的最高点84.33，显示债务占比不断增加，财务杠杆风险上升。之后，这一比率逐渐下降，至2025年预计降至较低水平，表明公司有所减轻杠杆压力，资金结构趋于稳健。
关于股东权益（股东权益总额）方面，数据显示出强烈的起伏。自2019年8月的18433百万美元逐步下降至2020年11月的-10101百万美元，表明公司在该时期出现了股东权益的明显负值，可能由累计亏损或资产减值引起。此后，股东权益逐步恢复，从负值转为正值，并持续增长，至2025年8月预计达到24154百万美元。这一变化反映出公司在经历财务压力或亏损后，逐渐实现盈利或资本注入，财务状况有所改善，股东权益终究由负转正且稳步增加。
总债务与股东权益的对比表明，早期公司财务杠杆较高，且在2020年前后伴随着股东权益的负值，反映出财务风险较大。然而，随着时间推移和经营状况的改善，财务杠杆水平得以降低，债务比例逐渐下降，股东权益也实现了恢复和持续增长，显示公司财务结构逐步趋于合理，风险水平明显减轻。这一系列变化暗示公司在财务管理和资本结构方面进行了调整与改善，向着更稳健的发展方向迈进。
债务与总资本比率
Oracle Corp.、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他借款，流动 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他非流动借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股东权益合计（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总体趋势来看，公司的总债务在2019年至2024年期间表现出一定的波动性，但整体呈现上升的趋势。具体而言，2019年8月至2020年2月，债务水平相对较为稳定，约在51467万至54440万的区间内。然而，从2020年5月开始，总债务显著上升，特别是在2020年8月达到峰值约为82718万，随后年度内持续波动，2021年至2022年间略有下降，随后再次回升，到2024年2月已达96276万；至2025年8月又有所回落，但仍处于较高水平。 在总资本方面，数据显示公司资本规模总体增长，尤其从2020年开始，资本逐步扩大。从2019年8月的72,873万逐步增长至2025年8月的113,019万，反映出公司在资本结构方面的持续扩张。 债务与总资本的比率是分析财务杠杆和风险的关键指标。该比率从2019年的0.75逐步上升至2021年11月左右的峰值约为1.15，表明公司在此期间采用了更高比例的债务融资，财务杠杆水平较高。之后比率有所下降，至2024年8月降至0.79，显示公司逐步降低了债务相对于资本的比例，财务风险有所缓解。 总结而言，自2019年以来，公司表现出债务水平波动与资本扩张的同步推进。债务占总资本比例的上升指示公司在某些时期采取了加杠杆的策略以支持增长，但后续逐步降低杠杆比例表明公司可能在调整财务风险。整体来看，公司的资本基础逐步稳固，债务管理呈现一定的优化趋势，为未来的财务稳健提供了基础，但债务水平在一定时期内仍维持较高水平，需关注未来债务与资本的比例变化，以确保财务的健康稳健。
资产负债率
Oracle Corp.、资产负债率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他借款，流动 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据和其他非流动借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析这份财务数据的趋势后，可以观察到企业的总资产和总债务在报告期内呈现出整体增长的态势。具体而言，总资产从2019年8月的106,229百万逐步增加到2025年8月的180,449百万，显示出公司在资产规模方面的扩张。与此同时，总债务也从2019年8月的54,440百万累积到2025年8月的91,315百万，说明公司在扩展其业务或投资规模时，依赖了持续增加的债务融资手段。
资产负债率作为衡量公司财务风险的重要指标，在此期间经历了明显的波动。2019年8月的资产负债率为0.51，随后逐步攀升至2022年11月的0.73，表现出公司在扩张期内债务比例逐渐上升，资金杠杆水平逐步提高。然而，从2023年之后，该比率开始逐步下降，至2025年8月降至0.51，表明公司在后期逐渐改善资本结构，可能通过偿还债务或增加权益资本的方式，降低了财务杠杆风险。
总体来看，公司的财务趋势显示出积极的资产扩大，同时在风险管理方面也有所改善。虽然债务水平不断上升，但总体资产的增长远远超过了债务的增长，资产负债率的下降表明公司在逐步优化其财务结构，增强财务稳健性。未来，持续关注债务管理和资本结构优化指标，将有助于评估公司在不断扩展业务规模的同时，是否能维持稳健的财务状况。
财务杠杆率
Oracle Corp.、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股东权益合计（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ Oracle Corporation 股东权益合计（赤字）
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据可以观察到，Oracle公司的总资产在分析期间总体呈现上升趋势。具体表现为，从2019年8月的约1.06亿到2025年8月的约1.80亿，资产规模不断扩大，显示出公司在资产积累方面持续增长，可能得益于业务扩展或资产重组的推动。
股东权益方面，整体呈现出波动性变化。在2019年至2020年期间，权益由1843亿逐步下降至1423亿，甚至在2021年一度变为负值（-1541亿），表明在某些时期内公司可能经历了重大亏损或财务结构调整。随后权益逐步改善，到2025年达到约2.02亿，显示公司财务状况出现改善，股东权益开始稳步回升。
财务杠杆率方面，自2019年以来经历了显著的变化。起初，杠杆率在5.76到6.79之间波动，显示公司当期负债水平较为稳定。然而，从2020年开始，杠杆率显著上升，2020年8月达到最高点11.96，说明公司在某段时间内增加了债务投放。而在之后的年份中，杠杆率逐步下降，至2025年达到了约7.47，表明公司通过降低负债水平或改善资产结构，逐步减少财务杠杆，从而降低财务风险。
总体来看，Oracle公司的资产规模持续增长，表现出扩张性的发展态势；股东权益在部分时期出现波动，但总体呈现复苏的趋势，反映出公司在实现盈利或财务重组方面取得一定成效。财务杠杆率的变化反映出公司在不同阶段对债务融资策略的调整，从而优化资本结构，增强财务稳健性。未来，若能在控制杠杆率的同时保持资产增长，公司有望实现更稳健的财务表现。
利息覆盖率
Oracle Corp.、利息覆盖率、计算（季度数据）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损） | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得税费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 息税前利润 （EBIT） | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-08-31), 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 计算
利息覆盖率 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息支出Q1 2026
+ 利息支出Q4 2025
+ 利息支出Q3 2025
+ 利息支出Q2 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从息税前利润（EBIT）来看，该财务指标在2019年8月到2020年5月期间呈现出一定的增长趋势，从2976百万逐步上升至4275百万，显示公司在此期间的盈利能力有所提升。特别是在2020年5月之后，EBIT出现了波动，但总体保持在较高水平，说明公司盈利能力稳定或略有增长。
2020年8月之后，息税前利润经历了明显的波动。2020年11月出现大幅下跌至-817百万，导致该季度盈利出现亏损，随后在2021年初逐步恢复并再度实现增长，至2021年11月达到5131百万，达到了观察期的峰值。在随后的2022年至2023年期间，EBIT总体保持在较高水平，虽有一定波动，但总体上显示公司盈利能力持续改善和稳定，尤其是在2023年5月至2023年8月期间保持在较高水平（3608百万至4256百万）。
利息支出方面，整体呈现出逐步上升的趋势，从2019年8月的494百万增长到2025年8月的892百万，显示公司的债务或融资成本逐渐增加。然而，值得注意的是，利息支出增长速度相对较为平稳，没有出现突发性大幅上升，反映出公司对财务成本的控制较为稳定。
利息覆盖率是评价公司还款能力的重要财务比率，反映息税前利润对利息支出的比值。从2019年11月起开始公布，初期较高（如7.05和6.76），随后呈现逐步下降趋势，到2022年左右跌至3.33，意味着公司在该时期其盈利能力相对债务偿还压力有所减轻。尽管此后有一定回升，例如2022年11月达到4.96，但整体水平变化不大，趋势显示公司在持续改善盈利能力的同时，也面临利息支出压力的增加。
综合来看，该期间公司表现出以下几个特征：首先，盈利能力经历了从稳步增长到显著波动再到逐步恢复的过程；其次，虽然利息支出逐年增加，但利息覆盖率在一定程度上反映了偿债能力的压力增大，显示财务杠杆效应在逐步增强。整体而言，公司在盈利方面展现出韧性，但在财务成本控制方面仍需关注债务水平及其对盈利能力的潜在压力。