流动性比率分析
流动性比率（摘要）
Tesla Inc.、流动性比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资金比率 | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| 速动流动性比率 | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| 现金流动比率 | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率呈现持续上升的趋势。从2021年的1.38逐步增长至2025年的2.16。这表明该实体在短期偿债能力方面不断增强，其流动资产覆盖短期负债的能力也在提高。这种增长可能源于流动资产的增加，或者短期负债的减少，亦或是两者兼有。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势较为复杂。2022年出现小幅下降，从2021年的1.00降至0.94。随后，该比率在2023年和2024年显著提升，分别达到1.13和1.42。到2025年，继续小幅增长至1.53。速动流动性比率的提升表明该实体在排除存货等变现能力较弱的流动资产后，仍具备较强的短期偿债能力。2022年的下降可能与存货增加或应收账款增加有关，而后续的提升则可能与这些项目的改善有关。
- 现金流动比率
- 现金流动比率也呈现出上升的趋势，但波动性相对较小。从2021年的0.9增长至2025年的1.39。该比率的提升表明该实体利用现金偿还短期债务的能力增强，现金流状况得到改善。这种改善可能源于经营活动现金流的增加，或者短期负债的减少。
总体而言，各项流动性比率的上升趋势表明该实体的短期财务状况在持续改善。流动资金比率、速动流动性比率和现金流动比率的同步增长，意味着该实体在短期偿债能力、现金流状况以及流动资产质量等方面均有所提升。需要注意的是，这些比率的绝对数值和行业平均水平的比较，才能更全面地评估其财务健康状况。
流动资金比率
Tesla Inc.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | 68,642) | 58,360) | 49,616) | 40,917) | 27,100) | |
| 流动负债 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| General Motors Co. | 1.17 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | |
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | — | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | |
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | — | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 68,642 ÷ 31,714 = 2.16
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现持续增长的趋势。从2021年的27100百万单位增长到2025年的68642百万单位，增长幅度显著。这种增长表明公司资产的规模不断扩大，可能与业务扩张或投资增加有关。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增速相对流动资产较慢。从2021年的19705百万单位增长到2025年的31714百万单位。虽然负债增加，但其增长速度低于资产，这可能意味着公司在财务结构上有所改善。
- 流动资金比率
- 流动资金比率是衡量公司短期偿债能力的重要指标。数据显示，该比率从2021年的1.38逐步上升至2025年的2.16。这一趋势表明公司短期偿债能力不断增强，风险水平降低。比率的持续提升可能得益于流动资产的快速增长以及流动负债增速相对放缓。
总体而言，数据显示公司在观察期内财务状况持续改善。流动资产的增长和流动资金比率的提升表明公司具备较强的财务实力和偿债能力。然而，需要注意的是，持续的负债增长也需要密切关注，以确保财务风险得到有效控制。
速动流动性比率
Tesla Inc.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 16,513) | 16,139) | 16,398) | 16,253) | 17,576) | |
| 短期投资 | 27,546) | 20,424) | 12,696) | 5,932) | 131) | |
| 应收账款净额 | 4,576) | 4,418) | 3,508) | 2,952) | 1,913) | |
| 速动资产合计 | 48,635) | 40,981) | 32,602) | 25,137) | 19,620) | |
| 流动负债 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| General Motors Co. | 0.92 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | |
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | — | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | |
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | — | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 48,635 ÷ 31,714 = 1.53
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现持续增长的趋势。从2021年的19620百万单位增长到2025年的48635百万单位，增长幅度显著。这表明该实体拥有不断增强的短期偿债能力和流动性。
- 流动负债
- 流动负债在2021年至2022年期间显著增加，从19705百万单位增至26709百万单位。然而，在2022年之后，流动负债的增长速度放缓，并在2023年和2024年保持相对稳定，随后在2025年略有增加。这种变化表明该实体可能在管理短期债务方面采取了更为谨慎的态度。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与速动资产和流动负债的变化相呼应。2022年，该比率略有下降至0.94，表明短期偿债能力有所减弱。但随后，该比率在2023年至2025年期间持续上升，从1.13增至1.53。这表明该实体的短期偿债能力显著增强，并且能够轻松覆盖其流动负债。比率的持续提升也可能反映了更有效的资产管理和负债结构优化。
总体而言，数据显示该实体在观察期内财务状况稳步改善，尤其是在短期偿债能力方面。速动资产的持续增长和速动流动性比率的提升，都表明该实体具备较强的财务韧性和流动性。
现金流动比率
Tesla Inc.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 16,513) | 16,139) | 16,398) | 16,253) | 17,576) | |
| 短期投资 | 27,546) | 20,424) | 12,696) | 5,932) | 131) | |
| 现金资产总额 | 44,059) | 36,563) | 29,094) | 22,185) | 17,707) | |
| 流动负债 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | |
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | |
| General Motors Co. | 0.30 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | |
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | — | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | |
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | — | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 44,059 ÷ 31,714 = 1.39
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现持续增长的趋势。从2021年的17707百万单位增长到2025年的44059百万单位，增长幅度显著。这表明该公司在积累现金方面表现良好，可能得益于盈利能力的提升或融资活动的成功。
- 流动负债
- 流动负债在2021年至2022年期间有所增加，从19705百万单位增至26709百万单位。然而，在2022年之后，流动负债的增长速度放缓，并在2023年和2024年保持相对稳定，随后在2025年略有增加。这种趋势可能反映了该公司在债务管理方面的策略调整。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内呈现上升趋势。从2021年的0.9上升到2025年的1.39。该比率的提高表明该公司偿还短期债务的能力增强。2021年和2022年的比率低于1，可能表明短期偿债压力较大。但后续年份的改善表明该公司在改善流动性方面取得了进展。现金流动比率的持续提升与现金资产总额的增长和流动负债增长速度放缓相符。
总体而言，数据显示该公司在财务状况方面表现出积极的趋势。现金储备的增加和现金流动比率的改善表明其财务健康状况良好，并具备较强的偿债能力。流动负债的增长相对稳定，表明该公司在债务管理方面采取了谨慎的态度。