流动性比率分析
流动性比率（摘要）
Ford Motor Co.、流动性比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资金比率 | 1.07 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| 速动流动性比率 | 0.90 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| 现金流动比率 | 0.33 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在2021年至2023年期间保持稳定，为1.2。然而，在2024年和2025年，该比率呈现下降趋势，分别降至1.16和1.07。这表明短期偿债能力逐渐减弱，虽然仍高于1，但下降趋势值得关注。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率与流动资金比率的趋势相似。从2021年的1.03开始，该比率逐年小幅下降，至2025年降至0.9。速动流动性比率的下降幅度略小于流动资金比率，表明公司排除存货后的短期偿债能力也在减弱。该比率接近1，表明短期偿债压力正在增加。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在整个分析期间持续下降。从2021年的0.55开始，该比率在2025年降至0.33。现金流动比率的显著下降表明公司利用现金偿还短期债务的能力正在减弱。这是一个较为明显的负面信号，可能需要进一步调查现金流管理和运营效率。
总体而言，数据显示短期偿债能力呈现持续下降的趋势。虽然流动资金比率和速动流动性比率仍然表明公司具备偿债能力，但现金流动比率的下降值得特别关注。持续的下降趋势可能预示着未来现金流管理方面存在潜在风险，需要密切监控并采取相应措施。
流动资金比率
Ford Motor Co.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | 123,487) | 124,474) | 121,481) | 116,476) | 108,996) | |
| 流动负债 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | 1.07 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| General Motors Co. | 1.17 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | |
| Tesla Inc. | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | 1.25 | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | |
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | 1.18 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 123,487 ÷ 114,890 = 1.07
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2021年至2023年期间呈现持续增长的趋势。从2021年的108996百万单位增长到2023年的121481百万单位。然而，2024年增长速度放缓，仅增长至124474百万单位，并在2025年略有下降至123487百万单位。整体而言，流动资产规模保持在较高水平，但增长势头有所减弱。
- 流动负债
- 流动负债同样在2021年至2025年期间持续增加。从2021年的90727百万单位增长到2025年的114890百万单位。增长幅度相对稳定，但2024年和2025年的增长速度略有加快。流动负债的增加需要进一步分析其构成，以评估潜在的财务风险。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在2021年和2022年保持在1.2的水平。2023年也维持在1.2。然而，2024年略有下降至1.16，并在2025年进一步下降至1.07。流动资金比率的下降表明短期偿债能力有所减弱，需要关注流动负债的增长速度是否超过流动资产的增长速度。持续下降的趋势可能预示着未来短期财务压力增加的可能性。
总体而言，数据显示流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资金比率的下降值得关注。需要进一步分析各项资产和负债的具体构成，以及现金流情况，以更全面地评估财务状况和潜在风险。
速动流动性比率
Ford Motor Co.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 23,356) | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | |
| 有价证券 | 15,131) | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | |
| 福特信贷融资应收账款，扣除信贷损失准备金 | 49,130) | 51,850) | 46,425) | 38,720) | 32,543) | |
| 贸易款和其他应收款，减去备抵 | 15,398) | 14,723) | 15,601) | 15,729) | 11,370) | |
| 速动资产合计 | 103,015) | 104,921) | 102,197) | 98,519) | 93,506) | |
| 流动负债 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | 0.90 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.92 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | |
| Tesla Inc. | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | 0.99 | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | |
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | 0.87 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 103,015 ÷ 114,890 = 0.90
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在2021年至2023年期间呈现增长趋势，从93506百万单位增长至102197百万单位。2024年略有增长至104921百万单位，但在2025年则出现小幅下降，降至103015百万单位。总体而言，速动资产合计保持在相对较高的水平，但增长势头有所减缓。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间均呈现增长趋势。从2021年的90727百万单位增长至2025年的114890百万单位。增长速度相对稳定，但2024年和2025年的增长幅度略有加快。这表明短期债务负担有所增加。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在2021年为1.03，随后逐年下降。2022年为1.02，2023年为1.01，2024年进一步下降至0.98，2025年降至0.9。这一趋势表明短期偿债能力逐渐减弱。虽然比率仍然大于1，但持续下降的趋势值得关注。速动流动性比率的下降，可能源于流动负债的增长速度快于速动资产的增长速度。
综合来看，虽然速动资产合计保持在较高水平，但流动负债的持续增长导致速动流动性比率持续下降。这表明企业在短期偿债能力方面面临潜在的压力。需要进一步分析导致流动负债增长的原因，以及速动资产的构成，以评估企业的财务风险。
现金流动比率
Ford Motor Co.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 23,356) | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | |
| 有价证券 | 15,131) | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | |
| 现金资产总额 | 38,487) | 38,348) | 40,171) | 44,070) | 49,593) | |
| 流动负债 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | 0.33 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | |
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.30 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | |
| Tesla Inc. | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | |
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 汽车及零部件 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | |
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 非必需消费品 | 0.50 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31).
1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 38,487 ÷ 114,890 = 0.33
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在2021年至2024年期间呈现持续下降趋势。从2021年的49593百万单位降至2024年的38348百万单位。然而，在2025年，该数值略有回升至38487百万单位，但仍低于2021年的水平。这表明在2021年至2024年期间，公司可能在投资、运营或其他方面消耗了大量现金，而2025年的微小增长可能预示着现金流状况的稳定。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间均呈现上升趋势。从2021年的90727百万单位增长到2025年的114890百万单位。这种持续增长可能表明公司增加了短期借款、应付账款或其他短期义务。需要进一步分析负债的具体构成，以确定增长的原因和潜在风险。
- 现金流动比率
- 现金流动比率持续下降，从2021年的0.55降至2025年的0.33。这意味着公司偿还短期债务的能力逐渐减弱。现金流动比率的下降与现金资产总额的下降和流动负债的上升相一致。持续下降的现金流动比率可能表明公司面临更高的流动性风险，需要密切关注其现金流管理和债务结构。
总体而言，数据显示公司在现金资产管理方面面临挑战。现金资产的减少和流动负债的增加导致现金流动比率的下降，这可能对公司的短期偿债能力构成风险。需要进一步分析这些趋势背后的原因，并评估公司采取的应对措施。