资本回报率是净企业资产的税后回报率。投资资本回报率不受利率或公司债务和股权结构变化的影响。它衡量企业生产力绩效。
投资资本回报率 (ROIC)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以百万计) | ||||||
税后净营业利润 (NOPAT)1 | 3,005) | 2,786) | 11,380) | (428) | (1,062) | |
投资资本2 | 173,985) | 164,218) | 160,105) | 170,559) | 173,780) | |
性能比 | ||||||
ROIC3 | 1.73% | 1.70% | 7.11% | -0.25% | -0.61% | |
基准 | ||||||
ROIC竞争 对手4 | ||||||
General Motors Co. | 6.32% | 5.94% | 8.31% | 5.15% | 4.29% | |
Tesla Inc. | 17.33% | 29.98% | 17.93% | 5.84% | 3.54% |
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
1 NOPAT. 查看详情 »
2 投资资本. 查看详情 »
3 2023 计算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投资资本
= 100 × 3,005 ÷ 173,985 = 1.73%
4 点击竞争对手名称查看计算结果。
性能比 | 描述 | 公司 |
---|---|---|
ROIC | 衡量企业中定期(税后)现金对现金收益率的指标。 | 2021年至2022年, Ford Motor Co. 的投资资本回报率有所下降,但随后在2022年至2023年略有改善。 |
ROIC的分解
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
与 2023 年相比,投资资本回报率 (ROIC) 增加的主要原因是有效现金税率 (CTR) 的下降。
营业利润率 (OPM)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以百万计) | ||||||
税后净营业利润 (NOPAT)1 | 3,005) | 2,786) | 11,380) | (428) | (1,062) | |
更多: 现金营业税2 | 1,245) | 2,693) | (862) | 680) | 694) | |
税前净营业利润 (NOPBT) | 4,250) | 5,479) | 10,518) | 252) | (368) | |
公司收入(不包括福特信贷) | 165,901) | 149,079) | 126,268) | 115,941) | 143,640) | |
更多: 递延收入的增加(减少) | 279) | 255) | 312) | 438) | 202) | |
调整后公司营收(不包括福特信贷) | 166,180) | 149,334) | 126,580) | 116,379) | 143,842) | |
利润率 | ||||||
OPM3 | 2.56% | 3.67% | 8.31% | 0.22% | -0.26% | |
基准 | ||||||
OPM竞争 对手4 | ||||||
General Motors Co. | 8.21% | 8.16% | 12.91% | 8.22% | 5.89% | |
Tesla Inc. | 12.73% | 19.64% | 14.93% | 8.50% | 4.51% |
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
1 NOPAT. 查看详情 »
2 现金营业税. 查看详情 »
3 2023 计算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 调整后公司营收(不包括福特信贷)
= 100 × 4,250 ÷ 166,180 = 2.56%
4 点击竞争对手名称查看计算结果。
利润率 | 描述 | 公司 |
---|---|---|
OPM | 营业利润率 (OPM) 是税前经济收益 (NOPBT) 与销售额的比率。 | 2021-2022年、2022-2023年 Ford Motor Co. 营业利润率恶化。 |
资金周转率 (TO)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以百万计) | ||||||
公司收入(不包括福特信贷) | 165,901) | 149,079) | 126,268) | 115,941) | 143,640) | |
更多: 递延收入的增加(减少) | 279) | 255) | 312) | 438) | 202) | |
调整后公司营收(不包括福特信贷) | 166,180) | 149,334) | 126,580) | 116,379) | 143,842) | |
投资资本1 | 173,985) | 164,218) | 160,105) | 170,559) | 173,780) | |
效率比 | ||||||
TO2 | 0.96 | 0.91 | 0.79 | 0.68 | 0.83 | |
基准 | ||||||
TO竞争 对手3 | ||||||
General Motors Co. | 0.87 | 0.84 | 0.68 | 0.71 | 0.84 | |
Tesla Inc. | 1.51 | 1.66 | 1.36 | 0.81 | 0.99 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
效率比 | 描述 | 公司 |
---|---|---|
TO | 资本周转率(TO)是销售额与投资资本的比率。资本周转率是营运资本管理效率和固定资产净值的函数。 | 2021-2022年、2022-2023年 Ford Motor Co. 资本周转率有所改善。 |
实际现金税率 (CTR)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以百万计) | ||||||
税后净营业利润 (NOPAT)1 | 3,005) | 2,786) | 11,380) | (428) | (1,062) | |
更多: 现金营业税2 | 1,245) | 2,693) | (862) | 680) | 694) | |
税前净营业利润 (NOPBT) | 4,250) | 5,479) | 10,518) | 252) | (368) | |
税率 | ||||||
CTR3 | 29.29% | 49.15% | -8.20% | 269.76% | — | |
基准 | ||||||
CTR竞争 对手3 | ||||||
General Motors Co. | 12.01% | 13.43% | 5.03% | 11.67% | 13.68% | |
Tesla Inc. | 9.65% | 8.24% | 11.48% | 15.54% | 21.15% |
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
1 NOPAT. 查看详情 »
2 现金营业税. 查看详情 »
3 2023 计算
CTR = 100 × 现金营业税 ÷ NOPBT
= 100 × 1,245 ÷ 4,250 = 29.29%
4 点击竞争对手名称查看计算结果。
税率 | 描述 | 公司 |
---|---|---|
CTR | 营业收入的有效现金税率。 | 2021年至2022年, Ford Motor Co. 的有效现金税率有所上升,但随后从2022年至2023年略有下降。 |