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流动性比率（摘要）
Visa Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31).
从整体趋势来看，流动资金比率在过去几年来持续呈现上升态势，特别是在2017年到2018年间，显著从1.42增长到最高的2.12，显示公司在短期偿债能力方面得到了增强。然而，从2019年起，数据略有波动，虽然在2020年前后再次出现上升趋势，但整体水平略有下降，至2023年3月为1.5，显示流动性状况趋于稳定，但未维持最高水平。
速动流动性比率则表现出类似趋势，同样在2017年到2018年期间快速上升，从1.35到最高的1.97，表明公司在剔除存货等流动资产后的即时偿付能力有所增强。2019年后，指标有所下降，特别是在2020年，最低至1.13，但之后逐步回升，2023年三月达到1.31。整体来看，速动比率的波动较流动资金比率更为明显，反映公司现金和短期应收款的流动性在期间内有所变化，但总体上保持在较为健康的水平。
现金流动比率的趋势相对平缓，整体低于其余两项指标，显示公司在较短期限内流动资产应付短期债务的能力依然保持良好。虽然在2017年到2018年期间有所提升，最高达1.69，但在2019年和2020年期间出现了下降，最低点在2020年6月，达到约0.89，反映在某些时期内流动资金紧张。然而，此指标在2021年及之后阶段逐渐回升，至2023年一季度仍维持在约1.1左右，显示公司的短期偿债能力有所改善并趋于稳定。
综上所述，各项流动性指标整体表现出公司在过去的五年中流动性状况经历了起伏，特别是在2017至2018年达到了较高水平，之后经历短暂的波动，尤其是在2020年前后，但整体趋势显示公司维持了较为稳健的短期偿债能力。尽管部分指标在某些时期出现波动，但整体数据表明公司具备较强的流动性管理能力，未来仍需关注其短期流动资产与负债的平衡，以确保财务稳健。
流动资金比率
Visa Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31).
1 Q2 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，公司的流动资产在整体上呈现逐步增长的趋势。尤其在2020年之后，流动资产持续攀升，从2020年6月的信息来看，达到高点的2022年12月，达到了28971（单位：百万），显示公司在流动资产方面的积累显著增加。这一趋势可能反映了公司为了支持业务扩展或增强流动性储备而进行了资产投资或流动资产管理优化。
相比之下，流动负债尽管也呈现上升趋势，但增长的幅度更为平缓，部分时期出现波动。例如，2019年12月到2022年12月期间，流动负债由15942增加至20853（百万），增长幅度明显，但没有出现极端波动，这表明公司在负债管理方面保持了相对稳定。
在流动资金比率方面，整体变化表现为先上升后回落，然后再略有波动。该比率在2017年第二季度达到1.9，随后在2018年和2019年有所下降，但总体保持在1.2到2.0之间。这说明公司短期偿债能力在不同期间经历了波动，可能受到流动资产和流动负债变动的共同影响。尤其在2020年期间，由于疫情影响，流动资金比率一度有所上升（最高达到2.12），显示流动资产的增长一定程度上超出了负债的增加，从而增强了短期偿债能力。
总体而言，公司的流动资产规模持续扩大，远远超过流动负债的变化，反映出其良好的流动性管理和财务稳健性。流动资金比率的变动则反映了短期偿债能力的动态调整，但总体保持在合理的范围内。未来，若流动资产保持增长且流动负债控制得当，公司的短期偿债能力将得到巩固，从而支持其持续稳健的发展。
速动流动性比率
Visa Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 受限制现金等价物，美国诉讼托管 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资证券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收结算账款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收帐款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户宣传资料 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31).
1 Q2 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从速动资产合计和流动负债的数据变化趋势来看，存在一定的波动性，反映出公司在不同财务季度中的短期资产和负债管理存在调整。具体而言，速动资产在2016年底到2020年底呈总体增长趋势，尤其在2017年第一季度至2018年年底期间有所增加，显示公司短期资产总体增强，有利于应对流动负债的变动。而在2020年到2023年期间，速动资产持续保持在较高水平，这表明公司在近期的财务状况更为稳健，短期资产储备充足。
流动负债方面，整体上在2016年到2020年间逐步上升，尤其是在2019年及2020年间出现明显的增长，表明公司在扩大业务规模或增加短期财务义务。值得注意的是，2020年之后，流动负债仍保持一定水平，且在2022年末达到高点，显示公司在应付短期负债方面压力较大，但同时也反映出公司负债管理策略的调整。
速动流动性比率作为短期偿债能力的指标，从2016年底到2023年第一季度，整体表现出较强的变动性。早期（2016年-2017年）比率处于较高水平（超过1.4），表明公司短期偿债能力较为充裕。之后，至2018年至2020年，比率呈逐步下降趋势，最低点在2020年第二季度（约1.13），显示短期偿债能力一度减弱。之后，比率再次回升，并在2021年及2022年一度接近2，表明在资金管理上有所增强，短期偿债能力有所改善。
总体而言，数据显示公司在过去几年中逐步增强了短期资产，改善了偿债能力。尽管在某些时期出现短期偿债能力的收缩，但整体趋势显示公司具有较强的资金流动性管理能力。未来的财务策略应继续关注短期资产的充足性与流动负债的合理控制，以确保财务稳健和资金链的持续稳定。
现金流动比率
Visa Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | |||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 受限制现金等价物，美国诉讼托管 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资证券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户宣传资料 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 现金流动比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31).
1 Q2 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，现金资产总额在分析期间呈现出波动上升的趋势。具体来看，2016年末的现金资产为11555百万美元，经过一段时间的波动后，在2020年首次突破16000百万美元大关，达到16002百万美元，随后逐步攀升，至2023年3月达到20949百万美元，为整个期间的高点。这一趋势反映出公司在资本积累方面持续增长，可能得益于盈利能力提升或现金管理效率改善。
流动负债方面，数值总体较为波动，但总体呈上升趋势。2016年末流动负债为10341百万美元，经过一些波折后，在2020年达到15942百万美元的高点，随后逐步回落至2023年3月的19097百万美元。流动负债的增加表明公司短期责任有所增长，但与现金资产的上升相配合，可能意味着公司保持了相对良好的偿债能力。
现金流动比率是衡量公司短期偿债能力的重要指标，其数值在整个期间内也表现出一定的波动。多数时期，该比率保持在1.0以上，尤其在2017年至2018年间，达到1.56和1.69的高点，显示出较强的短期偿付能力。进入2020年后，数据表现出一定的下降，最低在2020年9月为0.89，反映出短期偿债能力有所减弱，但仍然在1.0左右，整体保持在健康水平，表明公司在面对短期财务压力时具有一定的弹性。
综上所述，该公司的财务状况在分析期内表现出现金资产持续增长、流动负债相应上升的态势。现金流动比率在大部分时期偏高，显示出稳健的短期偿债能力，尽管部分月份出现下降，但整体未出现明显的财务风险迹象。这反映出公司在扩大规模同时，仍能维持良好的流动性管理，为未来持续发展提供一定的财务保障。