流动性比率分析
季度数据

流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

流动性比率（摘要）

International Business Machines Corp.、流动性比率（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
流动资金比率	1.06	1.12	1.13	0.96	0.91	1.06	1.16	0.92	0.95	0.88	0.92	0.88	0.84	0.84	0.93	0.98	1.05	1.04	0.96	1.02	1.09	1.83	1.36
速动流动性比率	0.88	0.93	0.96	0.80	0.73	0.87	0.97	0.73	0.74	0.66	0.72	0.67	0.64	0.66	0.75	0.83	0.88	0.88	0.80	0.87	0.91	1.68	1.19
现金流动比率	0.48	0.54	0.60	0.39	0.36	0.50	0.57	0.28	0.32	0.24	0.32	0.22	0.23	0.22	0.31	0.36	0.41	0.37	0.30	0.24	0.31	1.10	0.47

流动比率	描述	公司
流动资金比率	流动资金比率，计算公式为流动资产除以流动负债。	International Business Machines Corp. 的当前流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。
速动流动性比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资加上应收账款）除以流动负债。	International Business Machines Corp.的快速流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。
现金流动比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资）除以流动负债。	International Business Machines Corp. 的现金流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。

流动资金比率

International Business Machines Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产	30,543)	33,299)	36,663)	32,908)	27,705)	34,458)	35,982)	29,118)	28,999)	27,896)	31,330)	29,539)	29,967)	30,774)	34,038)	39,165)	39,845)	39,953)	38,931)	38,420)	38,121)	77,517)	52,705)
流动负债	28,853)	29,648)	32,397)	34,122)	30,606)	32,513)	30,993)	31,505)	30,466)	31,844)	34,056)	33,619)	35,832)	36,616)	36,542)	39,869)	37,993)	38,442)	40,673)	37,701)	35,066)	42,351)	38,871)
流动比率
流动资金比率¹	1.06	1.12	1.13	0.96	0.91	1.06	1.16	0.92	0.95	0.88	0.92	0.88	0.84	0.84	0.93	0.98	1.05	1.04	0.96	1.02	1.09	1.83	1.36
基准
流动资金比率竞争对手²
Accenture PLC	1.16	1.26	1.33	1.30	1.37	1.29	1.26	1.23	1.27	1.23	1.22	1.25	1.42	1.39	1.45	1.40	1.37	1.38	1.39	1.40	1.34	1.35	1.33
Adobe Inc.	1.11	1.16	1.05	1.34	1.25	1.16	1.12	1.11	1.14	1.07	1.04	1.25	1.39	1.31	1.27	1.48	1.44	1.29	1.23	0.79	0.74	0.70	0.97
Autodesk Inc.	0.75	0.73	0.72	0.84	0.73	0.64	0.62	0.69	0.81	0.50	0.48	0.83	0.83	0.84	0.79	0.83	0.60	0.56	0.64	0.70	0.80	0.83	0.92
Cadence Design Systems Inc.	2.45	1.43	1.32	1.24	1.44	1.37	1.44	1.27	1.33	1.59	1.81	1.77	1.70	1.57	1.70	1.86	1.55	1.42	1.38	1.74	1.70	1.60	1.45
CrowdStrike Holdings Inc.	1.74	1.82	1.78	1.73	1.76	1.80	1.83	1.83	1.90	1.98	2.07	2.65	1.91	2.18	2.25	2.38	2.53	2.94	1.03	—	—	—	—
Intuit Inc.	1.50	1.17	1.25	1.47	1.51	1.23	1.37	1.39	1.63	1.18	2.10	1.94	1.96	1.53	3.09	2.26	1.79	1.67	1.80	1.83	1.85	1.32	1.41
Microsoft Corp.	1.24	1.22	1.66	1.77	1.91	1.93	1.84	1.78	1.99	2.25	2.16	2.08	2.29	2.58	2.53	2.52	2.90	2.80	2.85	2.53	2.97	3.12	2.92
Oracle Corp.	0.85	0.79	0.87	0.91	0.82	0.65	0.60	1.62	1.52	1.65	2.04	2.30	2.16	2.17	2.66	3.03	2.12	2.37	2.25	2.49	2.65	2.80	3.43
Palo Alto Networks Inc.	0.84	0.83	0.86	0.78	0.74	0.64	0.70	0.77	0.74	0.66	0.68	0.91	1.38	0.98	1.63	1.91	1.29	1.78	1.78	1.78	1.86	1.87	2.10
Salesforce Inc.	1.04	1.02	1.02	1.02	1.05	1.06	1.03	1.05	1.06	0.93	1.33	1.23	1.22	1.15	1.15	1.08	1.05	0.97	0.96	0.95	0.86	0.80	1.29
ServiceNow Inc.	1.13	1.12	1.05	1.06	1.08	1.14	1.17	1.11	1.24	1.12	1.12	1.05	1.13	1.08	1.23	1.21	1.40	1.17	1.03	1.03	1.05	1.10	1.13
Synopsys Inc.	2.02	1.86	1.29	1.15	1.20	1.15	1.11	1.09	1.14	1.25	1.19	1.16	1.18	1.19	1.10	1.19	1.06	0.95	0.95	0.99	0.99	0.95	0.89

¹ Q3 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 30,543 ÷ 28,853 = 1.06

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
流动资金比率	流动资金比率，计算公式为流动资产除以流动负债。	International Business Machines Corp. 的当前流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。

速动流动性比率

International Business Machines Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	13,197)	12,210)	14,603)	13,068)	7,257)	9,394)	9,337)	7,886)	7,816)	7,034)	9,934)	6,650)	7,455)	7,350)	10,531)	13,212)	14,393)	12,041)	11,218)	8,172)	10,087)	45,399)	17,134)
限制性现金	17)	2,268)	162)	21)	19)	31)	198)	103)	159)	220)	286)	307)	352)	215)	142)	463)	160)	147)	152)	141)	138)	135)	137)
有价证券	505)	1,481)	4,512)	373)	3,721)	6,904)	8,057)	852)	1,753)	524)	550)	600)	600)	600)	600)	600)	1,200)	2,063)	647)	696)	733)	874)	872)
票据和应收账款，贸易，扣除备抵	5,390)	5,769)	6,041)	7,214)	5,330)	5,673)	5,757)	6,541)	5,526)	5,867)	5,963)	6,754)	6,609)	6,827)	6,458)	7,132)	6,099)	6,543)	6,927)	7,870)	6,753)	7,414)	6,987)
短期融资应收账款，为投资而持有，扣除备抵	5,256)	5,075)	4,877)	6,102)	5,032)	5,564)	6,057)	6,851)	6,280)	6,619)	6,759)	7,221)	7,161)	8,194)	8,822)	10,892)	10,848)	11,967)	12,126)	14,192)	12,330)	15,543)	20,287)
其他应收账款，扣除备抵金	928)	757)	760)	640)	842)	838)	812)	817)	902)	909)	1,003)	1,002)	899)	802)	787)	714)	923)	937)	1,616)	1,733)	1,876)	1,781)	671)
速动资产合计	25,293)	27,560)	30,955)	27,418)	22,201)	28,404)	30,218)	23,050)	22,436)	21,173)	24,495)	22,534)	23,076)	23,988)	27,340)	33,013)	33,623)	33,698)	32,686)	32,804)	31,917)	71,146)	46,088)

流动负债	28,853)	29,648)	32,397)	34,122)	30,606)	32,513)	30,993)	31,505)	30,466)	31,844)	34,056)	33,619)	35,832)	36,616)	36,542)	39,869)	37,993)	38,442)	40,673)	37,701)	35,066)	42,351)	38,871)
流动比率
速动流动性比率¹	0.88	0.93	0.96	0.80	0.73	0.87	0.97	0.73	0.74	0.66	0.72	0.67	0.64	0.66	0.75	0.83	0.88	0.88	0.80	0.87	0.91	1.68	1.19
基准
速动流动性比率竞争对手²
Accenture PLC	1.03	1.13	1.18	1.18	1.24	1.15	1.12	1.12	1.14	1.10	1.10	1.14	1.31	1.27	1.34	1.29	1.25	1.25	1.28	1.29	1.22	1.23	1.22
Adobe Inc.	0.97	1.02	0.93	1.22	1.12	1.03	1.00	1.00	1.01	0.93	0.89	1.11	1.25	1.18	1.12	1.34	1.28	1.11	1.06	0.70	0.64	0.62	0.86
Autodesk Inc.	0.65	0.64	0.63	0.76	0.64	0.54	0.52	0.62	0.72	0.42	0.40	0.77	0.77	0.77	0.71	0.78	0.54	0.49	0.56	0.62	0.70	0.73	0.81
Cadence Design Systems Inc.	2.00	1.06	0.96	0.94	1.10	1.10	1.19	1.02	1.13	1.36	1.56	1.47	1.48	1.33	1.43	1.59	1.44	1.30	1.22	1.50	1.50	1.43	1.27
CrowdStrike Holdings Inc.	1.59	1.66	1.63	1.58	1.62	1.66	1.68	1.68	1.76	1.81	1.93	2.50	1.76	2.01	2.07	2.18	2.36	2.76	0.87	—	—	—	—
Intuit Inc.	1.00	0.55	0.66	1.25	1.29	1.02	1.10	1.17	1.29	0.78	1.71	1.60	1.72	1.20	2.74	2.04	1.54	1.30	1.34	1.44	1.57	0.94	0.89
Microsoft Corp.	1.05	1.02	1.45	1.54	1.66	1.66	1.59	1.57	1.77	2.05	1.96	1.90	2.10	2.36	2.30	2.33	2.73	2.65	2.68	2.35	2.80	2.93	2.72
Oracle Corp.	0.69	0.63	0.73	0.74	0.65	0.50	0.49	1.43	1.34	1.45	1.90	2.15	2.00	2.02	2.50	2.83	1.91	2.16	2.09	2.31	2.45	2.63	3.26
Palo Alto Networks Inc.	0.78	0.78	0.81	0.72	0.66	0.58	0.65	0.73	0.70	0.62	0.64	0.86	1.23	0.88	1.48	1.78	1.16	1.64	1.64	1.65	1.73	1.74	1.98
Salesforce Inc.	0.86	0.86	0.86	0.90	0.89	0.91	0.88	0.93	0.89	0.79	1.19	1.11	1.05	0.98	1.00	0.95	0.87	0.82	0.81	0.82	0.68	0.64	1.13
ServiceNow Inc.	1.05	1.03	0.98	1.00	1.01	1.08	1.11	1.06	1.17	1.06	1.06	1.01	1.07	1.03	1.19	1.16	1.33	1.11	0.98	0.98	0.99	1.04	1.06
Synopsys Inc.	1.10	0.99	0.88	0.85	0.92	0.90	0.86	0.85	0.87	0.99	0.93	0.89	0.90	0.92	0.83	0.94	0.82	0.73	0.73	0.73	0.70	0.67	0.67

¹ Q3 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 25,293 ÷ 28,853 = 0.88

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
速动流动性比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资加上应收账款）除以流动负债。	International Business Machines Corp.的快速流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。

现金流动比率

International Business Machines Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	13,197)	12,210)	14,603)	13,068)	7,257)	9,394)	9,337)	7,886)	7,816)	7,034)	9,934)	6,650)	7,455)	7,350)	10,531)	13,212)	14,393)	12,041)	11,218)	8,172)	10,087)	45,399)	17,134)
限制性现金	17)	2,268)	162)	21)	19)	31)	198)	103)	159)	220)	286)	307)	352)	215)	142)	463)	160)	147)	152)	141)	138)	135)	137)
有价证券	505)	1,481)	4,512)	373)	3,721)	6,904)	8,057)	852)	1,753)	524)	550)	600)	600)	600)	600)	600)	1,200)	2,063)	647)	696)	733)	874)	872)
现金资产总额	13,719)	15,959)	19,277)	13,462)	10,997)	16,329)	17,592)	8,841)	9,728)	7,778)	10,770)	7,557)	8,407)	8,165)	11,273)	14,275)	15,753)	14,251)	12,017)	9,009)	10,958)	46,408)	18,143)

流动负债	28,853)	29,648)	32,397)	34,122)	30,606)	32,513)	30,993)	31,505)	30,466)	31,844)	34,056)	33,619)	35,832)	36,616)	36,542)	39,869)	37,993)	38,442)	40,673)	37,701)	35,066)	42,351)	38,871)
流动比率
现金流动比率¹	0.48	0.54	0.60	0.39	0.36	0.50	0.57	0.28	0.32	0.24	0.32	0.22	0.23	0.22	0.31	0.36	0.41	0.37	0.30	0.24	0.31	1.10	0.47
基准
现金流动比率竞争对手²
Accenture PLC	0.30	0.32	0.41	0.50	0.50	0.38	0.36	0.45	0.41	0.35	0.37	0.52	0.67	0.65	0.68	0.67	0.54	0.49	0.52	0.55	0.45	0.44	0.43
Adobe Inc.	0.78	0.85	0.72	0.95	0.90	0.82	0.76	0.75	0.77	0.72	0.65	0.84	1.00	0.94	0.85	1.09	1.03	0.84	0.80	0.51	0.47	0.45	0.61
Autodesk Inc.	0.50	0.53	0.54	0.52	0.47	0.42	0.42	0.44	0.55	0.30	0.29	0.57	0.57	0.58	0.57	0.57	0.36	0.37	0.44	0.41	0.54	0.61	0.70
Cadence Design Systems Inc.	1.66	0.69	0.69	0.63	0.76	0.73	0.78	0.65	0.82	0.99	1.18	1.12	1.12	0.91	0.94	1.17	1.17	1.03	0.93	1.05	1.06	1.04	0.85
CrowdStrike Holdings Inc.	1.35	1.42	1.41	1.28	1.36	1.41	1.44	1.42	1.54	1.57	1.71	2.22	1.51	1.76	1.81	1.85	2.01	2.42	0.58	—	—	—	—
Intuit Inc.	0.76	0.24	0.45	0.97	0.97	0.54	0.82	0.90	1.09	0.48	1.52	1.46	1.52	1.02	2.69	2.00	1.46	1.03	1.28	1.39	1.46	0.67	0.84
Microsoft Corp.	0.68	0.67	1.15	1.07	1.22	1.22	1.23	1.10	1.35	1.62	1.62	1.47	1.74	1.96	1.97	1.89	2.34	2.25	2.35	1.93	2.44	2.54	2.41
Oracle Corp.	0.40	0.36	0.48	0.44	0.38	0.27	0.32	1.12	1.12	1.21	1.70	1.93	1.77	1.81	2.26	2.50	1.64	1.88	1.89	2.03	2.23	2.43	3.07
Palo Alto Networks Inc.	0.41	0.43	0.52	0.31	0.46	0.39	0.46	0.44	0.50	0.45	0.48	0.57	0.98	0.72	1.22	1.39	0.87	1.40	1.39	1.37	1.52	1.51	1.76
Salesforce Inc.	0.61	0.60	0.65	0.48	0.65	0.67	0.68	0.48	0.62	0.55	0.98	0.67	0.78	0.72	0.76	0.54	0.62	0.59	0.61	0.39	0.43	0.40	0.91
ServiceNow Inc.	0.78	0.75	0.73	0.66	0.73	0.82	0.85	0.71	0.89	0.81	0.83	0.67	0.80	0.76	0.94	0.83	1.04	0.82	0.68	0.61	0.67	0.74	0.79
Synopsys Inc.	0.79	0.66	0.48	0.53	0.67	0.62	0.48	0.56	0.60	0.70	0.51	0.65	0.66	0.65	0.47	0.58	0.51	0.42	0.34	0.42	0.42	0.36	0.29

¹ Q3 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 13,719 ÷ 28,853 = 0.48

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
现金流动比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资）除以流动负债。	International Business Machines Corp. 的现金流动性比率从 2024 年第一季度到 2024 年第二季度和 2024 年第二季度到 2024 年第三季度恶化。

International Business Machines Corp. (NYSE:IBM)

流动性比率分析 季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

流动性比率分析
季度数据