流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Allergan PLC、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现显著波动。2016年3月31日和6月30日的数值较低，分别为0.99。随后，在2016年9月30日大幅提升至3.95，但在2016年12月31日回落至2.27。此后，该比率在1.10至1.32之间波动，并在2018年6月30日降至1.00。2019年，该比率在0.71至1.03之间波动，并在2020年3月31日稳定在1.01。整体而言，该比率在观察期内经历了大幅波动，后期趋于稳定。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似，同样在观察期内表现出较大波动。2016年3月31日和6月30日的数值较低，分别为0.48和0.34。2016年9月30日大幅提升至3.71，随后在2016年12月31日回落至2.00。此后，该比率在0.73至1.11之间波动。2019年，该比率在0.51至0.82之间波动，并在2020年3月31日稳定在0.73。与流动资金比率相比，速动流动性比率的波动幅度更大，表明短期偿债能力的变化更为显著。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内也呈现出波动趋势。2016年3月31日和6月30日的数值极低，分别为0.22和0.06。2016年9月30日大幅提升至3.41，随后在2016年12月31日回落至1.68。此后，该比率在0.19至0.86之间波动。2019年，该比率在0.20至0.53之间波动，并在2020年3月31日稳定在0.35。现金流动比率的波动幅度最大，表明公司现金及现金等价物对短期偿债能力的影响较大。
总体而言，各项流动性比率在2016年9月30日均出现峰值，随后逐渐回落。在2018年至2020年期间，各项比率波动较小，但整体水平相对较低。这可能表明公司在短期偿债能力方面存在一定压力，需要密切关注现金流管理和流动资产的利用效率。各项比率之间的相对关系表明，公司短期偿债能力主要依赖于流动资产，而现金及现金等价物的贡献相对较小。
流动资金比率
Allergan PLC，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 7,474,100) | 11,126,700) | 9,593,600) | 8,572,800) | 6,289,300) | 6,475,400) | 5,740,200) | 6,103,700) | 6,393,300) | 11,376,700) | 10,112,800) | 10,433,200) | 13,700,700) | 17,857,900) | 31,723,900) | 8,755,200) | 10,091,500) | ||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.01 | 1.01 | 1.00 | 1.03 | 0.71 | 1.13 | 0.92 | 1.00 | 1.10 | 1.16 | 1.18 | 1.21 | 1.32 | 2.27 | 3.95 | 0.99 | 0.99 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31).
1 Q1 2020 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 7,474,100 ÷ 7,433,400 = 1.01
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2016年3月31日至2016年9月30日期间经历了显著的波动，从10091500增加到31723900，随后在2016年12月31日大幅下降至17857900。2017年，流动资产呈现相对稳定的趋势，在10112800至13700700之间波动。2018年，流动资产持续下降，从11376700降至6103700。2019年，流动资产呈现增长趋势，从6289300增加到11126700。2020年3月31日，流动资产降至7474100。
- 流动负债
- 流动负债在2016年3月31日至2016年12月31日期间相对稳定，在7874700至10195500之间波动。2017年，流动负债也保持相对稳定，在8559800至10391600之间。2018年，流动负债持续下降，从9848100降至5816000。2019年，流动负债呈现增长趋势，从8849200增加到11070700。2020年3月31日，流动负债降至7433400。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在2016年3月31日至2016年9月30日期间经历了显著的变化，从0.99增加到3.95，随后在2016年12月31日降至2.27。2017年，流动资金比率在1.16至1.32之间波动，相对稳定。2018年，流动资金比率持续下降，从1.16降至0.92。2019年，流动资金比率呈现增长趋势，从0.71增加到1.01。2020年3月31日，流动资金比率为1.01。
总体而言，流动资产和流动负债在观察期间内都呈现出波动性。流动资金比率的变化趋势与流动资产和流动负债的变化相关。在2016年，流动资金比率经历了显著的改善，但在2018年有所下降，随后在2019年有所恢复。2020年3月31日的数据显示，流动资金比率维持在1.01，表明短期偿债能力处于相对稳定的水平。
速动流动性比率
Allergan PLC、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | ||||||
| 有价证券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | ||||||
| 应收账款，扣除呆账准备金和信贷损失 | 2,800,600) | 3,192,300) | 3,012,300) | 3,086,300) | 2,731,200) | 2,868,100) | 2,826,900) | 2,760,800) | 2,639,200) | 2,899,000) | 2,808,600) | 2,795,900) | 2,542,000) | 2,531,000) | 2,398,500) | 2,490,500) | 2,652,800) | ||||||
| 速动资产合计 | 5,418,900) | 9,107,200) | 7,568,200) | 5,060,000) | 4,514,900) | 4,775,400) | 4,036,800) | 4,457,000) | 4,671,400) | 9,348,300) | 8,250,400) | 8,621,800) | 11,493,100) | 15,756,500) | 29,790,800) | 2,997,100) | 4,926,600) | ||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.73 | 0.82 | 0.79 | 0.61 | 0.51 | 0.83 | 0.65 | 0.73 | 0.80 | 0.95 | 0.96 | 1.00 | 1.11 | 2.00 | 3.71 | 0.34 | 0.48 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31).
1 Q1 2020 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 5,418,900 ÷ 7,433,400 = 0.73
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在2016年呈现显著波动。从2016年3月31日的492.66亿美元大幅下降至2016年6月30日的29.97亿美元，随后在2016年9月30日激增至297.91亿美元，并在2016年12月31日回落至157.57亿美元。2017年，该数值呈现相对稳定的下降趋势，从2017年3月31日的114.93亿美元降至2017年12月31日的93.48亿美元。2018年继续呈现下降趋势，并在2018年12月31日达到47.75亿美元的低点。2019年则显示出增长，从2019年3月31日的45.15亿美元增至2019年12月31日的91.07亿美元。2020年3月31日，速动资产合计为54.19亿美元。
- 流动负债
- 流动负债在2016年呈现下降趋势，从2016年3月31日的101.96亿美元降至2016年12月31日的78.75亿美元。2017年，流动负债先上升后下降，在2017年3月31日达到103.92亿美元的峰值，随后在2017年12月31日降至98.48亿美元。2018年，流动负债继续下降，并在2018年12月31日达到57.28亿美元的最低点。2019年，流动负债呈现上升趋势，从2019年3月31日的88.49亿美元增至2019年12月31日的110.71亿美元。2020年3月31日，流动负债为74.33亿美元。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的波动性较大。2016年3月31日为0.48，6月30日降至0.34，9月30日大幅提升至3.71，12月31日为2。2017年，该比率相对稳定，在1.11到0.95之间波动。2018年，比率持续下降，从2018年3月31日的0.8降至2018年12月31日的0.51。2019年，比率有所回升，从2019年3月31日的0.61增至2019年12月31日的0.82。2020年3月31日，速动流动性比率为0.73。整体来看，该比率在不同时期呈现显著差异，表明短期偿债能力的稳定性存在波动。
总体而言，数据显示速动资产合计和流动负债在不同时期呈现不同的趋势。速动流动性比率的波动反映了短期偿债能力的动态变化。需要注意的是，2016年速动资产合计和速动流动性比率的剧烈波动值得进一步调查，以了解其背后的原因。
现金流动比率
Allergan PLC、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | ||||||
| 有价证券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | ||||||
| 现金资产总额 | 2,618,300) | 5,914,900) | 4,555,900) | 1,973,700) | 1,783,700) | 1,907,300) | 1,209,900) | 1,696,200) | 2,032,200) | 6,449,300) | 5,441,800) | 5,825,900) | 8,951,100) | 13,225,500) | 27,392,300) | 506,600) | 2,273,800) | ||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.35 | 0.53 | 0.47 | 0.24 | 0.20 | 0.33 | 0.19 | 0.28 | 0.35 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | 0.86 | 1.68 | 3.41 | 0.06 | 0.22 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31).
1 Q1 2020 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 2,618,300 ÷ 7,433,400 = 0.35
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期间内呈现显著波动。2016年9月30日达到峰值，随后在2017年经历下降，并在2019年9月30日再次显著增加。2020年3月31日，现金资产总额出现下降，但仍处于相对较高的水平。整体而言，现金资产总额的变动幅度较大，可能受到多种因素的影响，例如运营活动、投资和融资活动。
- 流动负债
- 流动负债在2016年至2018年期间呈现下降趋势，随后在2019年和2020年有所上升。2019年12月31日达到峰值，2020年3月31日略有回落。流动负债的波动可能与公司的短期融资需求、应付账款和应计费用等因素有关。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期间内波动较大。2016年9月30日达到最高点3.41，表明该公司当时拥有充足的流动资产来偿还其流动负债。随后，该比率大幅下降，并在2016年6月30日降至0.06。在2019年9月30日，该比率有所回升至0.47，但在2020年3月31日再次下降至0.35。整体而言，现金流动比率的波动表明该公司短期偿债能力存在一定的不确定性。需要注意的是，比率低于1可能表明短期偿债压力较大。
综合来看，数据显示该公司在现金资产管理和流动负债管理方面存在一定的波动性。现金资产总额的显著波动可能需要进一步分析以确定其根本原因。现金流动比率的波动也表明该公司短期偿债能力需要密切关注。建议进一步分析这些比率与其他财务指标之间的关系，以更全面地了解该公司的财务状况。