流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Allergan PLC、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
分析数据显示，公司的流动资金比率在2015年第一季度后经历了显著波动。该比率在2015年9月达到峰值2.05，随后在2016年逐步下降至一季度的0.99，之后在部分季度有所回升，直至2017年9月再次出现较高值。同时，2018年以来，该比率总体呈现出较为平稳的波动，维持在0.7至1.1之间，显示短期偿债能力相对稳定，但没有明显持续改善的趋势。
速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率类似，亦表现出一定波动性。该比率在2015年的早期相对较高，2015年9月达到0.52的低点后，出现了一次极端的上升至3.71（2016年9月），此后逐步回落并趋于平稳。整体来看，该指标在2017年及之后的波动区间较为缩窄，保持在0.5至1.0之间，表明公司短期内的快速偿债能力在整体上保持稳定，但存在周期性短期极端值，可能受特殊财务事件或一次性调整影响。
现金流动比率在整体上表现出较大的波动。其中，2016年9月出现了明显的高点3.41，显示公司在某一时期拥有较强的现金及现金等价物的偿债能力。随后该比率逐渐下降，到2018年底降至0.19左右，进入2019年后略有增加，但仍保持较低水平。整体趋势表明公司流动资产中的现金及其等价物占比在不同时间点波动较大，反映出现金管理策略的调整或特定时期的资金流出入状况不同。
综上所述，从财务比率的角度看，公司在观察期间的短期偿债能力经历了明显的波动。流动资金比率和速动比率在不同阶段均出现大幅升降，可能受到财务策略调整、资金筹措或支出变化的影响。现金流动比率虽呈现一定的波动性，但总体保持在较低水平，提示在部分时点现金资产有限。公司短期偿债风险在部分季度有所增强，但整体上未出现持续恶化的趋势，表现出一定的财务韧性。未来，建议持续关注现金及现金等价物的管理及财务策略调整，以优化流动性水平和增强短期偿债能力。
流动资金比率
Allergan PLC，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 7,474,100) | 11,126,700) | 9,593,600) | 8,572,800) | 6,289,300) | 6,475,400) | 5,740,200) | 6,103,700) | 6,393,300) | 11,376,700) | 10,112,800) | 10,433,200) | 13,700,700) | 17,857,900) | 31,723,900) | 8,755,200) | 10,091,500) | 8,615,400) | 16,658,700) | 10,486,900) | 11,017,200) | |||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | 8,328,300) | 8,133,000) | 7,649,500) | 7,655,500) | |||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.01 | 1.01 | 1.00 | 1.03 | 0.71 | 1.13 | 0.92 | 1.00 | 1.10 | 1.16 | 1.18 | 1.21 | 1.32 | 2.27 | 3.95 | 0.99 | 0.99 | 1.03 | 2.05 | 1.37 | 1.44 | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | 3.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | 1.59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | 1.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | 1.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | 3.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | 1.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | 1.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | 1.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 2.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q1 2020 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 7,474,100 ÷ 7,433,400 = 1.01
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所观察的季度财务数据可以看出，公司的流动资产在2015年到2019年期间整体呈现出波动性增长的趋势。特别是在2015年9月31日到2016年9月30日期间，流动资产出现了显著的上升，从1.66亿美元增长到3.17亿美元，显示出公司在此期间可能通过资产积累或资本注入实现了资产规模的扩张。然而，在2018年12月31日后，流动资产略有减少，但整体维持在较高水平。
另一方面，流动负债的变化体现出一定的波动性。初期的负债在2015年期间趋于稳定，至2016年有所上升，之后在2018年底后出现了一定程度的减少。这一趋势表明公司在不同阶段通过偿还债务或调整融资结构，努力维持财务健康。特别是在2018年末，流动负债相较之前显著下降，可能反映出偿债计划的落实或债务结构调整的效果。
在流动资金比率方面，数据显示公司整体保持了较为稳健的流动性，尤其是在2015年9月30日达到2.05的高点，显示公司在当时具有较强的短期偿债能力。然而，之后该比率经历了一定的波动，最明显的一次是在2016年9月30日达到3.95的峰值，此时流动资产相对流动负债具有较高的缓冲空间。随后，比率逐渐回落，维持在1左右的水平，显示短期偿债能力相对稳定，但略有下降需要关注。从2018年12月31日后，比率略有下滑至0.71，但在2019年逐步恢复至1左右，反映出公司整体财务状况的稳定性有所改善。
综上所述，公司的流动资产规模在观察期内持续扩大，反映出资产积累与公司运营的增强。流动负债的波动也与资产变化相对应，展现出偿债压力的动态变化。流动资金比率的波动反映出短期偿债能力的改善与风险的变化，整体保持在一个合理的范围内，表明公司在维护财务健康方面具有一定的韧性。然而，值得注意的是，在某些季度比率较低时，公司的短期偿债风险可能提升，需持续监控公司资产负债结构的变化以确保财务稳健。
速动流动性比率
Allergan PLC、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | 1,096,000) | 2,063,900) | 1,517,900) | 2,114,900) | |||||||
| 有价证券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | 9,300) | 7,000) | 8,500) | 16,000) | |||||||
| 应收账款，扣除呆账准备金和信贷损失 | 2,800,600) | 3,192,300) | 3,012,300) | 3,086,300) | 2,731,200) | 2,868,100) | 2,826,900) | 2,760,800) | 2,639,200) | 2,899,000) | 2,808,600) | 2,795,900) | 2,542,000) | 2,531,000) | 2,398,500) | 2,490,500) | 2,652,800) | 2,401,600) | 2,143,200) | 4,420,100) | 3,992,800) | |||||||
| 速动资产合计 | 5,418,900) | 9,107,200) | 7,568,200) | 5,060,000) | 4,514,900) | 4,775,400) | 4,036,800) | 4,457,000) | 4,671,400) | 9,348,300) | 8,250,400) | 8,621,800) | 11,493,100) | 15,756,500) | 29,790,800) | 2,997,100) | 4,926,600) | 3,506,900) | 4,214,100) | 5,946,500) | 6,123,700) | |||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | 8,328,300) | 8,133,000) | 7,649,500) | 7,655,500) | |||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.73 | 0.82 | 0.79 | 0.61 | 0.51 | 0.83 | 0.65 | 0.73 | 0.80 | 0.95 | 0.96 | 1.00 | 1.11 | 2.00 | 3.71 | 0.34 | 0.48 | 0.42 | 0.52 | 0.78 | 0.80 | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | 2.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | 1.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | 0.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | 0.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | 2.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | 0.98 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | 0.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q1 2020 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 5,418,900 ÷ 7,433,400 = 0.73
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，公司的速动资产总额在2015年至2016年期间呈现出一定的波动，但整体趋势尚未形成明显增长或下降，特别是在2015年第三季度到2016年第二季度之间，速动资产快速上升，显示公司在此期间增加了流动资产的储备。然而，从2016年第三季度开始，速动资产明显增长，直至2017年12月出现峰值，为15756500千美元，反映出公司在此段期间可能通过增强现金及应收账款等流动资产，提高流动性水平。
另一方面，流动负债在2015年至2016年期间逐步上升，尤其是在2016年第一季度，流动负债明显增加，可能与公司扩张或短期融资需求相关。在2016年第三季度后，流动负债略有波动，但基本保持在较高水平，尤其是在2017年第三季度达到最高，为11070700千美元，随后逐渐下降，至2020年第一季度降至7433400千美元。这种波动反映出公司在不同时间段内在短期负债管理上的调整。
关于速动流动性比率，数据显示在2015年3月到2016年6月期间，比例整体呈下降趋势，从0.8降低至0.34，反映公司在此段时间内的短期偿债能力有所减弱，可能是因为流动负债增长快于速动资产。值得注意的是，从2016年9月起，速动比率出现大幅提升，在某些季度甚至超过1，特别是在2016年第三季度达到3.71，提示公司在此期间提高了流动资产的流动性或负债结构发生变化。此后，速动比率波动下行，但仍保持在较为合理的范围内，直到2019年后逐步回升，接近或超过0.8，有助于展示公司保持一定的短期偿付能力。
总体而言，公司在2015年至2016年期间经历了流动资产和流动负债的双向波动，导致速动比率的震荡。随后，随着2017年及之后年份资产规模的持续增长及短期负债的调整，公司的流动性状况有所改善，尤其在2018年和2019年均保持较稳健的速动比率。管理层似乎采取了措施改善短期偿债能力，同时监控流动负债的规模，以确保财务稳健性。
现金流动比率
Allergan PLC、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | 1,096,000) | 2,063,900) | 1,517,900) | 2,114,900) | |||||||
| 有价证券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | 9,300) | 7,000) | 8,500) | 16,000) | |||||||
| 现金资产总额 | 2,618,300) | 5,914,900) | 4,555,900) | 1,973,700) | 1,783,700) | 1,907,300) | 1,209,900) | 1,696,200) | 2,032,200) | 6,449,300) | 5,441,800) | 5,825,900) | 8,951,100) | 13,225,500) | 27,392,300) | 506,600) | 2,273,800) | 1,105,300) | 2,070,900) | 1,526,400) | 2,130,900) | |||||||
| 流动负债 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | 8,328,300) | 8,133,000) | 7,649,500) | 7,655,500) | |||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.35 | 0.53 | 0.47 | 0.24 | 0.20 | 0.33 | 0.19 | 0.28 | 0.35 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | 0.86 | 1.68 | 3.41 | 0.06 | 0.22 | 0.13 | 0.25 | 0.20 | 0.28 | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | 2.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | 0.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | 2.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | 0.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.72 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q1 2020 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 2,618,300 ÷ 7,433,400 = 0.35
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据来看，公司的现金资产总额在观察期间内呈现出较大的波动，尤其是在2016年12月31日和2017年9月30日，现金资产显著增加，达到高点（分别为13,225,500美元和19,737,000美元），这显示公司在某些时期可能进行了大规模的资金回收或经营性现金流改善。其后，现金资产逐步减少，至2019年第三季度略有回升，但整体趋势显示现金储备没有持续增长，部分年份内亦出现下降。此变化可能反映了公司在不同时间段的资本开支、投资或其他资金使用策略的调整。
公司流动负债整体上维持在较高水平，且在观察期内呈现稳步增长的趋势。从2015年第一季度的7,655,500美元上升至2020年第三季度的11,070,700美元，这可能意味着公司在扩大经营规模或增加短期债务以支持业务发展。然而，负债的增加可能增加短期偿债压力，值得持续关注其偿债能力变化。
关于现金流动比率，该指标在整个期间内表现出较大幅度的波动。2015年季度间，该比率最低为0.13，最高可达3.41（2016年9月30日），反映出公司在不同时间点的短期偿债能力差异显著。2016年末的高企可能表明公司在当期持有大量现金或短期资产，从而短期偿债能力增强。随后，从2017年起，流动比率逐步回落到更为稳定的范围（约0.2至0.5之间），说明公司在现金和流动负债之间趋于平衡。整体来看，流动比率的波动揭示了公司短期偿付能力受现金资产与流动负债变动的影响较大，且在部分时期临时性地拥有较强的短期偿债能力。
综合分析，公司的流动资产和流动负债在期间内均表现出增长趋势，表明公司规模逐步扩大，资金需求增加。同时，现金流动比率的极端波动提示公司在资金管理方面存在一定的不稳定性或季节性变化，需要进一步关注其短期偿债能力的持续性。未来，若公司能够稳定现金流，优化资产负债结构，有望在维持业务拓展的同时降低财务风险。