现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Autodesk Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
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截至 3 个月 |
2024年10月31日 |
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2024年7月31日 |
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2024年4月30日 |
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2024年1月31日 |
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2023年10月31日 |
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2023年7月31日 |
|
2023年4月30日 |
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2023年1月31日 |
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2022年10月31日 |
|
2022年7月31日 |
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2022年4月30日 |
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2022年1月31日 |
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2021年10月31日 |
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2021年7月31日 |
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2021年4月30日 |
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2021年1月31日 |
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2020年10月31日 |
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2020年7月31日 |
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2020年4月30日 |
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2020年1月31日 |
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2019年10月31日 |
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2019年7月31日 |
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2019年4月30日 |
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2019年1月31日 |
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2018年10月31日 |
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2018年7月31日 |
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2018年4月30日 |
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|
|
净利润（亏损） |
275) | |
282) | |
252) | |
282) | |
241) | |
222) | |
161) | |
293) | |
198) | |
186) | |
146) | |
89) | |
137) | |
116) | |
156) | |
911) | |
132) | |
98) | |
67) | |
132) | |
67) | |
40) | |
(24) | |
65) | |
(24) | |
(39) | |
(82) | |
|
|
折旧、摊销和增值 |
48) | |
46) | |
40) | |
37) | |
36) | |
33) | |
33) | |
37) | |
37) | |
38) | |
38) | |
34) | |
42) | |
39) | |
33) | |
32) | |
32) | |
30) | |
30) | |
31) | |
32) | |
32) | |
33) | |
25) | |
24) | |
22) | |
24) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
181) | |
167) | |
149) | |
159) | |
182) | |
197) | |
165) | |
164) | |
171) | |
170) | |
152) | |
146) | |
144) | |
150) | |
116) | |
107) | |
97) | |
96) | |
98) | |
105) | |
94) | |
88) | |
75) | |
74) | |
64) | |
57) | |
54) | |
|
|
与客户签订合同的成本摊销 |
51) | |
44) | |
41) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
(20) | |
(15) | |
(25) | |
30) | |
(51) | |
(35) | |
(30) | |
(179) | |
(55) | |
(21) | |
(22) | |
(23) | |
(10) | |
7) | |
19) | |
(792) | |
(2) | |
11) | |
4) | |
(38) | |
12) | |
11) | |
24) | |
(23) | |
17) | |
(14) | |
13) | |
|
|
租赁相关资产减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
7) | |
—) | |
7) | |
—) | |
13) | |
12) | |
7) | |
2) | |
104) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
重组和其他退出成本，净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(2) | |
14) | |
23) | |
|
|
其他 |
(2) | |
(23) | |
18) | |
(37) | |
18) | |
(22) | |
(11) | |
(21) | |
24) | |
(38) | |
27) | |
5) | |
5) | |
(11) | |
19) | |
(10) | |
13) | |
3) | |
33) | |
(23) | |
15) | |
(20) | |
15) | |
(13) | |
16) | |
(12) | |
11) | |
|
|
应收帐款 |
(300) | |
(49) | |
526) | |
(294) | |
(179) | |
(71) | |
630) | |
(317) | |
(211) | |
(51) | |
332) | |
(136) | |
(223) | |
(32) | |
324) | |
(100) | |
(50) | |
(133) | |
296) | |
(131) | |
(173) | |
(80) | |
206) | |
(155) | |
(75) | |
(27) | |
231) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
(54) | |
(98) | |
(69) | |
(26) | |
(28) | |
9) | |
(32) | |
(4) | |
26) | |
(2) | |
(23) | |
5) | |
19) | |
(32) | |
(126) | |
5) | |
(10) | |
(5) | |
(48) | |
21) | |
10) | |
16) | |
11) | |
(1) | |
—) | |
9) | |
(1) | |
|
|
应付账款和其他负债 |
31) | |
136) | |
(166) | |
65) | |
38) | |
53) | |
(168) | |
71) | |
123) | |
19) | |
(218) | |
77) | |
83) | |
31) | |
(182) | |
87) | |
85) | |
112) | |
(155) | |
3) | |
44) | |
35) | |
(173) | |
123) | |
20) | |
26) | |
(228) | |
|
|
递延收入 |
(35) | |
(272) | |
(305) | |
235) | |
(201) | |
(252) | |
(98) | |
784) | |
91) | |
(39) | |
(38) | |
448) | |
42) | |
(43) | |
(28) | |
423) | |
52) | |
(129) | |
(1) | |
588) | |
171) | |
96) | |
62) | |
271) | |
(7) | |
(8) | |
(59) | |
|
|
应计所得税 |
34) | |
(6) | |
33) | |
(21) | |
(38) | |
(6) | |
73) | |
70) | |
53) | |
(12) | |
38) | |
(25) | |
32) | |
(24) | |
5) | |
(6) | |
11) | |
7) | |
4) | |
10) | |
5) | |
1) | |
(10) | |
(52) | |
6) | |
15) | |
(3) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除企业合并 |
(324) |
|
(289) |
|
19) |
|
(41) |
|
(408) |
|
(267) |
|
405) |
|
604) |
|
82) |
|
(85) |
|
91) |
|
369) |
|
(47) |
|
(99) |
|
(6) |
|
409) |
|
88) |
|
(147) |
|
96) |
|
491) |
|
57) |
|
67) |
|
98) |
|
186) |
|
(56) |
|
15) |
|
(59) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整 |
(66) |
|
(70) |
|
242) |
|
155) |
|
(223) |
|
(87) |
|
562) |
|
618) |
|
271) |
|
71) |
|
288) |
|
634) |
|
134) |
|
86) |
|
181) |
|
(254) |
|
229) |
|
(7) |
|
261) |
|
566) |
|
210) |
|
179) |
|
245) |
|
247) |
|
63) |
|
83) |
|
66) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
209) |
|
212) |
|
494) |
|
437) |
|
18) |
|
135) |
|
723) |
|
911) |
|
469) |
|
257) |
|
434) |
|
723) |
|
270) |
|
202) |
|
336) |
|
658) |
|
361) |
|
91) |
|
327) |
|
698) |
|
276) |
|
219) |
|
221) |
|
312) |
|
39) |
|
43) |
|
(17) |
|
|
|
购买有价证券 |
(201) | |
(211) | |
(220) | |
(166) | |
(257) | |
(345) | |
(342) | |
(198) | |
(102) | |
(68) | |
(29) | |
(255) | |
(57) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(6) | |
(11) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
(3) | |
(25) | |
(100) | |
(10) | |
|
|
有价证券的销售和到期日 |
260) | |
168) | |
262) | |
235) | |
190) | |
176) | |
163) | |
148) | |
57) | |
43) | |
202) | |
34) | |
—) | |
—) | |
4) | |
—) | |
6) | |
11) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23) | |
5) | |
275) | |
110) | |
72) | |
75) | |
|
|
资本支出 |
(10) | |
(9) | |
(7) | |
(10) | |
(5) | |
(7) | |
(9) | |
(8) | |
(9) | |
(11) | |
(12) | |
(7) | |
(13) | |
(16) | |
(20) | |
(24) | |
(21) | |
(27) | |
(20) | |
(14) | |
(10) | |
(15) | |
(15) | |
(18) | |
(13) | |
(20) | |
(17) | |
|
|
购买无形资产 |
(18) | |
(5) | |
(34) | |
(5) | |
(15) | |
(4) | |
(6) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(4) | |
(1) | |
(2) | |
(7) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
企业合并，扣除收购的现金 |
—) | |
(164) | |
(637) | |
(26) | |
(18) | |
—) | |
(26) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(96) | |
(65) | |
(31) | |
(123) | |
(1,032) | |
(201) | |
(45) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,006) | |
—) | |
(34) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
(3) | |
(5) | |
(2) | |
(6) | |
(1) | |
(8) | |
(10) | |
(1) | |
(6) | |
(17) | |
(30) | |
(2) | |
(10) | |
—) | |
8) | |
(2) | |
(1) | |
(11) | |
(44) | |
(1) | |
(1) | |
(11) | |
1) | |
2) | |
8) | |
(5) | |
(1) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
28) |
|
(226) |
|
(638) |
|
22) |
|
(106) |
|
(188) |
|
(230) |
|
(59) |
|
(61) |
|
(54) |
|
31) |
|
(296) |
|
(113) |
|
(146) |
|
(1,040) |
|
(227) |
|
(65) |
|
(34) |
|
(78) |
|
(15) |
|
(10) |
|
(3) |
|
(29) |
|
(750) |
|
80) |
|
(88) |
|
48) |
|
|
|
发行普通股所得款项，扣除发行成本 |
50) | |
—) | |
71) | |
—) | |
59) | |
—) | |
71) | |
—) | |
57) | |
—) | |
67) | |
—) | |
49) | |
1) | |
64) | |
1) | |
54) | |
2) | |
57) | |
2) | |
42) | |
3) | |
47) | |
1) | |
40) | |
1) | |
49) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(36) | |
(49) | |
(123) | |
(34) | |
(33) | |
(38) | |
(82) | |
(33) | |
(35) | |
(22) | |
(70) | |
(46) | |
(86) | |
(7) | |
(55) | |
(52) | |
(65) | |
(7) | |
(33) | |
(33) | |
(49) | |
(5) | |
(26) | |
(23) | |
(68) | |
(14) | |
(39) | |
|
|
回购普通股 |
(323) | |
(111) | |
(9) | |
(65) | |
(114) | |
(104) | |
(512) | |
(207) | |
(186) | |
(251) | |
(457) | |
(596) | |
(284) | |
(47) | |
(151) | |
(152) | |
(190) | |
(7) | |
(202) | |
(181) | |
(127) | |
(46) | |
(89) | |
(32) | |
(107) | |
(133) | |
(22) | |
|
|
债务收益，扣除贴现后 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
997) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
499) | |
—) | |
—) | |
—) | |
500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(350) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(450) | |
(150) | |
(100) | |
(125) | |
(125) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他筹资活动 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(309) |
|
(160) |
|
(61) |
|
(99) |
|
(88) |
|
(142) |
|
(523) |
|
(590) |
|
(164) |
|
(273) |
|
(460) |
|
(642) |
|
669) |
|
(54) |
|
(142) |
|
(203) |
|
(201) |
|
(12) |
|
(630) |
|
133) |
|
(234) |
|
(174) |
|
(192) |
|
444) |
|
(135) |
|
(146) |
|
(12) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(4) | |
6) | |
(6) | |
6) | |
(12) | |
—) | |
(8) | |
20) | |
(19) | |
(8) | |
(15) | |
(6) | |
(2) | |
(2) | |
(3) | |
8) | |
2) | |
5) | |
(4) | |
2) | |
—) | |
(2) | |
(2) | |
5) | |
(4) | |
(7) | |
(4) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(76) |
|
(168) |
|
(211) |
|
366) |
|
(188) |
|
(195) |
|
(38) |
|
282) |
|
225) |
|
(78) |
|
(10) |
|
(221) |
|
825) |
|
—) |
|
(849) |
|
235) |
|
97) |
|
50) |
|
(385) |
|
819) |
|
32) |
|
41) |
|
(3) |
|
10) |
|
(20) |
|
(198) |
|
15) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-10-31), 10-Q (报告日期： 2024-07-31), 10-Q (报告日期： 2024-04-30), 10-K (报告日期： 2024-01-31), 10-Q (报告日期： 2023-10-31), 10-Q (报告日期： 2023-07-31), 10-Q (报告日期： 2023-04-30), 10-K (报告日期： 2023-01-31), 10-Q (报告日期： 2022-10-31), 10-Q (报告日期： 2022-07-31), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-31), 10-Q (报告日期： 2021-10-31), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-04-30), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-Q (报告日期： 2019-10-31), 10-Q (报告日期： 2019-07-31), 10-Q (报告日期： 2019-04-30), 10-K (报告日期： 2019-01-31), 10-Q (报告日期： 2018-10-31), 10-Q (报告日期： 2018-07-31), 10-Q (报告日期： 2018-04-30).
整体来看，该财务数据反映出公司在多个财务指标上经历了显著的波动，特别是在盈利能力和现金流方面。其净利润在历史数据中显示出较强的增长势头，从2018年的亏损状态逐步转变为2023年的持续盈利，且2023年第四季度的净利润达到高点。值得注意的是，从2019年开始，净利润表现出持续上升的趋势，尤其是在2021年至2023年间，利润水平显著提升，显示出公司业务规模的扩大及盈利能力增强的迹象。
关于折旧、摊销和增值方面，整体呈现逐步上升的趋势，尤其在2021年和2022年，数值有所增加，表明公司资产基数扩大，或者资产折旧方法或政策有所调整。这有助于理解公司投入资本的规模和资产的使用状态。以股票为基础的薪酬费用也表现出逐年上升趋势，从2018年的54百万逐步增长到2023年的约159百万，表明公司股权激励计划的规模不断扩大，可能旨在激励员工和管理团队，推动公司长期发展。
- 应收账款
- 此指标在整个期间内波动剧烈，且存在明显的波峰与谷底，尤其在2020年和2022年期间，数量剧烈变化，显示出应收账款的管理和回收效率存在不稳定性。大量的应收账款变化可能受到客户结构调整、销售策略变化或宏观经济环境影响的影响。
- 递延所得税
- 该项指标在不同时间点表现出极端的变化，尤其在2020年出现了大幅度亏损（-792百万）和后来逐步改善的趋势，反映出公司在税务策略或税务资产负债方面的调整，可能受到税务政策变化或确认递延所得税资产的影响。
- 经营资产和负债变动，扣除企业合并
- 该指标在不同期间表现出较大的波动，尤其是在2020年和2021年，出现了极端的变动，显示公司在资产结构和负债水平上进行较大调整，可能与资产重组、企业合并或业务调整有关。
- 现金流变化
- 公司经营活动产生的现金净额在整个期间内变化较大，从2020年一季度的负值到2021年和2022年多次出现较高的正值，显示出经营效率的提升或业务扩张的成效。然而，也存在多次显著的现金流出，特别是在筹资活动中出现大规模的负数，反映出公司在偿还债务、进行股份回购等方面支出较大。
- 筹资活动
- 在2020年和2021年公司进行了大量的股票回购和债务偿还，尤其在2022年下半年表现出较强的筹资活动的负面影响，导致现金净额出现明显的负值。这一策略可能旨在优化资本结构，但也在短期内带来了现金压力。
综上所述，数据表现出公司在盈利能力、资产管理和资本结构方面的积极调整与波动。其盈利水平逐年提升，现金流表现出一定的弹性，尤其在2021年和2022年期间，资本运作较为激烈，涉及资产重组、债务管理以及股权激励方案的实施。未来，需关注应收账款和现金流的稳定性，以确保公司持续的经营效率和财务健康。整体来看，公司的财务状况在逐步改善，但同时也伴随着一定的财务风险，特别是在应收账款回收和现金流管理方面。
