现金流量表
季度数据

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Cadence Design Systems Inc.、合并现金流量表（季度数据）

以千美元计

截至 3 个月	2025年12月31日	2025年9月30日	2025年6月30日	2025年3月31日	2024年12月31日	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年10月1日	2022年7月2日	2022年4月2日	2021年12月31日	2021年10月2日	2021年7月3日	2021年4月3日
净收入	388,136)	287,122)	160,051)	273,579)	340,210)	238,111)	229,520)	247,643)	323,899)	254,321)	221,120)	241,804)	240,392)	186,305)	186,920)	235,335)	176,579)	176,307)	155,900)	187,169)
折旧和摊销	64,559)	56,677)	53,676)	52,916)	54,683)	55,050)	47,646)	39,556)	38,509)	36,351)	36,032)	34,400)	33,910)	30,488)	32,865)	34,825)	35,346)	35,163)	35,581)	36,218)
基于股票的薪酬	113,164)	116,073)	118,325)	107,613)	106,508)	109,013)	87,569)	88,129)	86,683)	88,032)	76,608)	74,288)	73,249)	73,451)	64,270)	59,469)	54,230)	52,746)	50,518)	52,596)
资产剥离和投资的（收益）亏损，净额	(46,954)	14,519)	(38,445)	1,791)	14,865)	16,141)	(25,205)	(55,394)	(21,870)	(13,286)	677)	(123)	648)	1,653)	1,086)	2,038)	(250)	465)	638)	(1,433)
递延所得税	(23,708)	86,515)	5,102)	(1,861)	(123,655)	4,424)	(7,983)	(1,523)	(13,006)	(3,335)	(8,531)	(11,640)	(57,772)	(8,237)	(16,677)	(24,920)	(8,612)	(36,276)	(1,000)	2,710)
ROU资产摊销及经营租赁负债变动	4,314)	(927)	4,075)	(1,446)	(820)	310)	(493)	(917)	3,135)	859)	(2,151)	(1,392)	4,225)	(2,625)	816)	926)	(8,689)	(434)	(347)	(2,136)
其他非现金项目	2,453)	1,211)	2,640)	862)	2,324)	2,304)	954)	556)	1,974)	1,416)	2,556)	624)	270)	679)	748)	12)	839)	220)	469)	643)
应收帐款	(184,228)	(79,455)	(113,347)	102,136)	(135,521)	4,618)	(152,375)	102,991)	(61,772)	8,816)	49,927)	(8,719)	(81,162)	6,727)	(35,610)	(28,426)	(13,118)	63,148)	(2,089)	(45,927)
库存	(30,171)	(68,386)	(7,490)	15,018)	56,408)	(123,201)	(5,289)	(10,689)	(18,602)	(30,312)	(17,380)	399)	(15,053)	(8,387)	(4,213)	4,580)	(13,419)	(11,081)	(13,858)	(669)
预付费用及其他	58,216)	9,367)	(34,517)	10,316)	33,256)	(74,917)	(24,795)	(15,073)	5,708)	(17,486)	(5,419)	56,212)	(69,523)	(9,975)	(3,848)	44,419)	(70,974)	28,942)	10,704)	(3,014)
其他资产	(24,380)	(6,428)	2)	12,237)	20,625)	30,208)	(31,432)	(7,535)	(19,204)	5,258)	10,246)	(42,084)	(18,577)	3,168)	2,888)	11,588)	(15,260)	1,136)	731)	6,260)
应付账款和应计负债	208,134)	(138,840)	185,224)	(69,621)	11,818)	114,936)	24,213)	(117,291)	(37,696)	80,160)	80,866)	(117,915)	89,431)	7,044)	75,673)	(58,203)	56,855)	25,272)	65,998)	(80,769)
递延收入	24,955)	22,632)	36,201)	(14,377)	59,798)	25,279)	5,342)	(23,941)	(6,955)	(15,897)	(39,381)	40,650)	17,750)	33,252)	24,235)	56,225)	16,548)	(43,103)	68,120)	59,166)
其他长期负债	(995)	10,582)	6,106)	(2,142)	860)	7,719)	8,293)	6,720)	(8,712)	1,017)	8,600)	897)	45,847)	3,567)	(4,612)	(1,260)	5,782)	3,778)	9,011)	(2,372)
经营资产和负债的变动，扣除收购业务的影响	51,531)	(250,528)	72,179)	53,567)	47,244)	(15,358)	(176,043)	(64,818)	(147,233)	31,556)	87,459)	(70,560)	(31,287)	35,396)	54,513)	28,923)	(33,586)	68,092)	138,617)	(67,325)
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整	165,359)	23,540)	217,552)	213,442)	101,149)	171,884)	(73,555)	5,589)	(51,808)	141,593)	192,650)	25,597)	23,243)	130,805)	137,621)	101,273)	39,278)	119,976)	224,476)	21,273)
经营活动产生的现金净额	553,495)	310,662)	377,603)	487,021)	441,359)	409,995)	155,965)	253,232)	272,091)	395,914)	413,770)	267,401)	263,635)	317,110)	324,541)	336,608)	215,857)	296,283)	380,376)	208,442)
购买投资品	(5,713)	(13,586)	(10,127)	(11,469)	(2,887)	—)	—)	(2,095)	(31,020)	(115,938)	(20,157)	(9,055)	—)	—)	—)	(1,000)	—)	—)	—)	—)
出售投资和到期所得收益	136,788)	1,504)	743)	1,246)	2,324)	1,792)	487)	43,377)	601)	62,669)	1,403)	102)	366)	—)	—)	—)	—)	128)	—)	—)
出售知识产权和其他资产的收益	—)	—)	—)	11,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
购买不动产、厂房和设备	(41,041)	(33,684)	(44,085)	(23,061)	(37,202)	(26,540)	(29,199)	(49,601)	(33,703)	(21,979)	(19,936)	(26,719)	(36,920)	(44,093)	(24,072)	(18,130)	(15,321)	(18,838)	(14,171)	(16,968)
购买无形资产	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(166)	—)	—)	—)	—)	(250)	—)	(750)	(1,583)	—)	—)	—)
在企业合并中支付的现金，扣除收购的现金	(178,843)	(128,549)	(122,146)	—)	(2,247)	(14,506)	(649,371)	(71,450)	(34,388)	(108,584)	(55,379)	—)	(27,622)	(561,163)	(25,000)	—)	(6,175)	634)	(31,398)	(189,262)
用于投资活动的现金净额	(88,809)	(174,315)	(175,615)	(21,784)	(40,012)	(39,254)	(678,083)	(79,769)	(98,676)	(183,832)	(94,069)	(35,672)	(64,176)	(605,506)	(49,072)	(19,880)	(23,079)	(18,076)	(45,569)	(206,230)
循环信贷所得款项	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	50,000)	135,000)	450,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
循环信贷额度的支付	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(30,000)	(120,000)	(185,000)	(300,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
发行债券所得款项	—)	—)	—)	—)	—)	2,496,595)	700,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	300,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
偿还债务	—)	—)	—)	—)	(350,000)	(1,000,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
支付债券发行费用	—)	—)	—)	—)	(1,159)	(21,725)	(944)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(425)	—)	—)	—)	—)	(1,285)	—)
发行普通股所得款项	7,832)	59,747)	1,533)	76,789)	10,304)	60,661)	16,547)	116,725)	1,616)	53,839)	12,132)	65,370)	1,649)	53,458)	4,551)	45,673)	4,140)	31,380)	5,868)	46,384)
为支付限制性股票归属时的员工税而收到的股票	(21,712)	(53,796)	(21,768)	(72,566)	(20,275)	(50,559)	(15,780)	(151,123)	(14,214)	(43,194)	(11,276)	(67,712)	(8,771)	(39,549)	(7,201)	(56,343)	(9,797)	(30,132)	(21,668)	(56,385)
回购普通股的付款	(200,009)	(200,009)	(175,009)	(350,007)	(150,008)	(150,008)	(125,004)	(125,006)	(125,007)	(125,008)	(325,109)	(125,010)	(300,029)	(150,013)	(350,033)	(250,016)	(109,996)	(110,011)	(220,023)	(172,267)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(213,889)	(194,058)	(195,244)	(345,784)	(511,138)	1,334,964)	574,819)	(159,404)	(137,605)	(114,363)	(354,253)	(197,352)	(357,151)	313,471)	(352,683)	(260,686)	(115,653)	(108,763)	(237,108)	(182,268)
汇率变动对现金和现金等价物的影响	(2,726)	(11,805)	38,344)	14,191)	(32,219)	21,380)	(6,164)	(9,793)	10,360)	(9,662)	(8,486)	261)	13,966)	(28,568)	(27,994)	(10,230)	(2,004)	(2,785)	6,480)	(5,395)
现金及现金等价物的增（减）	248,071)	(69,516)	45,088)	133,644)	(142,010)	1,727,085)	46,537)	4,266)	46,170)	88,057)	(43,038)	34,638)	(143,726)	(3,493)	(105,208)	45,812)	75,121)	166,659)	104,179)	(185,451)

以下是对财务数据的分析总结。

净收入: 净收入在观察期内呈现波动趋势。从2021年到2023年，净收入经历了增长，尤其是在2023年9月和12月表现突出。然而，2024年3月出现显著下降，随后在2024年6月有所回升，但仍低于2023年的峰值。2024年9月再次大幅下降，2024年12月有所恢复，2025年3月和6月继续增长，9月和12月再次出现下降。整体而言，净收入的波动性较大，可能受到多种因素的影响。
折旧和摊销: 折旧和摊销费用相对稳定，在观察期内保持在30,000千美元至40,000千美元之间。2024年4月开始显著增加，并在2024年12月达到峰值，随后略有下降。这可能表明公司在固定资产和无形资产方面的投资有所增加。
基于股票的薪酬: 基于股票的薪酬费用呈现上升趋势，从2021年的50,000千美元左右增加到2025年的110,000千美元以上。这可能反映了公司为了吸引和留住人才而增加了股权激励计划的力度。
资产剥离和投资的（收益）亏损，净额: 该项目波动较大，有时为正值（收益），有时为负值（亏损）。2022年10月和2023年6月出现较大的亏损，而其他时期则相对较小或为收益。这表明公司在资产剥离和投资方面存在一定的不确定性。
递延所得税: 递延所得税的数值波动剧烈，且正负交替。2021年10月和2022年12月出现较大的负值，表明可能存在较大的应纳税暂时性差异。2025年9月和12月出现正值，可能与应纳税暂时性差异的减少有关。
ROU资产摊销及经营租赁负债变动: 该项目数值较小，且波动性较大。整体而言，该项目对整体财务状况的影响相对有限。
其他非现金项目: 其他非现金项目数值相对较小，但呈现上升趋势，表明公司可能存在一些非经常性的收入或支出。
应收帐款: 应收帐款的变动较大，在某些时期出现大幅增加或减少。2022年4月和2023年3月出现大幅减少，可能与收款力度加强或坏账核销有关。2024年12月出现大幅增加，可能与销售额增加或收款周期延长有关。
库存: 库存的变动也较大，在某些时期出现大幅增加或减少。2023年9月和2024年3月出现大幅增加，可能与生产计划调整或销售不畅有关。2024年6月和9月有所下降，可能与库存清理或销售额增加有关。
预付费用及其他: 预付费用及其他项目的变动较大，可能与公司业务运营的季节性或特殊项目有关。
其他资产: 其他资产的变动也较大，可能与公司投资或资产处置活动有关。
应付账款和应计负债: 应付账款和应计负债的变动较大，可能与公司采购和运营活动有关。2023年3月出现大幅减少，可能与付款力度加强有关。2024年6月出现大幅增加，可能与采购增加或付款周期延长有关。
递延收入: 递延收入的变动也较大，可能与公司预收款项或合同义务有关。
其他长期负债: 其他长期负债的数值相对较小，但呈现波动趋势。
经营活动产生的现金净额: 经营活动产生的现金净额总体上为正，表明公司具有较强的现金创造能力。但该数值在观察期内波动较大，可能受到净收入、应收账款、库存等因素的影响。2024年12月出现大幅增长，可能与净收入增加和营运资本管理改善有关。
筹资活动提供（用于）的现金净额: 筹资活动产生的现金净额波动较大，有时为正（现金流入），有时为负（现金流出）。这表明公司在筹资方面采取了灵活的策略，包括发行债券、发行股票、回购股票等。2024年12月出现大幅流入，主要来自发行债券所得款项。
现金及现金等价物的增（减）: 现金及现金等价物的增（减）反映了公司整体的现金流状况。在观察期内，现金及现金等价物经历了增减交替，表明公司现金流状况不稳定。2024年12月出现大幅增加，主要得益于筹资活动产生的现金流入。

总体而言，该公司的财务状况呈现出一定的波动性。净收入、应收账款、库存等关键财务指标的变动较大，需要进一步分析其背后的原因。经营活动产生的现金净额总体上为正，表明公司具有较强的现金创造能力，但需要关注现金流的稳定性。筹资活动方面，公司采取了灵活的策略，以满足其资金需求。

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

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