偿付能力比率分析
偿付能力比率也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
偿付能力比率（摘要）
Cummins Inc.、偿付能力比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的负债与股东权益比率有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的负债与股东权益比率（包括经营租赁负债）有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的债务与总资本比率有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的资产负债率有所下降，但随后有所改善，但未达到2021年的水平。 |
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的资产负债率（包括经营租赁负债）有所恶化，但随后在2022年至2023年有所改善，但未达到2021年的水平。 |
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2021-2022年和2022-2023年， Cummins Inc. 的财务杠杆率有所上升。 |
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2021-2022年、2022-2023年 Cummins Inc. 利息覆盖率恶化。 |
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2021-2022年、2022-2023年， Cummins Inc. 固定费用覆盖率恶化。 |
债务与股东权益比率
Cummins Inc.、债务与股东权益比率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 康明斯公司股东权益合计 | 8,850) | 8,975) | 8,474) | 8,062) | 7,507) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率1 | 0.76 | 0.88 | 0.49 | 0.52 | 0.32 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 1.94 | 2.33 | 2.29 | 2.42 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.49 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | — | |
| GE Aerospace | 0.77 | 0.89 | 0.87 | 2.11 | — | |
| Honeywell International Inc. | 1.29 | 1.17 | 1.06 | 1.28 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 2.55 | 1.68 | 1.07 | 2.02 | — | |
| RTX Corp. | 0.73 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | — | |
| 债务与股东权益比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 1.54 | 1.33 | 1.26 | 1.75 | — | |
| 债务与股东权益比率工业 | ||||||
| 工业 | 1.52 | 1.42 | 1.37 | 1.82 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 康明斯公司股东权益合计
= 6,696 ÷ 8,850 = 0.76
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的负债与股东权益比率有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
Cummins Inc.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 138) | 132) | 128) | 128) | 131) | |
| 经营租赁负债的长期部分 | 374) | 368) | 326) | 325) | 370) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 7,208) | 8,355) | 4,613) | 4,617) | 2,868) | |
| 康明斯公司股东权益合计 | 8,850) | 8,975) | 8,474) | 8,062) | 7,507) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）1 | 0.81 | 0.93 | 0.54 | 0.57 | 0.38 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 1.97 | 2.37 | 2.33 | 2.46 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.57 | — | |
| GE Aerospace | 0.84 | 0.96 | 0.94 | 2.20 | — | |
| Honeywell International Inc. | 1.36 | 1.23 | 1.11 | 1.32 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 2.73 | 1.81 | 1.19 | 2.21 | — | |
| RTX Corp. | 0.76 | 0.47 | 0.46 | 0.47 | — | |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 资本货物 | 1.61 | 1.39 | 1.32 | 1.81 | — | |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 1.71 | 1.59 | 1.54 | 2.00 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 康明斯公司股东权益合计
= 7,208 ÷ 8,850 = 0.81
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的负债与股东权益比率（包括经营租赁负债）有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
债务与总资本比率
Cummins Inc.、债务与总资本比率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 康明斯公司股东权益合计 | 8,850) | 8,975) | 8,474) | 8,062) | 7,507) | |
| 总资本 | 15,546) | 16,830) | 12,633) | 12,226) | 9,874) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.43 | 0.47 | 0.33 | 0.34 | 0.24 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.49 | 1.39 | 1.35 | 1.40 | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.66 | 0.70 | 0.70 | 0.71 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.35 | — | |
| GE Aerospace | 0.43 | 0.47 | 0.47 | 0.68 | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.56 | 0.54 | 0.51 | 0.56 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.72 | 0.63 | 0.52 | 0.67 | — | |
| RTX Corp. | 0.42 | 0.31 | 0.30 | 0.31 | — | |
| 债务与总资本比率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.61 | 0.57 | 0.56 | 0.64 | — | |
| 债务与总资本比率工业 | ||||||
| 工业 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.65 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 6,696 ÷ 15,546 = 0.43
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的债务与总资本比率有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
Cummins Inc.、债务与总资本比率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 138) | 132) | 128) | 128) | 131) | |
| 经营租赁负债的长期部分 | 374) | 368) | 326) | 325) | 370) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 7,208) | 8,355) | 4,613) | 4,617) | 2,868) | |
| 康明斯公司股东权益合计 | 8,850) | 8,975) | 8,474) | 8,062) | 7,507) | |
| 总资本（包括经营租赁负债） | 16,058) | 17,330) | 13,087) | 12,679) | 10,375) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）1 | 0.45 | 0.48 | 0.35 | 0.36 | 0.28 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.47 | 1.37 | 1.34 | 1.39 | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.66 | 0.70 | 0.70 | 0.71 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.34 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | — | |
| GE Aerospace | 0.46 | 0.49 | 0.49 | 0.69 | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.58 | 0.55 | 0.53 | 0.57 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.73 | 0.64 | 0.54 | 0.69 | — | |
| RTX Corp. | 0.43 | 0.32 | 0.31 | 0.32 | — | |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.62 | 0.58 | 0.57 | 0.64 | — | |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 0.63 | 0.61 | 0.61 | 0.67 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= 7,208 ÷ 16,058 = 0.45
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有改善。 |
资产负债率
Cummins Inc.、资产负债率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 总资产 | 32,005) | 30,299) | 23,710) | 22,624) | 19,737) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率1 | 0.21 | 0.26 | 0.18 | 0.18 | 0.12 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.43 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | — | |
| GE Aerospace | 0.13 | 0.17 | 0.18 | 0.30 | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.33 | 0.31 | 0.30 | 0.35 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.33 | 0.29 | 0.23 | 0.24 | — | |
| RTX Corp. | 0.27 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | — | |
| 资产负债率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.29 | 0.28 | 0.28 | 0.32 | — | |
| 资产负债率工业 | ||||||
| 工业 | 0.31 | 0.31 | 0.30 | 0.33 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 6,696 ÷ 32,005 = 0.21
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的资产负债率有所下降，但随后有所改善，但未达到2021年的水平。 |
资产负债率（包括经营租赁负债）
Cummins Inc.、资产负债率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 应付贷款 | 280) | 210) | 208) | 169) | 100) | |
| 货币市场 | 1,496) | 2,574) | 313) | 323) | 660) | |
| 长期债务的当前到期日 | 118) | 573) | 59) | 62) | 31) | |
| 长期债务 | 4,802) | 4,498) | 3,579) | 3,610) | 1,576) | |
| 总债务 | 6,696) | 7,855) | 4,159) | 4,164) | 2,367) | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 138) | 132) | 128) | 128) | 131) | |
| 经营租赁负债的长期部分 | 374) | 368) | 326) | 325) | 370) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 7,208) | 8,355) | 4,613) | 4,617) | 2,868) | |
| 总资产 | 32,005) | 30,299) | 23,710) | 22,624) | 19,737) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）1 | 0.23 | 0.28 | 0.19 | 0.20 | 0.15 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.40 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.44 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | — | |
| GE Aerospace | 0.14 | 0.19 | 0.19 | 0.31 | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.35 | 0.33 | 0.32 | 0.36 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.36 | 0.32 | 0.26 | 0.26 | — | |
| RTX Corp. | 0.28 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | — | |
| 资产负债率（包括经营租赁负债）扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.33 | — | |
| 资产负债率（包括经营租赁负债）工业 | ||||||
| 工业 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= 7,208 ÷ 32,005 = 0.23
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | 2021年至2022年， Cummins Inc. 的资产负债率（包括经营租赁负债）有所恶化，但随后在2022年至2023年有所改善，但未达到2021年的水平。 |
财务杠杆率
Cummins Inc.、财务杠杆率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 总资产 | 32,005) | 30,299) | 23,710) | 22,624) | 19,737) | |
| 康明斯公司股东权益合计 | 8,850) | 8,975) | 8,474) | 8,062) | 7,507) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率1 | 3.62 | 3.38 | 2.80 | 2.81 | 2.63 | |
| 基准 | ||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 4.49 | 5.16 | 5.02 | 5.11 | — | |
| Eaton Corp. plc | 2.02 | 2.06 | 2.07 | 2.13 | — | |
| GE Aerospace | 5.96 | 5.16 | 4.93 | 7.13 | — | |
| Honeywell International Inc. | 3.88 | 3.73 | 3.47 | 3.68 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.67 | 5.71 | 4.64 | 8.43 | — | |
| RTX Corp. | 2.71 | 2.19 | 2.21 | 2.25 | — | |
| 财务杠杆率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 5.35 | 4.71 | 4.55 | 5.54 | — | |
| 财务杠杆率工业 | ||||||
| 工业 | 4.94 | 4.65 | 4.52 | 5.49 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 康明斯公司股东权益合计
= 32,005 ÷ 8,850 = 3.62
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2021-2022年和2022-2023年， Cummins Inc. 的财务杠杆率有所上升。 |
利息覆盖率
Cummins Inc.、利息覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 归属于康明斯公司的净利润 | 735) | 2,151) | 2,131) | 1,789) | 2,260) | |
| 更多： 归属于非控制性权益的净利润 | 105) | 32) | 33) | 22) | 8) | |
| 更多： 所得税费用 | 786) | 636) | 587) | 527) | 566) | |
| 更多： 利息支出 | 375) | 199) | 111) | 100) | 109) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 2,001) | 3,018) | 2,862) | 2,438) | 2,943) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 利息覆盖率1 | 5.34 | 15.17 | 25.78 | 24.38 | 27.00 | |
| 基准 | ||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.18 | -0.98 | -0.88 | -5.71 | — | |
| Caterpillar Inc. | 26.66 | 20.80 | 17.88 | 8.80 | — | |
| Eaton Corp. plc | 26.34 | 21.22 | 21.11 | 12.72 | — | |
| GE Aerospace | 10.12 | 1.88 | -0.96 | 2.59 | — | |
| Honeywell International Inc. | 10.36 | 16.41 | 22.09 | 17.75 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 9.84 | 11.72 | 14.27 | 14.93 | — | |
| RTX Corp. | 3.32 | 5.64 | 4.71 | -0.65 | — | |
| 利息覆盖率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 6.84 | 4.84 | 3.98 | 1.99 | — | |
| 利息覆盖率工业 | ||||||
| 工业 | 6.64 | 4.98 | 5.14 | 1.25 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 2,001 ÷ 375 = 5.34
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2021-2022年、2022-2023年 Cummins Inc. 利息覆盖率恶化。 |
固定费用覆盖率
Cummins Inc.、固定费用覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 归属于康明斯公司的净利润 | 735) | 2,151) | 2,131) | 1,789) | 2,260) | |
| 更多： 归属于非控制性权益的净利润 | 105) | 32) | 33) | 22) | 8) | |
| 更多： 所得税费用 | 786) | 636) | 587) | 527) | 566) | |
| 更多： 利息支出 | 375) | 199) | 111) | 100) | 109) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 2,001) | 3,018) | 2,862) | 2,438) | 2,943) | |
| 更多： 经营租赁成本 | 165) | 160) | 172) | 172) | 208) | |
| 固定费用和税项前的利润 | 2,166) | 3,178) | 3,034) | 2,610) | 3,151) | |
| 利息支出 | 375) | 199) | 111) | 100) | 109) | |
| 经营租赁成本 | 165) | 160) | 172) | 172) | 208) | |
| 固定费用 | 540) | 359) | 283) | 272) | 317) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 固定费用覆盖率1 | 4.01 | 8.85 | 10.72 | 9.60 | 9.94 | |
| 基准 | ||||||
| 固定费用覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.31 | -0.70 | -0.64 | -4.75 | — | |
| Caterpillar Inc. | 19.73 | 14.92 | 12.73 | 6.58 | — | |
| Eaton Corp. plc | 11.90 | 10.01 | 10.40 | 6.24 | — | |
| GE Aerospace | 5.25 | 1.35 | -0.22 | 1.93 | — | |
| Honeywell International Inc. | 8.13 | 11.00 | 13.67 | 11.49 | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.81 | 8.44 | 9.95 | 11.12 | — | |
| RTX Corp. | 2.81 | 4.40 | 3.66 | -0.22 | — | |
| 固定费用覆盖率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 5.14 | 3.61 | 3.06 | 1.66 | — | |
| 固定费用覆盖率工业 | ||||||
| 工业 | 4.32 | 3.30 | 3.44 | 1.12 | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税项前的利润 ÷ 固定费用
= 2,166 ÷ 540 = 4.01
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2021-2022年、2022-2023年， Cummins Inc. 固定费用覆盖率恶化。 |