现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Fair Isaac Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
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截至 3 个月 |
2025年6月30日 |
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2025年3月31日 |
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2024年12月31日 |
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2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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|
净收入 |
181,789) | |
162,615) | |
152,528) | |
135,691) | |
126,256) | |
129,799) | |
121,065) | |
101,424) | |
128,758) | |
101,550) | |
97,643) | |
90,699) | |
93,500) | |
104,383) | |
84,959) | |
85,720) | |
151,198) | |
68,674) | |
86,492) | |
59,126) | |
64,076) | |
58,288) | |
54,921) | |
54,584) | |
64,152) | |
33,381) | |
40,007) | |
|
|
折旧和摊销 |
3,981) | |
3,415) | |
3,535) | |
3,815) | |
3,834) | |
3,354) | |
2,824) | |
2,996) | |
3,348) | |
4,014) | |
4,280) | |
4,646) | |
5,163) | |
5,429) | |
5,227) | |
5,526) | |
6,365) | |
6,675) | |
7,026) | |
6,818) | |
8,014) | |
7,679) | |
7,856) | |
7,878) | |
7,948) | |
7,819) | |
7,967) | |
|
|
基于股份的薪酬 |
41,930) | |
41,704) | |
40,654) | |
39,982) | |
42,435) | |
35,448) | |
31,574) | |
34,097) | |
32,995) | |
27,053) | |
29,702) | |
28,992) | |
28,549) | |
27,936) | |
29,878) | |
28,358) | |
30,761) | |
28,206) | |
25,132) | |
25,484) | |
22,264) | |
22,788) | |
23,145) | |
21,042) | |
19,595) | |
20,482) | |
21,854) | |
|
|
递延所得税 |
(6,646) | |
(6,834) | |
(5,947) | |
(8,317) | |
(5,972) | |
(8,606) | |
(4,435) | |
(9,583) | |
(19,435) | |
(9,853) | |
(8,507) | |
5,991) | |
(1,179) | |
(901) | |
3,905) | |
5,109) | |
(10,777) | |
11) | |
(298) | |
(7,409) | |
(17) | |
(197) | |
(1,016) | |
7,454) | |
173) | |
124) | |
(50) | |
|
|
有价证券的净（损）亏损 |
(4,803) | |
2,039) | |
1,135) | |
(2,074) | |
(1,033) | |
(3,843) | |
(2,884) | |
946) | |
(2,173) | |
(2,029) | |
348) | |
1,284) | |
4,776) | |
2,617) | |
592) | |
137) | |
(2,037) | |
(901) | |
(1,768) | |
(1,073) | |
(3,524) | |
3,470) | |
(944) | |
126) | |
(665) | |
(1,750) | |
3,050) | |
|
|
非现金经营租赁成本 |
2,213) | |
2,373) | |
2,840) | |
2,737) | |
2,914) | |
3,272) | |
3,500) | |
3,493) | |
3,602) | |
3,834) | |
3,779) | |
3,828) | |
3,928) | |
4,051) | |
4,115) | |
4,046) | |
4,051) | |
4,005) | |
4,000) | |
5,049) | |
4,962) | |
5,507) | |
4,493) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
经营租赁资产减值亏损 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
28,016) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
提供可疑账目 |
495) | |
495) | |
495) | |
419) | |
418) | |
419) | |
419) | |
369) | |
368) | |
369) | |
369) | |
1,825) | |
325) | |
325) | |
325) | |
101) | |
285) | |
47) | |
219) | |
422) | |
318) | |
2,178) | |
281) | |
9) | |
118) | |
211) | |
180) | |
|
|
产品线资产出售收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,941) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(92,805) | |
—) | |
(7,334) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售和放弃财产和设备的净（收益）损失 |
23) | |
78) | |
(8) | |
10) | |
20) | |
8) | |
400) | |
(8) | |
531) | |
8) | |
16) | |
(17) | |
44) | |
115) | |
51) | |
226) | |
11) | |
34) | |
62) | |
5,188) | |
2) | |
11) | |
48) | |
105) | |
27) | |
17) | |
(22) | |
|
|
应收帐款 |
33,934) | |
(124,088) | |
57,370) | |
13,539) | |
24,978) | |
(100,060) | |
27,399) | |
(5,112) | |
(51,216) | |
(22,493) | |
8,704) | |
(43,691) | |
(20,964) | |
(25,330) | |
58,428) | |
(32,159) | |
(7,649) | |
31,174) | |
33,130) | |
(40,928) | |
(5,138) | |
(36,214) | |
22,391) | |
17,112) | |
(48,273) | |
(23,206) | |
18,191) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
18,119) | |
(23,445) | |
(19,768) | |
220) | |
(1,764) | |
967) | |
(13,457) | |
(10,417) | |
15,591) | |
(11,255) | |
(5,823) | |
2,423) | |
(234) | |
5,022) | |
157) | |
(10,894) | |
600) | |
11,882) | |
(7,310) | |
8,774) | |
9,922) | |
2,055) | |
(21,711) | |
(50,138) | |
6,850) | |
(1,432) | |
(10,787) | |
|
|
应付帐款 |
2,480) | |
955) | |
841) | |
(116) | |
4,011) | |
63) | |
(642) | |
2,298) | |
2,748) | |
(2,978) | |
168) | |
176) | |
1,127) | |
(3,837) | |
(268) | |
1,811) | |
(470) | |
(2,216) | |
(1,479) | |
2,874) | |
(3,648) | |
(8,516) | |
10,349) | |
1,254) | |
2,841) | |
(3,881) | |
1,671) | |
|
|
应计薪酬和员工福利 |
18,527) | |
(1,058) | |
(27,125) | |
12,894) | |
24,471) | |
971) | |
(35,141) | |
19,562) | |
17,387) | |
5,565) | |
(37,883) | |
18,718) | |
19,390) | |
(1,410) | |
(40,335) | |
11,846) | |
21,157) | |
557) | |
(46,704) | |
22,212) | |
27,192) | |
(1,773) | |
(35,566) | |
18,163) | |
21,187) | |
11,948) | |
(28,918) | |
|
|
其他责任 |
(2,564) | |
12,222) | |
(26,238) | |
25,758) | |
(13,493) | |
11,441) | |
(16,490) | |
13,185) | |
(17,817) | |
5,530) | |
(7,955) | |
4,336) | |
(19,007) | |
745) | |
(14,904) | |
(15,114) | |
4,601) | |
2,252) | |
(12,241) | |
13,023) | |
(7,671) | |
(280) | |
(4,379) | |
7,627) | |
(3,492) | |
2,176) | |
(4,848) | |
|
|
递延收入 |
(3,255) | |
4,447) | |
13,685) | |
1,920) | |
6,256) | |
(2,198) | |
7,988) | |
10,799) | |
7,935) | |
(9,511) | |
9,540) | |
25,616) | |
1,722) | |
3,458) | |
(7,249) | |
7,042) | |
(4,699) | |
3,123) | |
(980) | |
8,610) | |
(9,881) | |
6,498) | |
497) | |
10,198) | |
(2,171) | |
1,900) | |
562) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
67,241) |
|
(130,967) |
|
(1,235) |
|
54,215) |
|
44,459) |
|
(88,816) |
|
(30,343) |
|
30,315) |
|
(25,372) |
|
(35,142) |
|
(33,249) |
|
7,578) |
|
(17,966) |
|
(21,352) |
|
(4,171) |
|
(37,468) |
|
13,540) |
|
46,772) |
|
(35,584) |
|
14,565) |
|
10,776) |
|
(38,230) |
|
(28,419) |
|
4,216) |
|
(23,058) |
|
(12,495) |
|
(24,129) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
104,434) |
|
(87,697) |
|
41,469) |
|
90,787) |
|
87,075) |
|
(58,764) |
|
1,055) |
|
62,625) |
|
(6,136) |
|
(11,746) |
|
(5,203) |
|
54,127) |
|
23,640) |
|
18,220) |
|
39,922) |
|
6,035) |
|
(50,606) |
|
84,849) |
|
(8,545) |
|
77,060) |
|
42,795) |
|
3,206) |
|
5,444) |
|
40,830) |
|
4,138) |
|
14,408) |
|
8,850) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
286,223) |
|
74,918) |
|
193,997) |
|
226,478) |
|
213,331) |
|
71,035) |
|
122,120) |
|
164,049) |
|
122,622) |
|
89,804) |
|
92,440) |
|
144,826) |
|
117,140) |
|
122,603) |
|
124,881) |
|
91,755) |
|
100,592) |
|
153,523) |
|
77,947) |
|
136,186) |
|
106,871) |
|
61,494) |
|
60,365) |
|
95,414) |
|
68,290) |
|
47,789) |
|
48,857) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(1,791) | |
(2,119) | |
(841) | |
(1,754) | |
(1,727) | |
(4,042) | |
(1,361) | |
(1,068) | |
(792) | |
(1,527) | |
(850) | |
(797) | |
(1,939) | |
(2,398) | |
(895) | |
(1,777) | |
(1,572) | |
(1,175) | |
(3,045) | |
(916) | |
(7,907) | |
(6,666) | |
(6,500) | |
(5,811) | |
(7,526) | |
(4,170) | |
(6,474) | |
|
|
资本化的内部使用软件成本 |
(8,193) | |
(7,308) | |
(6,330) | |
(5,369) | |
(5,918) | |
(5,380) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售有价证券所得款项 |
361) | |
1,120) | |
375) | |
75) | |
284) | |
2,404) | |
13,167) | |
63) | |
338) | |
2,238) | |
2,393) | |
1,488) | |
3,221) | |
3,225) | |
129) | |
4,943) | |
30) | |
1,697) | |
567) | |
8) | |
77) | |
3,218) | |
167) | |
252) | |
961) | |
2,165) | |
102) | |
|
|
购买有价证券 |
(884) | |
(2,634) | |
(2,146) | |
(511) | |
(1,033) | |
(2,604) | |
(14,224) | |
(1,975) | |
(633) | |
(3,457) | |
(4,558) | |
(1,941) | |
(2,040) | |
(3,219) | |
(2,763) | |
(3,918) | |
(742) | |
(2,638) | |
(1,741) | |
(329) | |
(558) | |
(2,499) | |
(2,733) | |
(546) | |
(1,462) | |
(2,093) | |
(2,303) | |
|
|
产品线资产出售和业务剥离所得，扣除现金转移 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,449) | |
(7,575) | |
1) | |
—) | |
—) | |
2,257) | |
1,003) | |
138,137) | |
—) | |
8,291) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股权投资（购买）分配 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(210) | |
—) | |
—) | |
—) | |
55) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
为收购而支付的现金，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(15,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(10,507) |
|
(10,941) |
|
(8,942) |
|
(7,559) |
|
(8,394) |
|
(9,622) |
|
(2,418) |
|
(2,980) |
|
(1,087) |
|
(1,297) |
|
(10,590) |
|
(1,249) |
|
(758) |
|
(2,392) |
|
(1,272) |
|
251) |
|
135,853) |
|
(2,116) |
|
3,862) |
|
(1,237) |
|
(8,388) |
|
(5,947) |
|
(9,011) |
|
(21,960) |
|
(8,027) |
|
(4,098) |
|
(8,675) |
|
|
|
循环信贷额度和定期贷款的收益 |
—) | |
175,000) | |
275,000) | |
152,000) | |
540,000) | |
85,000) | |
170,000) | |
68,000) | |
111,000) | |
59,000) | |
169,000) | |
29,000) | |
210,000) | |
180,000) | |
620,000) | |
253,000) | |
178,000) | |
135,000) | |
116,000) | |
70,000) | |
37,000) | |
39,000) | |
117,000) | |
62,000) | |
29,000) | |
35,000) | |
103,000) | |
|
|
循环信用额度和定期贷款的还款 |
(1,236,250) | |
(68,750) | |
(63,750) | |
(63,750) | |
(463,750) | |
(3,750) | |
(70,750) | |
(136,750) | |
(106,750) | |
(55,750) | |
(102,750) | |
(132,750) | |
(48,750) | |
(18,750) | |
(788,000) | |
(51,000) | |
(87,000) | |
(41,000) | |
(80,000) | |
(78,000) | |
(58,000) | |
(10,000) | |
(367,000) | |
(32,000) | |
(29,000) | |
(45,000) | |
(35,000) | |
|
|
发行优先票据所得款项 |
1,500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
550,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
350,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
优先票据的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(85,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债务发行费用的支付 |
(17,163) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(706) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(619) | |
(8,200) | |
(1,488) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(35) | |
(6,805) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
融资租赁的付款 |
(63) | |
(2,994) | |
(22) | |
(22) | |
89) | |
(1,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(176) | |
(905) | |
(99) | |
(287) | |
(425) | |
(945) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
根据员工股票计划发行库存股的收益 |
5,846) | |
12,801) | |
3,261) | |
9,326) | |
743) | |
10,438) | |
4,499) | |
6,583) | |
398) | |
13,222) | |
1,995) | |
4,909) | |
—) | |
10,567) | |
550) | |
6,301) | |
4,190) | |
10,333) | |
57) | |
16,023) | |
3,019) | |
18,125) | |
5,091) | |
6,715) | |
3,223) | |
5,300) | |
7,550) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(4,657) | |
(2,405) | |
(196,126) | |
(1,965) | |
(3,437) | |
(1,875) | |
(131,911) | |
(1,230) | |
(1,771) | |
(807) | |
(72,865) | |
(1,915) | |
(1,178) | |
(825) | |
(47,024) | |
(2,839) | |
(2,117) | |
(975) | |
(85,678) | |
(2,836) | |
(3,067) | |
(10,953) | |
(86,047) | |
(1,788) | |
(2,738) | |
(5,483) | |
(42,987) | |
|
|
回购普通股 |
(486,782) | |
(217,157) | |
(162,581) | |
(323,531) | |
(254,698) | |
(171,769) | |
(71,704) | |
(120,368) | |
(100,868) | |
(109,286) | |
(75,004) | |
(56,153) | |
(287,166) | |
(278,106) | |
(482,755) | |
(332,974) | |
(290,849) | |
(200,345) | |
(50,011) | |
(25,223) | |
(61,992) | |
(87,999) | |
(60,009) | |
(49,968) | |
(59,203) | |
(37,023) | |
(82,700) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(239,069) |
|
(103,505) |
|
(144,218) |
|
(227,942) |
|
(181,759) |
|
(83,356) |
|
(99,866) |
|
(183,765) |
|
(97,991) |
|
(93,621) |
|
(79,624) |
|
(156,909) |
|
(127,094) |
|
(107,733) |
|
(155,429) |
|
(128,999) |
|
(197,777) |
|
(96,987) |
|
(99,808) |
|
(105,941) |
|
(83,139) |
|
(52,149) |
|
(48,195) |
|
(43,986) |
|
(58,718) |
|
(47,206) |
|
(50,137) |
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
5,761) | |
1,915) | |
(7,250) | |
3,647) | |
(2,802) | |
(2,811) | |
3,807) | |
(3,548) | |
1,707) | |
3,029) | |
4,428) | |
(8,528) | |
(8,445) | |
(416) | |
(1,377) | |
(5,265) | |
1,108) | |
(1,246) | |
5,267) | |
2,713) | |
1,363) | |
(5,648) | |
1,631) | |
(1,850) | |
378) | |
504) | |
(172) | |
|
|
现金及现金等价物的增（减） |
42,408) |
|
(37,613) |
|
33,587) |
|
(5,376) |
|
20,376) |
|
(24,754) |
|
23,643) |
|
(26,244) |
|
25,251) |
|
(2,085) |
|
6,654) |
|
(21,860) |
|
(19,157) |
|
12,062) |
|
(33,197) |
|
(42,258) |
|
39,776) |
|
53,174) |
|
(12,732) |
|
31,721) |
|
16,707) |
|
(2,250) |
|
4,790) |
|
27,618) |
|
1,923) |
|
(3,011) |
|
(10,127) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-Q (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31).
从提供的财务数据中，可以观察到公司在各项财务指标方面呈现一定的变化趋势。整体来看，公司的净收入在分析期内整体呈增长趋势，尤其是从2021年开始实现了显著提升，达到最高水平，反映出公司盈利能力的增强。2023年和2024年的净收入持续增长，表明运营表现良好，盈利潜力增强。
折旧和摊销方面，趋势相对稳定，略有下降的迹象，可能反映出资产规模或资产使用效率的变化。基于股份的薪酬持续增加，显示公司在员工激励方面的投入逐步加大。递延所得税的变动较为复杂，存在多次波动，但整体表现出一定的波动性，可能受到税务策略调整或会计政策变化的影响。
在有价证券的净亏损方面，出现了多次波动，但整体趋势偏向亏损，尤其在2022年和2023年部分季度出现显著亏损，建议关注投资组合的表现及市场环境对证券投资的影响。
其他责任和预付费用等资产相关的变化也表现出较大的波动，反映出公司在筹划资产负债结构及资金管理方面的调整。应收账款在某些季度剧烈波动，尤其在2020年和2021年间，有大量的应收账款变动，可能显示出客户信用变化或销售策略调整。
公司在应付账款和应计薪酬方面，表现出季节性变化明显。应付账款在部分季度出现大幅变动，可能与采购周期或付款策略有关，应计薪酬的波动则与公司员工激励计划及薪酬发放时间有关。
公司不断进行资产出售和业务剥离，带来了一些收益和损失，反映出公司在调整业务结构和资产管理方面的战略行动。产品线资产出售收益在2022年显著增加，显示公司在资产优化方面的积极操作。
现金流方面，经营活动产生的现金净额整体呈现增长，尤其在2020年和2021年，达到了较高的水平，显示出操作效率的提升。现金及现金等价物的变动也反映出公司在现金管理上的改进，但期间存在多次大幅波动，特别是2021年和2023年，可能意味着资金的频繁流出和流入。
投资活动方面，购置资产和证券投资在不同季度表现出高波动性，反映出公司在资本支出和证券投资上的策略调整。值得注意的是，收购相关的现金支出在分析期内出现显著的波动，尤其是在2023年，可能对现金流量产生较大影响。
在筹资活动方面，公司多次使用借款，包括循环信贷和发行优先票据。资本筹集在2022年和2023年显著增加，表明公司在扩大融资规模以支持业务扩展或资本结构优化。与此同时，偿还部分债务和支付融资成本也随之增加，体现出公司的融资节奏和资金成本的变化。
总体而言，公司在盈利能力方面展现出逐步改善的趋势，现金流状况在分析期内有所增强，但也伴随着频繁的资金流出，尤其是在股权回购、债务偿还及资产收购方面显著加大投入。资产投资和证券配置的波动反映出公司在资产管理和投资策略上的调整，而负债结构的变化和融资规模扩大，也提示公司在积极进行资本运作以支持未来增长。未来，应持续关注公司盈利质量的提升、资产负债结构的合理性以及现金流的稳定性，以确保财务健康持续向好。
