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流动性比率（摘要）
PayPal Holdings Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从整体趋势来看，该公司的流动资金比率在观察期间内表现出一定的波动，但整体保持相对稳定，介于1.19至1.43之间。2018年第一季度至2018年底，流动资金比率呈现轻微下降趋势，之后在2019年第一季度达到较低水平，但在2019年第三季度明显回升，随后维持在较高水平，直到2022年，之后略有下降但仍保持在较为稳定的范围内。这一趋势表明公司在不同时间点的短期偿债能力有所波动，但整体未出现明显的恶化。
速动流动性比率表现出类似的波动态势，但整体略低于流动资金比率，变化范围主要在1.16至1.4之间。2018年至2019年期间，速动比率的波动较为明显，尤其在2018年第九季度有显著下降，之后快速回升至较高水平。2020年后，速动比率维持在1.16至1.36的区间，显示出公司短期偿债能力基本稳定，波动幅度不大，未出现持续下降的趋势，反映出公司在流动资产和短期偿债能力方面较为稳健。
现金流动比率则表现出更为明显的波动，其范围大致在0.99到1.27之间。2018年至2019年期间，该比率略有下降趋势，特别是在2019年第二季度到第三季度出现下滑，但随后快速回升，至2020年第一季度达到最高水平1.27。之后，现金流动比率逐渐下降至接近1的水平，显示公司现金及现金等价物的短期偿付能力在部分期间受到一定压力，但总体没有出现持续恶化的迹象。这或许反映出公司的现金流管理在疫情爆发后经历了适应期，但仍保持基本的偿债能力。
总结来看，该公司三项流动性指标在观察期间内展现出一定的波动，但整体上保持在合理的范围内，未出现明显的下降趋势。这表明公司在短期偿债方面的韧性较强，管理层在应对财务压力和市场变化方面表现出一定的稳定性。然而，流动资金比率和速动比率的变化提示企业在不同期间可能面临现金管理或流动资产结构方面的调整需求，值得持续关注未来的财务策略和风险管理措施。
流动资金比率
PayPal Holdings Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从流动资产的变化趋势来看，整体呈现增长态势。从2018年第一季度的34742百万逐步上升至2023年第一季度的56560百万，显示公司流动资产规模稳步扩大。然而，增长过程中的波动较为明显，例如在2020年第三季度，流动资产达到高点（50995百万），随后略有下降，但整体保持增长趋势。
流动负债方面，亦表现为逐步增加的趋势。起始于2018年第一季度的25714百万，逐步上升至2023年第一季度的43909百万。值得注意的是，自2020年以来，流动负债的增长速度加快，尤其在2020年第三季度达到高峰（38447百万），反映出公司在扩张过程中负债水平的提升。虽然在部分季度出现短暂回落，但总体仍呈上升态势。
从流动资金比率（流动资产除以流动负债）来看，整体变化比较平稳。在2018年到2021年间，流动资金比率基本维持在1.2至1.4之间，显示公司在保持一定的流动性和偿债能力方面表现稳定。在2020年及之后，短期内比率略有波动，但仍维持在1.2至1.3的区间，说明公司在流动资产水平与负债规模之间保持了较为平衡的关系，没有出现明显的流动性风险。
综上所述，该财务数据呈现出公司规模扩张、负债增加的趋势，同时保持了相对稳定的流动性水平。公司在扩展过程中保持了良好的短期偿债能力，但需持续关注负债增长带来的潜在财务压力，确保流动性风险得到有效管理。未来若能优化流动资产结构，进一步改善流动资金比率，将有助于增强公司的财务稳健性与抗风险能力。
速动流动性比率
PayPal Holdings Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款和应收利息，扣除备抵 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持有待售的贷款和应收利息 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款和客户账户 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析该期间的财务数据后，可以观察到公司在速动资产及流动负债方面表现出一定的稳健性。总体来看，速动资产呈现逐步增长的趋势，从2018年第一季度的约33,842百万逐步上升到2023年第一季度的约54,398百万，增长幅度明显。这表明公司在不断增强其流动性资产，以应对经营需求和潜在的流动性压力。
与此同时，流动负债在同期亦有所增加，从2018年第一季度的25,714百万逐步上升到2023年第一季度的43,909百万。然而，值得关注的是两者的比例关系，即速动流动性比率，整体保持较为稳健的水平，虽有细微波动，却未显示出明显的恶化趋势。具体而言，比率在2018年初为1.32，随后在2020年有所下降至1.16，之后略有回升至1.24左右。这表明尽管公司负债略有上升，但其速动资产的增长基本能较好地覆盖流动负债，维持了合理的短期偿债能力。
从比率变化趋势可以看出，公司在某些时期短期偿债能力略有压力，尤其是在2020年左右比率最低的时期（为1.16），可能对应于经济波动或公司运营调整期间。然而，整体来看，速动流动性比率较为稳定，显示出公司管理层在现金和短期资产管理方面保持了良好的控制。
结合上述信息，可以得出公司在整个期间内保持了财务的相对稳健，流动资产的持续增长为其提供了良好的流动性支持。尽管负债有所上升，但比例关系未出现严重恶化，显示出公司的短期偿债能力得到了较好的维护。未来，若继续保持速动资产增长并合理控制负债水平，将有助于进一步巩固公司的财务稳定性和偿债能力。
现金流动比率
PayPal Holdings Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款和客户账户 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据给出的财务数据，可以观察到公司现金资产总额在2018年三季度至2023年一季度整体呈现上涨趋势。尤其是在2020年第一季度之前，现金资产逐步增长，从2018年第一季度的2.55亿人民币增加至2020年第一季度的3.3亿人民币，之后略有波动，但整体保持在较高水准，至2023年第一季度接近4.59亿人民币，显示出公司在流动性方面持续增强。
在流动负债方面，亦呈现逐步上涨的趋势，从2018年第一季度的2.57亿人民币到2023年第一季度的4.39亿人民币。期间尤其是在2020年期间，流动负债显著增加，从2019年较低水平逐步上升，可能反映公司在扩大业务或应对市场变化中增加了短期负债。尽管如此，流动负债的增加幅度与现金资产的增长相匹配，表明公司整体流动性管理保持相对平衡。
现金流动比率作为衡量公司短期偿债能力的指标，在整个周期中保持稳定。比率在2018年至2020年前后大多维持在1.15以上，说明公司具备良好的短期偿债能力。2021年以后，比例略有下降，波动在1.02到1.25范围内，特别是在2022年第三、第四季度有所下降到1.02和1.03，但未出现明显的财务风险迹象。这显示公司在流动性管理方面较为稳健，虽有一定波动但整体保持在安全区间内。
总结而言，公司整体财务状况表现稳健，现金资产持续增长，流动负债同步增加，保持良好的流动性比例。这反映出公司在财务结构上逐步优化，增强了应对短期支付能力，也展示出其在快速变化的市场环境中的财务适应能力。同时，流动比率的稳定表明公司未发生明显的财务压力，财务管理较为稳健，具有一定的抗风险能力。未来如继续保持此趋势，将有助于公司进一步巩固其市场地位和财务健康水平。