偿付能力比率分析
季度数据
偿付能力比率（摘要）
Mastercard Inc.、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 债务与股东权益比率
- 该比率在观察期内呈现波动上升的趋势。从2019年的1.22到2023年的2.92，整体上有所增长。2020年3月31日达到一个峰值2.31，随后有所回落，但在2022年再次上升，并在2023年达到最高点。这表明公司债务水平相对于股东权益的增长速度更快。
- 债务与总资本比率
- 该比率在整个期间内相对稳定，在0.55到0.74之间波动。虽然存在小幅波动，但整体趋势较为平缓。2023年3月31日的数值为0.74，略高于观察期内的平均水平，表明公司总资本中债务的比例略有增加。
- 资产负债率
- 资产负债率在观察期内也呈现波动上升的趋势，从2019年的0.27上升到2023年的0.4。2020年3月31日达到一个峰值0.41，随后有所回落，但在2022年和2023年再次上升。这表明公司资产中由负债融资的比例逐渐增加。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在观察期内显著上升，从2019年的4.55增加到2023年的7.31。这一增长趋势表明公司利用财务杠杆的程度不断提高。2023年的数值是观察期内的最高值，意味着公司在融资时更多地依赖债务。
- 利息覆盖率
- 利息覆盖率在观察期内呈现下降趋势。从2019年的41.23逐渐下降到2023年的24.96。虽然数值仍然较高，表明公司有能力支付利息费用，但下降趋势值得关注。2020年6月30日和2020年9月30日出现较为明显的下降，可能与特定时期的财务状况有关。利息覆盖率的下降可能与债务水平的上升有关。
总体而言，数据显示公司债务水平在观察期内有所增加，财务杠杆的使用程度也在提高。虽然利息覆盖率仍然较高，但其下降趋势需要持续关注。这些变化可能反映了公司战略调整或外部经济环境的影响。
负债率
覆盖率
债务与股东权益比率
Mastercard Inc.、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 长期债务 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 总债务 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| 万事达卡公司股东权益总额 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | 2.92 | 2.23 | 2.28 | 2.35 | 2.08 | 1.90 | 2.07 | 2.16 | 2.19 | 1.98 | 2.17 | 1.93 | 2.31 | 1.45 | 1.56 | 1.56 | 1.22 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.26 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | 0.28 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 1.69 | 1.69 | 1.71 | 1.69 | 1.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.23 | 0.27 | 0.29 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.67 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.87 | 0.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.49 | 0.52 | 0.57 | 0.61 | 0.66 | 0.71 | 0.77 | 0.80 | 0.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 2.72 | 2.32 | 2.53 | 2.59 | 2.85 | 2.74 | 2.45 | 2.51 | 2.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.43 | 0.21 | 0.21 | 0.20 | 0.27 | 0.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.28 | 0.30 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | 0.41 | 0.43 | 0.46 | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | 16.08 | 7.79 | 8.94 | 7.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 7.24 | 17.51 | 10.89 | 31.19 | 7.08 | 5.08 | 3.20 | 3.04 | 4.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.18 | 0.18 | 0.19 | 0.24 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.27 | 0.30 | 0.33 | 0.35 | 0.39 | 0.43 | 0.45 | 0.48 | 0.53 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.86 | 0.41 | 0.44 | 0.48 | 0.55 | 0.55 | 0.58 | 0.63 | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 万事达卡公司股东权益总额
= 15,568 ÷ 5,330 = 2.92
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在观察期内呈现整体上升趋势。从2019年3月31日的6299百万美元开始，债务逐渐增加至2023年3月31日的15568百万美元。虽然期间有小幅波动，例如2019年9月30日较2019年6月30日略有下降，但总体趋势是增长。2020年3月31日债务出现显著增加，随后增速放缓，但在2023年3月31日再次出现较大增长。
- 股东权益总额
- 股东权益总额在观察期内也呈现波动变化。从2019年3月31日的5168百万美元开始，经历了一定程度的波动。2019年12月31日达到5893百万美元的峰值，随后在2020年有所下降，并在2021年12月31日达到7312百万美元的最高点。2022年，股东权益总额出现显著下降，并在2023年3月31日进一步减少至5330百万美元。
- 债务与股东权益比率
- 债务与股东权益比率反映了财务杠杆水平。该比率在观察期内波动较大。2019年，该比率从1.22上升至1.45。2020年3月31日，该比率显著上升至2.31，表明债务水平相对于股东权益大幅增加。随后，该比率有所回落，但在2021年再次上升至2.19。2022年，该比率进一步上升，达到2.35，并在2023年3月31日达到2.92的高点，表明财务杠杆水平显著提高。整体而言，该比率呈现上升趋势，表明债务融资在资金结构中扮演着越来越重要的角色。
综上所述，数据显示债务水平持续增加，而股东权益总额则呈现波动变化。债务与股东权益比率的上升表明财务杠杆水平不断提高，可能需要进一步分析以评估潜在的财务风险。
债务与总资本比率
Mastercard Inc.、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 长期债务 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 总债务 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| 万事达卡公司股东权益总额 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| 总资本 | 20,898) | 20,321) | 20,895) | 20,652) | 21,680) | 21,213) | 20,564) | 20,341) | 20,197) | 19,063) | 18,370) | 18,968) | 17,864) | 14,420) | 12,684) | 12,814) | 11,467) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.74 | 0.69 | 0.70 | 0.70 | 0.68 | 0.66 | 0.67 | 0.68 | 0.69 | 0.66 | 0.68 | 0.66 | 0.70 | 0.59 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.20 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.19 | 0.21 | 0.23 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.45 | 0.47 | 0.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.33 | 0.34 | 0.36 | 0.38 | 0.40 | 0.41 | 0.43 | 0.45 | 0.47 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.72 | 0.74 | 0.73 | 0.71 | 0.72 | 0.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.30 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.21 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 1.07 | 1.09 | 1.12 | 1.15 | 1.02 | 0.94 | 0.89 | 0.90 | 0.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 0.88 | 0.95 | 0.92 | 0.97 | 0.88 | 0.84 | 0.76 | 0.75 | 0.81 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.19 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.21 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.46 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.39 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 15,568 ÷ 20,898 = 0.74
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在观察期内呈现整体上升趋势。从2019年3月31日的6299百万单位开始，逐步增长至2023年3月31日的15568百万单位。虽然期间存在小幅波动，例如2019年9月30日略有下降，但总体趋势是明确的增长。2020年3月31日债务增长显著，可能与特定投资或融资活动有关。2022年12月31日出现小幅下降，但随后在2023年3月31日再次大幅增长。
- 总资本
- 总资本也呈现增长趋势，但增长速度相对稳定。从2019年3月31日的11467百万单位增长至2023年3月31日的20898百万单位。与总债务相比，总资本的增长更为平缓，且波动性较小。2020年3月31日总资本增长显著，与总债务的增长相对应。2022年6月30日达到峰值，随后略有下降，但在2023年3月31日再次回升。
- 债务与总资本比率
- 债务与总资本比率在观察期内波动，但总体保持在0.55至0.74之间。该比率在2019年从0.55上升至0.61，随后在2020年达到0.7，表明债务水平相对于总资本有所增加。2021年该比率相对稳定，在0.66至0.69之间波动。2022年该比率进一步上升至0.7，并在2023年3月31日达到0.74，表明债务融资在资本结构中扮演着越来越重要的角色。虽然比率上升可能表明财务杠杆的增加，但也需要结合行业特点和公司战略进行综合评估。
总体而言，数据显示公司在观察期内持续增加债务和资本规模。债务与总资本比率的上升表明公司可能正在利用更多债务来支持其增长战略。需要进一步分析这些变化对公司盈利能力、现金流和整体财务状况的影响。
资产负债率
Mastercard Inc.、资产负债率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 长期债务 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 总债务 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| 总资产 | 38,936) | 38,724) | 37,612) | 36,231) | 37,163) | 37,669) | 35,410) | 34,911) | 34,800) | 33,584) | 31,594) | 32,127) | 30,648) | 29,236) | 25,981) | 24,731) | 23,520) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | 0.40 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | 0.37 | 0.39 | 0.40 | 0.40 | 0.38 | 0.40 | 0.39 | 0.41 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.27 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.54 | 0.55 | 0.55 | 0.54 | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.19 | 0.20 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.24 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 0.44 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.41 | 0.39 | 0.38 | 0.38 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.26 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.16 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 0.70 | 0.69 | 0.72 | 0.73 | 0.67 | 0.64 | 0.59 | 0.64 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 0.29 | 0.30 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.31 | 0.33 | 0.33 | 0.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.11 | 0.11 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.15 | 0.17 | 0.17 | 0.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.32 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 15,568 ÷ 38,936 = 0.40
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在观察期内呈现出整体上升的趋势。从2019年3月31日的6299百万单位开始，债务逐渐增加至2019年6月30日的7806百万单位。随后，在2019年9月30日略有下降至7735百万单位，但在2019年12月31日回升至8527百万单位。2020年，债务显著增加，从2020年3月31日的12466百万单位持续增长至2020年12月31日的12672百万单位。2021年，债务继续增长，并在2021年3月31日达到13870百万单位的峰值，随后在2021年12月31日稳定在13901百万单位。2022年，债务水平略有波动，在2022年9月30日达到最低点14023百万单位，并在2022年12月31日回升至14534百万单位。2023年3月31日，债务进一步增加至15568百万单位，达到观察期内的最高值。
- 总资产
- 总资产在整个观察期内也呈现出增长趋势。从2019年3月31日的23520百万单位开始，资产持续增加至2019年12月31日的29236百万单位。2020年，资产继续增长，从2020年3月31日的30648百万单位增加至2020年12月31日的33584百万单位。2021年，资产增长势头延续，并在2021年12月31日达到37669百万单位。2022年，资产出现小幅波动，在2022年6月30日达到36231百万单位的低点，随后在2022年12月31日回升至37612百万单位。2023年3月31日，资产达到38936百万单位，继续保持增长趋势。
- 资产负债率
- 资产负债率在观察期内呈现波动变化。2019年，该比率从0.27逐渐上升至0.32，然后回落至0.3。2019年12月31日，该比率稳定在0.29。2020年，资产负债率显著上升，从0.41增加至0.39，并在2020年12月31日稳定在0.38。2021年，该比率在0.4左右波动，并在2021年12月31日稳定在0.37。2022年，资产负债率继续波动，在0.39和0.36之间变化，并在2022年12月31日稳定在0.39。2023年3月31日，资产负债率上升至0.4，达到观察期内的最高值。总体而言，资产负债率呈现出先上升后波动，最终再次上升的趋势。
综合来看，数据显示总债务和总资产均呈现增长趋势，但债务增长速度似乎快于资产增长速度，导致资产负债率在后期有所上升。需要进一步分析这些变化对财务状况的影响。
财务杠杆率
Mastercard Inc.、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 总资产 | 38,936) | 38,724) | 37,612) | 36,231) | 37,163) | 37,669) | 35,410) | 34,911) | 34,800) | 33,584) | 31,594) | 32,127) | 30,648) | 29,236) | 25,981) | 24,731) | 23,520) | ||||||
| 万事达卡公司股东权益总额 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | 7.31 | 6.15 | 5.91 | 5.87 | 5.28 | 5.15 | 5.28 | 5.42 | 5.50 | 5.25 | 5.45 | 4.97 | 5.68 | 4.96 | 5.25 | 4.94 | 4.55 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 2.05 | 2.14 | 2.16 | 2.16 | 2.15 | 2.21 | 2.18 | 2.18 | 2.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 1.88 | 1.93 | 1.86 | 1.88 | 1.89 | 1.84 | 1.81 | 1.85 | 1.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 3.12 | 3.07 | 3.08 | 3.11 | 3.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 1.76 | 1.87 | 1.83 | 1.66 | 1.59 | 1.60 | 1.60 | 1.64 | 1.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.48 | 3.53 | 3.48 | 3.47 | 3.39 | 3.14 | 2.15 | 2.04 | 2.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 2.08 | 2.13 | 2.17 | 2.18 | 2.26 | 2.29 | 2.29 | 2.27 | 2.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 6.19 | 5.80 | 6.27 | 6.57 | 7.00 | 6.98 | 6.49 | 6.69 | 6.95 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 1.69 | 1.69 | 1.68 | 1.69 | 1.53 | 1.57 | 1.58 | 1.65 | 1.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 2.07 | 2.19 | 2.12 | 2.13 | 2.21 | 2.35 | 2.30 | 2.34 | 2.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | 25.03 | 13.27 | 13.90 | 11.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 1.35 | 1.35 | 1.39 | 1.40 | 1.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 24.69 | 58.35 | 32.88 | 88.29 | 20.09 | 16.14 | 9.59 | 9.15 | 11.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 1.58 | 1.64 | 1.53 | 1.60 | 1.52 | 1.60 | 1.47 | 1.50 | 1.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 2.43 | 2.64 | 2.46 | 2.65 | 2.75 | 2.92 | 2.68 | 2.81 | 2.90 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 1.70 | 1.71 | 1.66 | 1.66 | 1.65 | 1.65 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 2.68 | 2.31 | 2.24 | 2.36 | 2.53 | 2.66 | 2.55 | 2.64 | 2.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 万事达卡公司股东权益总额
= 38,936 ÷ 5,330 = 7.31
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 总资产
- 数据显示，总资产在整个期间内呈现出持续增长的趋势。从2019年3月31日的23520百万单位增长到2023年3月31日的38936百万单位。增长并非完全线性，在2020年9月30日出现小幅下降，但随后迅速恢复增长。2022年6月30日到2022年12月31日期间，资产增长速度有所加快，但2023年3月31日增长速度放缓。
- 股东权益总额
- 股东权益总额也呈现增长趋势，但波动性相对较大。从2019年3月31日的5168百万单位开始，经历了一段下降期，随后在2019年12月31日达到5893百万单位的高点。2020年持续增长至6470百万单位，之后在2022年3月31日降至7034百万单位。2022年6月30日到2022年12月31日期间，股东权益总额出现显著下降，并在2023年3月31日进一步下降至5330百万单位。这表明公司可能进行了大规模的股票回购或分红，或者存在其他影响股东权益的因素。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在整个期间内总体上呈现上升趋势。从2019年3月31日的4.55开始，在2023年3月31日达到7.31的高点。该比率的波动与总资产和股东权益总额的变化相关。在股东权益总额下降的同时，总资产的持续增长导致财务杠杆率的上升。2020年3月31日，杠杆率达到5.68，随后有所回落，但在2022年及2023年显著增加。较高的财务杠杆率意味着公司承担了更高的财务风险，但也可能意味着更高的潜在回报。
总体而言，数据显示公司资产规模持续扩大，但股东权益总额的波动性较大，导致财务杠杆率不断上升。需要进一步分析这些变化背后的原因，以及它们对公司财务状况和未来发展的影响。
利息覆盖率
Mastercard Inc.、利息覆盖率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 2,361) | 2,525) | 2,499) | 2,275) | 2,631) | 2,379) | 2,414) | 2,066) | 1,828) | 1,785) | 1,513) | 1,420) | 1,693) | 2,100) | 2,108) | 2,048) | 1,862) | ||||||
| 更多： 所得税费用 | 492) | 564) | 573) | 523) | 142) | 444) | 402) | 412) | 362) | 383) | 402) | 270) | 294) | 375) | 426) | 471) | 341) | ||||||
| 更多： 利息支出 | 132) | 127) | 120) | 114) | 110) | 108) | 110) | 106) | 107) | 105) | 105) | 101) | 69) | 64) | 63) | 51) | 46) | ||||||
| 息税前利润 （EBIT） | 2,985) | 3,216) | 3,192) | 2,912) | 2,883) | 2,931) | 2,926) | 2,584) | 2,297) | 2,273) | 2,020) | 1,791) | 2,056) | 2,539) | 2,597) | 2,570) | 2,249) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率1 | 24.96 | 25.91 | 26.37 | 26.36 | 26.09 | 24.91 | 23.55 | 21.69 | 20.05 | 21.42 | 24.80 | 30.25 | 39.52 | 44.44 | 41.92 | 43.71 | 41.23 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 217.31 | 195.34 | 188.01 | 133.08 | 133.32 | 131.46 | 126.89 | 196.99 | 191.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 53.27 | 54.64 | 54.21 | 54.34 | 53.39 | 51.49 | 49.52 | 45.92 | 42.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.76 | -0.19 | 0.25 | 0.19 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 38.63 | 46.58 | 57.84 | 58.34 | 52.92 | 46.26 | 44.21 | 40.38 | 35.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | -5.09 | -5.34 | -6.41 | -8.16 | -12.40 | -55.36 | -151.33 | -185.47 | -226.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | -4.15 | -1.30 | 0.81 | 1.72 | 1.24 | 0.12 | -0.48 | -0.44 | -0.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 2.25 | 1.95 | 1.59 | 6.01 | 5.40 | 5.19 | 3.79 | 4.56 | 4.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 19.99 | 32.38 | 55.36 | 62.71 | 93.29 | 89.14 | 92.00 | 89.58 | 120.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 3.33 | 3.78 | 3.98 | 4.23 | 6.06 | 6.21 | 6.27 | 6.48 | 6.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | -49.82 | -87.97 | -176.15 | -201.09 | -194.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | -1.99 | -6.56 | -4.28 | -3.42 | -2.65 | -1.85 | -1.68 | -1.49 | -1.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
利息覆盖率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= (2,985 + 3,216 + 3,192 + 2,912)
÷ (132 + 127 + 120 + 114)
= 24.96
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 息税前利润（EBIT）
- 息税前利润在2019年呈现波动上升的趋势，从2019年3月的2249百万美元增长到2019年9月的2597百万美元，随后略有下降至2019年12月的2539百万美元。2020年，该指标受到明显影响，在2020年3月降至2056百万美元，并在2020年6月进一步下降至1791百万美元。此后，息税前利润逐渐恢复，并在2020年12月达到2273百万美元。2021年持续增长，从2021年3月的2297百万美元增至2021年12月的2931百万美元。2022年继续保持增长势头，达到3192百万美元的高点，但随后在2022年12月略有回落至2985百万美元。2023年3月，该指标为3192百万美元，与2022年6月持平。
- 利息支出
- 利息支出在2019年相对稳定，从2019年3月的46百万美元逐渐增加到2019年12月的64百万美元。2020年，利息支出显著增加，从2020年3月的69百万美元大幅增长到2020年6月的101百万美元，并在2020年9月和12月保持在105百万美元的水平。2021年，利息支出继续小幅增长，从2021年3月的107百万美元增至2021年12月的108百万美元。2022年，利息支出进一步增加，达到2022年12月的127百万美元。2023年3月，利息支出为132百万美元，为观察期内的最高值。
- 利息覆盖率
- 利息覆盖率与息税前利润和利息支出的变化密切相关。在2019年，该比率在41.23到44.44之间波动。2020年，由于息税前利润下降和利息支出增加，利息覆盖率大幅下降，从2020年3月的39.52降至2020年6月的30.25，并在2020年9月和12月进一步下降至24.8和21.42。2021年，随着息税前利润的恢复，利息覆盖率也随之回升，从2021年3月的20.05增至2021年12月的24.91。2022年，利息覆盖率继续改善，达到26.37的峰值。2023年3月，利息覆盖率降至24.96，略低于2022年12月的水平。
总体而言，数据显示息税前利润在观察期内经历了显著的波动，尤其是在2020年受到明显影响。利息支出呈现持续增长的趋势，导致利息覆盖率在2020年大幅下降，随后随着息税前利润的恢复而逐渐改善。尽管利息覆盖率在2021年和2022年有所回升，但2023年3月的数据表明，该比率可能面临一定的下行压力。