Stock Analysis on Net

General Motors Co. (NYSE:GM)

偿付能力比率分析 

Microsoft Excel

偿付能力比率(摘要)

General Motors Co.、偿付能力比率

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
负债比率
债务与股东权益比率 1.89 1.69 1.83 2.44 2.47
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) 1.91 1.71 1.85 2.47 2.50
债务与总资本比率 0.65 0.63 0.65 0.71 0.71
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) 0.66 0.63 0.65 0.71 0.71
资产负债率 0.45 0.43 0.45 0.47 0.45
资产负债率(包括经营租赁负债) 0.45 0.44 0.45 0.47 0.46
财务杠杆率 4.25 3.89 4.10 5.22 5.46
覆盖率
利息覆盖率 12.42 12.75 14.39 8.37 10.51
固定费用覆盖率 8.39 4.97 9.47 5.79 6.46

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

偿付能力比率 描述 公司简介
债务与股东权益比率 偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与股东权益比率有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。
债务与总资本比率 偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。 2021年至2022年, General Motors Co. 债务与总资本比率有所改善,但随后在2022年至2023年显著恶化。
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以总债务(包括经营租赁负债)加上股东权益。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与总资本比率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。
资产负债率 偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。 2021年至2022年, General Motors Co. 的资产负债率有所改善,但随后在2022年至2023年略有恶化,未达到2021年的水平。
资产负债率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以总资产。 2021年至2022年, General Motors Co. 的资产负债率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年略有恶化,未达到2021年的水平。
财务杠杆率 偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的财务杠杆率有所下降,但随后从2022年至2023年有所上升,超过了2021年的水平。

偿付能力比率 描述 公司简介
利息覆盖率 偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。 2021年至2022年和2022年至2023年, General Motors Co. 的利息覆盖率恶化。
固定费用覆盖率 偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。 2021年至2022年, General Motors Co. 的固定收费覆盖率有所下降,但随后在2022年至2023年有所改善,未达到2021年的水平。

债务与股东权益比率

General Motors Co.、债务与股东权益比率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
 
股东权益 64,286 67,792 59,744 45,030 41,792
偿付能力比率
债务与股东权益比率1 1.89 1.69 1.83 2.44 2.47
基准
债务与股东权益比率竞争 对手2
Ford Motor Co. 3.49 3.21 2.85 5.27 4.68
Tesla Inc. 0.08 0.07 0.23 0.53 2.03
债务与股东权益比率扇形
汽车及零部件 1.63 1.65 1.84 2.89 3.33
债务与股东权益比率工业
非必需消费品 1.36 1.54 1.52 2.36 2.76

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
债务与股东权益比率 = 债务总额 ÷ 股东权益
= 121,741 ÷ 64,286 = 1.89

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
债务与股东权益比率 偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与股东权益比率有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。

债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)

General Motors Co.、债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
当前经营租赁负债(包括在应计负债中) 264 247 204 209 239
非流动经营租赁负债 907 967 1,012 969 1,010
债务总额(包括经营租赁负债) 122,912 115,913 110,595 111,072 104,573
 
股东权益 64,286 67,792 59,744 45,030 41,792
偿付能力比率
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)1 1.91 1.71 1.85 2.47 2.50
基准
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Ford Motor Co. 3.53 3.25 2.87 5.31 4.72
Tesla Inc. 0.15 0.13 0.29 0.60 2.21
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)扇形
汽车及零部件 1.67 1.68 1.87 2.93 3.38
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 1.72 1.93 1.90 2.83 3.06

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 股东权益
= 122,912 ÷ 64,286 = 1.91

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。

债务与总资本比率

General Motors Co.、债务与总资本比率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
股东权益 64,286 67,792 59,744 45,030 41,792
总资本 186,027 182,491 169,123 154,924 145,116
偿付能力比率
债务与总资本比率1 0.65 0.63 0.65 0.71 0.71
基准
债务与总资本比率竞争 对手2
Ford Motor Co. 0.78 0.76 0.74 0.84 0.82
Tesla Inc. 0.08 0.06 0.18 0.34 0.67
债务与总资本比率扇形
汽车及零部件 0.62 0.62 0.65 0.74 0.77
债务与总资本比率工业
非必需消费品 0.58 0.61 0.60 0.70 0.73

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
债务与总资本比率 = 债务总额 ÷ 总资本
= 121,741 ÷ 186,027 = 0.65

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
债务与总资本比率 偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。 2021年至2022年, General Motors Co. 债务与总资本比率有所改善,但随后在2022年至2023年显著恶化。

债务与总资本比率(包括经营租赁负债)

General Motors Co.、债务与总资本比率(含经营租赁负债)计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
当前经营租赁负债(包括在应计负债中) 264 247 204 209 239
非流动经营租赁负债 907 967 1,012 969 1,010
债务总额(包括经营租赁负债) 122,912 115,913 110,595 111,072 104,573
股东权益 64,286 67,792 59,744 45,030 41,792
总资本(包括经营租赁负债) 187,198 183,705 170,339 156,102 146,365
偿付能力比率
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)1 0.66 0.63 0.65 0.71 0.71
基准
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Ford Motor Co. 0.78 0.76 0.74 0.84 0.83
Tesla Inc. 0.13 0.11 0.23 0.37 0.69
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)扇形
汽车及零部件 0.63 0.63 0.65 0.75 0.77
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 0.63 0.66 0.65 0.74 0.75

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 总资本(包括经营租赁负债)
= 122,912 ÷ 187,198 = 0.66

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以总债务(包括经营租赁负债)加上股东权益。 2021年至2022年, General Motors Co. 的债务与总资本比率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年大幅恶化。

资产负债率

General Motors Co.、资产负债率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
 
总资产 273,064 264,037 244,718 235,194 228,037
偿付能力比率
资产负债率1 0.45 0.43 0.45 0.47 0.45
基准
资产负债率竞争 对手2
Ford Motor Co. 0.55 0.54 0.54 0.60 0.60
Tesla Inc. 0.05 0.04 0.11 0.22 0.39
资产负债率扇形
汽车及零部件 0.42 0.43 0.45 0.51 0.52
资产负债率工业
非必需消费品 0.34 0.35 0.36 0.41 0.45

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
资产负债率 = 债务总额 ÷ 总资产
= 121,741 ÷ 273,064 = 0.45

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
资产负债率 偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。 2021年至2022年, General Motors Co. 的资产负债率有所改善,但随后在2022年至2023年略有恶化,未达到2021年的水平。

资产负债率(包括经营租赁负债)

General Motors Co.、资产负债率(含经营租赁负债)计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
短期债务和长期债务的流动部分 38,968 38,778 33,720 36,913 37,400
长期债务,不包括流动部分 82,773 75,921 75,659 72,981 65,924
债务总额 121,741 114,699 109,379 109,894 103,324
当前经营租赁负债(包括在应计负债中) 264 247 204 209 239
非流动经营租赁负债 907 967 1,012 969 1,010
债务总额(包括经营租赁负债) 122,912 115,913 110,595 111,072 104,573
 
总资产 273,064 264,037 244,718 235,194 228,037
偿付能力比率
资产负债率(包括经营租赁负债)1 0.45 0.44 0.45 0.47 0.46
基准
资产负债率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Ford Motor Co. 0.55 0.55 0.54 0.61 0.61
Tesla Inc. 0.09 0.07 0.14 0.25 0.43
资产负债率(包括经营租赁负债)扇形
汽车及零部件 0.43 0.44 0.46 0.52 0.53
资产负债率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 0.43 0.44 0.45 0.50 0.49

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
资产负债率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 总资产
= 122,912 ÷ 273,064 = 0.45

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
资产负债率(包括经营租赁负债) 偿付能力比率的计算方法是总债务(包括经营租赁负债)除以总资产。 2021年至2022年, General Motors Co. 的资产负债率(包括经营租赁负债)有所改善,但随后在2022年至2023年略有恶化,未达到2021年的水平。

财务杠杆率

General Motors Co.、财务杠杆率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
总资产 273,064 264,037 244,718 235,194 228,037
股东权益 64,286 67,792 59,744 45,030 41,792
偿付能力比率
财务杠杆率1 4.25 3.89 4.10 5.22 5.46
基准
财务杠杆率竞争 对手2
Ford Motor Co. 6.39 5.92 5.30 8.71 7.79
Tesla Inc. 1.70 1.84 2.06 2.35 5.18
财务杠杆率扇形
汽车及零部件 3.85 3.87 4.07 5.66 6.38
财务杠杆率工业
非必需消费品 3.99 4.37 4.26 5.71 6.19

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 273,064 ÷ 64,286 = 4.25

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
财务杠杆率 偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。 2021年至2022年, General Motors Co. 的财务杠杆率有所下降,但随后从2022年至2023年有所上升,超过了2021年的水平。

利息覆盖率

General Motors Co.、利息覆盖率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分财务数据 (百万美元)
归属于股东的净利润 10,127 9,934 10,019 6,427 6,732
更多: 归属于非控制性权益的净利润 (287) (226) (74) (106) (65)
更多: 所得税费用 563 1,889 2,771 1,774 769
更多: 汽车利息支出 911 987 950 1,098 782
息税前利润 (EBIT) 11,314 12,584 13,666 9,193 8,218
偿付能力比率
利息覆盖率1 12.42 12.75 14.39 8.37 10.51
基准
利息覆盖率竞争 对手2
Ford Motor Co. 4.05 -1.40 10.86 0.32 0.37
Tesla Inc. 64.93 72.83 18.10 2.54 0.03
利息覆盖率扇形
汽车及零部件 11.28 10.15 12.79 3.33 3.47
利息覆盖率工业
非必需消费品 12.25 9.38 13.22 7.73 9.49

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 11,314 ÷ 911 = 12.42

2 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
利息覆盖率 偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。 2021年至2022年和2022年至2023年, General Motors Co. 的利息覆盖率恶化。

固定费用覆盖率

General Motors Co.、固定费用覆盖率计算,与基准比较

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
美国联邦法定所得税税率 21.00% 21.00% 21.00% 21.00% 21.00%
部分财务数据 (百万美元)
归属于股东的净利润 10,127 9,934 10,019 6,427 6,732
更多: 归属于非控制性权益的净利润 (287) (226) (74) (106) (65)
更多: 所得税费用 563 1,889 2,771 1,774 769
更多: 汽车利息支出 911 987 950 1,098 782
息税前利润 (EBIT) 11,314 12,584 13,666 9,193 8,218
更多: 经营租赁项下的租金支出 346 317 294 317 354
固定费用和税前收益 11,660 12,901 13,960 9,510 8,572
 
汽车利息支出 911 987 950 1,098 782
经营租赁项下的租金支出 346 317 294 317 354
子公司优先股累计股息 105 1,019 182 180 151
子公司优先股累计股息,税收调整1 28 271 48 48 40
税后子公司优先股的累计股息 133 1,290 230 228 191
固定费用 1,390 2,594 1,474 1,643 1,327
偿付能力比率
固定费用覆盖率2 8.39 4.97 9.47 5.79 6.46
基准
固定费用覆盖率竞争 对手3
Ford Motor Co. 3.11 -0.75 8.91 0.47 0.57
Tesla Inc. 8.62 14.87 7.36 1.96 0.40
固定费用覆盖率扇形
汽车及零部件 6.28 4.96 8.76 2.60 2.51
固定费用覆盖率工业
非必需消费品 4.93 3.66 5.56 3.66 4.10

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).

1 2023 计算
子公司优先股累计股息,税收调整 = (子公司优先股累计股息 × 美国联邦法定所得税税率) ÷ (1 − 美国联邦法定所得税税率)
= (105 × 21.00%) ÷ (1 − 21.00%) = 28

2 2023 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税前收益 ÷ 固定费用
= 11,660 ÷ 1,390 = 8.39

3 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率 描述 公司简介
固定费用覆盖率 偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。 2021年至2022年, General Motors Co. 的固定收费覆盖率有所下降,但随后在2022年至2023年有所改善,未达到2021年的水平。